關于深化國有企業改革幾個問題的認識

◎王鴻

國有企業是國家建設和發展史上濃墨重彩的篇章，是推進國家現代化，保障人民共同利益的重要力量。在新一輪國有企業改革中既需要堅持社會主義制度下國有企業的本質功能，又要適應環境的變化不斷創新，在變革和完善中走出一條屬于社會主義中國國有企業的發展道路。

深化國有企業改革，應堅持和把握國有企業之于中國特色社會主義制度的重要作用

深化國有企業改革，需要從歷史的角度辯證地認識，從制度的角度客觀地理解國有企業之于中國特色社會主義制度中的重要作用。

自新民主主義時期，作為國有企業雛形的根據地或解放區的公營企業就為新民主主義革命的勝利提供了充分的保障。而在新中國建立初期，正是依靠大批的國有企業使新興的社會主義中國能夠迅速開始工業化進程，積聚起巨額的國有資產，有力促進和保障了社會主義革命和建設的順利進行。縱觀當代中國經濟發展史，無不深深烙上國有企業的貢獻印跡，國有企業是國家建設和發展的中堅力量。溯源而上，國有企業的存在和發展是中國歷史的必然選擇。

中國特色社會主義基本經濟制度是以公有制為主體，多種所有制共同發展。公有制為主體，即國有經濟占主導地位。而國有企業無論其組織的法律形式如何，都是社會主義公有制主要且重要的表現形式，都是國有經濟的實現載體。國有經濟占主導地位，不僅體現在國有企業的質量和功能上，也體現在國有企業的數量上，是數量、質量和功能的有機統一。生產資料公有制決定了國有企業從事生產經營的根本目的是為了滿足全體人民日益增長的物質和精神文化需求，為了提高全體人民的福祉，實現尊重個體差異和生存權利，各盡所能，按勞分配。依制度而言，國有企業的存在和發展是社會主義公有制的必然要求，是實現社會主義制度優越性的重要工具和物質保障。

深化國有企業改革，應當在堅持社會主義基本經濟制度的前提下，以國有企業的制度功能和社會功能為根基，放大國有企業的經濟功能，充分發揮國有企業“在我們黨執政和我國社會主義國家政權的經濟基礎中的支柱作用”。

深化國有企業改革，應充分發揮功能性國有企業和競爭性國有企業在不同領域不同層次的作用

所謂功能性國有企業，一是指服務于國家戰略目標，關系國家安全、國民經濟命脈的重要行業和關鍵領域的國有企業；二是指為了維護社會公平，體現社會主義制度優越性，擔當由國家提供良好公共服務并引導和帶動其他所有制性質企業價值取向的國有企業。功能性國有企業體現了國有經濟的控制力和影響力。

所謂競爭性國有企業是指企業的生產經營活動完全依照市場競爭法則，同其他市場主體在各個領域平等競爭，優勝劣汰，在市場競爭中追求國有資產經濟價值量的增長。

深化國有企業改革，應當使具有不同功能的國有企業能夠適應社會主義市場經濟的要求，充滿活力，在不同層次不同領域發揮不同作用，共同實現和體現社會主義制度的優越性，造福于全體人民。

深化國有企業改革，功能性國有企業和競爭性國有企業的確定，需要依據不同地域發展水平，不同地域資源狀況，一定的地域文化特點進行選擇，因地制宜，充分發揮國有企業在區域發展中的引領作用。

深化國有企業改革，應當理順政府職能邊界，真正使國有企業擁有參與市場運行的一切權利

現代市場經濟已經脫離了最初的自由市場經濟，資源配置由市場和政府在不同層次和領域發揮不同功效，而市場發揮決定性作用。市場對資源有效配置的基礎在于各市場主體間的權利明晰，并在法律所賦予的權利范圍內進行交易活動，權利賦予了企業市場經濟活動的自主性，減少了一定場域的交易成本。我國國有企業與普通企業不同，誕生伊始，政府掌控著企業的人財物，企業的經營管理遵循政府行政規則。從市場配置資源的角度看，國有企業明顯先天不足，缺乏參與市場競爭的自主權。彌補和改正國有企業與社會主義市場經濟不相容問題，讓國有企業能夠像通常意義的企業一樣成為真正的市場競爭主體是國有企業改革的基本。歷經三十多年的改革，國有企業總體上擁有了參與市場運行的權利，但是仍然需要進一步理順政府職能邊界，政府與國有企業之間的權利邊界。

社會主義制度下政府的職能：一是作為國家治理主體，在公共行政和公共管理領域以公權力的強制力量實現良好的國家治理；二是作為國有資產所有權代表者在經營性國有資產領域，以“民事權利”經營管理國有資產，實現國有資產的增值。政府應當根據不同的角色定位，依照不同的法律范疇行使權力和權利，在法律框架內真正還權于國有企業。

作為市場競爭主體，國有企業應當具有參與市場運行的一切權利，包括所有權及與所有權有關的財產權、債權、知識產權、人身權、股權和管理權等，即產權。產權是進行生產經營活動的基本條件，是國有企業真正實現與通常意義企業一樣成為市場競爭主體的基礎。強調國有企業產權改革是要解決其自身應具有市場運行的權利問題，而不是單純的私有化。賦予國有企業參與市場競爭中的一切權利，意味著在復雜的市場競爭中國有企業依照市場法則，根據市場動態變化自主決定企業的經營管理，決定著企業的戰略發展，在市場競爭中實現重組和優勝劣汰。競爭性國有企業在任何一個領域的進退與否應當由市場決定，而不是以政府行政命令方式推進，不能為了退出而退出。

深化國有企業改革，需要正確理解功能性國有企業的壟斷地位與通常意義企業市場壟斷地位，市場競爭主體多元與企業內部股權結構多元混合主體的差異

深化國有企業改革，應當厘清在市場經濟條件下不同競爭主體對于市場，對于社會主義制度，對于社會主義市場經濟的不同作用，正確理解不同結構下主體的特點。

公有制為主體，國有經濟占主導地位決定了功能性國有企業在市場競爭中處于壟斷和主導地位既是制度的合理而必然的要求，也是國家發展的戰略需求。深化國有企業改革，應辨清功能性國有企業的壟斷與通常意義上企業市場壟斷，應辨清功能性國有企業壟斷與政府集權下形成的行業壟斷。深化國有企業改革，需要打破行業壟斷，需要建立針對功能性國有企業的價格形成機制和利潤分成機制，真正發揮功能性國有企業的制度效應和社會效應，還利還惠于人民。

建立統一開放、競爭有序的市場體系，前提是需要塑造多元的市場競爭主體。只有市場競爭主體的多元化，才能激發市場活力，才能形成有序和諧的市場體系，和而不同，相互補充，相互促進。非公有制經濟是社會主義市場經濟的重要組成部分，也是我國經濟社會發展的重要基礎。除去戰略性、關鍵性、安全性、政策性的行業領域，允許非公有制企業參與競爭是必然且必要的選擇。在競爭性領域，國有企業與其他非公有制企業公平競爭，既不一枝獨秀，也不空缺，遵循市場規律優勝劣汰。

混合所有制是公司制企業股東成分的多元化，是企業內部投資者結構的變化，有利于發揮各種所有制性質資本的價值，形成資本合力。對于混合所有制的認識，一是從法律的角度，正確認識股東對于公司經營管理的作用。現代公司制企業的主要特征是所有權與經營權分離，當投資者將財產投入到公司以后，其對所投資的財產依法演化為股權，公司作為法人擁有財產權。公司的經營管理依照規范的公司治理結構運作。二是從社會責任的角度，要認清民營企業與國有企業價值取向的差異。民營或私有企業，追逐利益最大化是其根本，是在個體盈利前提下兼顧社會責任，而國有企業是盈利與社會責任同步一致。混合所有制是基本經濟制度的重要實現形式，但混合所有制的推進應依法和依照市場規律進行，應避免為了混合而混合。運動式地行政化推進，容易產生新的國有資產流失。

深化國有企業改革，應當著力加強政府能力建設和國有企業的科學管理

無論是公有制企業，還是私有制企業，不斷創新和科學管理都是企業興衰的永恒主題。通過產權改革，國有企業從法律上而言，其已經獲得了相應的參與市場競爭所需要的一切權利，關鍵是在企業具體經營管理中怎樣行使權利，如何達到權利行使的目標效果。深化國有企業改革，應當在權利邊界清晰的前提下，提升政府的治理能力，促進國有企業不斷創新和科學管理。

社會主義制度下，國家財產的利用和管理：一是公權力下利用國家財產維持國家機構的運轉，保證國家活動有效率；二是公權力下利用國家財產進行有效的公共服務，實現社會的公平和正義；三是“民事權利”下通過一定的經營活動保證國有資產的增值。無論是公權力的利用管理，還是“民事權利”的經營管理，都需要以政府的能力為依托。政府能力的強弱，決定了政府職能范圍的大小，決定了國家治理的程度，決定了國有資產制度價值、社會價值和經濟價值的實現程度，決定了國有企業的經營效率和監督效率。

國有企業的科學管理就是要通過一定的制度安排和技術運用充分發揮企業各要素主體的能動性，形成企業管理的合力。治理和管理難以適應市場經濟競爭的需要是國有企業腐敗和遭受諸多詬病的癥結所在。深化國有企業改革，應當創新和完善國有企業的治理結構，厘清國有資產所有者代表政府、股東會、董事會、監事會、經理、職工代表大會、黨委之間的權利邊界，從而形成權責分明又統籌協調的治理機制。應當創新和加強國有企業的經營管理，建立和實施有效的科學管理制度。

重視政府的能力建設和國有企業的科學管理，關鍵是要重視人的能力。從國有資產經營管理的角度，在領導人員的選擇上應杜絕傳統的行政級別的調任和提拔，領導人員應當具有相對深厚的經濟和經營管理水平。重視人的能力建設，應在具備經營管理能力的基礎上，注重品德能力的建設，強調企業家的引領作用。企業家應當具有高尚的品德和深遠的思想境界，在道德境界中把脈經營戰略，運籌帷幄。職業經理人和資本投資人并不必然成為企業家，企業家是將企業的經營管理視為一種事業，而不是一種謀生的職業，只有真正的企業家才能擔當起國有企業的重任。

深化國有企業改革，應當辯證認識私有制企業與公有制企業的效率

一般認為私有制的企業管理比公有制的企業管理更有效率，因此，為了解決國有企業的效率問題，應當將國有企業私有化。

市場對資源配置具有決定性作用，市場是微觀個體追求經濟利益最大化，宏觀追求經濟增長的重要手段和工具。由于市場最初興起基于生產資料和生活資料私有條件下的交換，所以傳統經濟理論的建構多以私有制為基礎。實際上，隨著社會生產力的不斷進步和提高，資源配置效率高低的決定因素不僅僅是所有制。無論是公有制國家，還是私有制國家，影響資源配置有效性的因素是多元的，包括技術的因素、人們的社會心理預期、各經濟領域的發展平衡程度、國家法律制度的完善程度、國家的內外政策、地域資源的豐富程度等。“如果只有私有化才能解決資源配置的效率問題，依此類推，西方國家的企業都應該是有效率的，不存在破產，許多私有制國家也不會存在國有企業，但現實并非如此。”

究竟私有制企業與公有制企業誰更有效率，無論是經濟理論，還是經濟實踐，都沒有給出一個明確而又充分的答案。不同的制度環境，不同的時期，不同的目標要求，私有制企業與公有制企業各有其利弊。深化國有企業改革，不是簡單地私有化解決國有企業深層次的矛盾，對于西方理論的借鑒應當是技術層面，而不是社會制度層面。

深化國有企業改革，需要區分國有資產經營管理和國有資產監督管理，建立有效的管理體系

國有資產的經營管理是指利用國有資產進行一定的生產經營活動，在市場運行中獲得國有資產經濟效益的最大化，實現國有資產質和量的增長。國有資產經營管理模式構建的一系列制度安排應當依據國有資產經營方式，而不是經營層次。國有資產的經營方式包括了純粹的資本經營，純粹的生產經營，資本與生產經營相結合。現行的國有資產監督管理委員會應當是經營管理機構，按照《民法》和《公司法》的規定，以股東資格行使所有權，其與不同經營方式國有企業之間不是政府式行政管理與被管理的關系，而是股東與企業的關系。

國有資產的監督管理是指對國有資產經營管理的效率和效果進行獨立公正的監督評價，以促進和保證國有資產質和量的有效提升。國有資產所有權的屬性以及代表者的特性決定了國有資產監督管理模式構建的一系列制度安排應充分考慮監督者所具有的獨立性和專業性。國家審計署是國家唯一專司經濟監督的機關，以其特有的獨立性和專業性對國有資產的利用與管理情況進行監督。國家審計應針對國有資產不同經營方式的特點建立起派駐機構，常態化監督國有資產的經營管理。

在社會主義公有制條件下，國有資產經營管理和監督管理殊途同歸，共同促進國有資產的制度價值、社會價值和經濟價值的實現，普惠全體人民。

總之，任何一項制度是否具有蓬勃的生命活力，能否實現制度的良性效應，有益于社會的發展，國家的進步，人民的福祉，取決于制度的確立是否符合歷史發展規律，根基并因循文化傳統，適應社會的現實需求。深化國有企業改革應當是基于社會主義制度探討如何讓國有企業更有效率，創新社會主義制度下的企業理論，堅持中國社會主義制度下國有企業功能的自信和自覺。