并購重組模式下城市商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展——以徽商銀行為例

國網(wǎng)冀北遵化市供電公司 劉 峰 國網(wǎng)唐山供電公司 肖 瑩 殷 超

一、引言

我國城市商業(yè)銀行是金融體系里面一個(gè)較為特殊化的群體，也是一種金融改革的產(chǎn)物，而其是在特定的歷史條件下的產(chǎn)物。我國城市商業(yè)銀行是根據(jù)城市合作銀行以及信用社漸漸發(fā)展壯大起來的，已經(jīng)走過了30多年的歷程。近年來，伴隨著其自身的能力和實(shí)力都在不斷的增加，區(qū)域劃的這種經(jīng)營方式已經(jīng)漸漸成為了城市商業(yè)銀行的勢(shì)態(tài)和發(fā)展方向，對(duì)于是否跨區(qū)域的問題已經(jīng)不是城市商業(yè)銀行目前要面臨的問題，其現(xiàn)在將要面臨的問題是如何進(jìn)行跨區(qū)域，并如何把它做好的問題。城市商業(yè)銀業(yè)大部分都已經(jīng)實(shí)施了跨區(qū)域的經(jīng)營，因?yàn)槭芷湓S多因素的影響，城市商業(yè)銀行在選擇跨區(qū)經(jīng)營時(shí)的形式也各不相同。最重要的是有直接設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，合并重組，異地參股這三種模式，另外還有建立合作戰(zhàn)略聯(lián)盟，發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等模式。本文從銀行并購的一般理論作為出發(fā)點(diǎn)，在把我國城市商業(yè)銀行的發(fā)展和并購的一些情況結(jié)合到一起，證明了一點(diǎn)，那就是針對(duì)于并購重組這一問題，它對(duì)我國商業(yè)銀行的跨區(qū)域經(jīng)營發(fā)展不僅僅只是必要的而且是可行的。并通過徽商銀行，這一并購重組的具體例子進(jìn)行分析，對(duì)并購前后進(jìn)行比較。最后在以上的基礎(chǔ)上，對(duì)城市商業(yè)銀行的并購重組實(shí)施問題提出一些注意事項(xiàng)，并希望提出的這些建議能對(duì)后面其在實(shí)踐活動(dòng)時(shí)多一些參考。

二、城市商業(yè)銀行發(fā)展歷程與跨區(qū)域動(dòng)因

（一）城市商業(yè)銀行在發(fā)展中經(jīng)歷的三個(gè)階段

（1）城市信用社階段：1978-1994年。城市信用社是中國城市居民集資建立的合作金融組織，自城市信用社于20世紀(jì)80年代誕生來，對(duì)中國城鄉(xiāng)集體企業(yè)、個(gè)體工商戶等提供了重要的金融支持。但隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展，城市信用社存在的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、規(guī)模小、管理成本高、內(nèi)控體制不健全等問題不斷凸顯。

（2）城市合作銀行階段：1995-1998年。國務(wù)院于1995年下發(fā)通知要求在城市信用社的基礎(chǔ)上組建城市合作銀行，1997年，有關(guān)城市合作的組織建立工作已經(jīng)開始在我國全面展開，這也表明了，在針對(duì)于城市商業(yè)銀行的市場化進(jìn)程已經(jīng)被監(jiān)管當(dāng)局開始規(guī)范起來。截至2010年末，城市信用社改制工作已基本結(jié)束，退出了歷史舞臺(tái)。

（3）城市商業(yè)銀行階段：1997年至今。如今大部分城市商業(yè)銀行經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，將銀行名中“商業(yè)”兩字去掉，直接以城市命名，如北京銀行、上海銀行、南京銀行等。至2011年底，全國已有144家城市商業(yè)銀行，總資產(chǎn)已達(dá)123,469億。

2012年城市商業(yè)行業(yè)在資產(chǎn)規(guī)模以及規(guī)模增速方面分別與大型商業(yè)銀行以及股份制商業(yè)銀行進(jìn)行了比較，如圖1和圖2所示：

圖1

圖2

根據(jù)圖1和圖2可以看出，至2012年度末，中國城市商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模遠(yuǎn)比五大商業(yè)銀行的規(guī)模小，因?yàn)樗鼉H占了整個(gè)銀行業(yè)規(guī)模的百分之8，比五大銀行低了百分之四十七，大概為股份制商業(yè)銀行的二分之一，在資產(chǎn)規(guī)模方面還無法與這幾類相比較和抗衡。不過在資產(chǎn)規(guī)模的增長速度上卻快于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體增速，也快與國有控股商業(yè)銀行和全國性中小股份制商業(yè)銀行。

在規(guī)模不斷進(jìn)行擴(kuò)大的時(shí)候，城市商業(yè)銀行的經(jīng)營績效及盈利也同時(shí)在逐漸上升。根據(jù)圖3可以看出，2009年我國所有城市商業(yè)銀行加起來的稅后利潤為768.3億元，與上一年相比較，增長了54.05%；而資產(chǎn)的收益率高于全國的平均水平0.1%；資產(chǎn)收益率18.31%，高出全國平均水平0.81%。2011年中國城市商業(yè)銀行盈利水平不斷提高，實(shí)現(xiàn)稅后利潤1080.9億元，同比增長40.41%；資本收益率和資產(chǎn)收益率分別為1.21%和18.86%，分別比2010年提高0.07%和0.55%。

圖3

（二）城市商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展動(dòng)因分析

（1）業(yè)務(wù)快速發(fā)展的需要。城市商業(yè)銀行實(shí)行單一城市經(jīng)營，不能應(yīng)對(duì)資金的跨區(qū)流動(dòng)和結(jié)算，結(jié)算和匯路的影響，使城市商業(yè)銀行為本地客戶的跨區(qū)域經(jīng)營無法提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)；有很多剛剛進(jìn)行合作的中小型企業(yè)，當(dāng)自身的規(guī)模變大之后，或企業(yè)實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營后，城市商業(yè)銀行無法提供符合客戶要求的跨區(qū)域服務(wù)。

（2）分散風(fēng)險(xiǎn)的需要。地域限制不利于城商行分散風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)在：一是難以應(yīng)付一系列突發(fā)性的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，城市商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況受所在地域經(jīng)濟(jì)波動(dòng)影響過大，突發(fā)性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)難以抵御。二是城市商業(yè)銀行相對(duì)業(yè)務(wù)范圍較窄，無法通過多樣化經(jīng)營、規(guī)模經(jīng)濟(jì)來分散風(fēng)險(xiǎn)。三是加劇城市商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)信息不對(duì)稱的情況，當(dāng)公司在跨區(qū)域經(jīng)營時(shí)，城市商業(yè)銀行因地域限制而處于信息劣勢(shì)，要全面了解客戶的信用情況變得困難。

（3）外部金融環(huán)境。從外部原因來看，為實(shí)踐中國加入WTO的承諾，國務(wù)院頒布《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》，對(duì)外開放中國金融業(yè)市場，英國渣打銀行、美國花旗銀行、匯豐銀行和香港東亞銀行相繼在中國大陸設(shè)立分支機(jī)構(gòu)開始經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)，外資銀行的全面進(jìn)入中國市場，這不僅給國有商業(yè)銀行也給股份制商業(yè)銀行帶來巨大的沖擊，城市商業(yè)銀行的發(fā)展更是面對(duì)更大的挑戰(zhàn)，這種情況下城市商業(yè)銀行跨區(qū)域擴(kuò)張是應(yīng)對(duì)金融業(yè)開放帶來的巨大競爭沖擊的一個(gè)必然選擇。

因此，無論是內(nèi)部發(fā)展還是應(yīng)對(duì)外部競爭的需要，實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展已是城市商業(yè)銀行面臨的中心問題。通過選擇不同的模式來謀求發(fā)展，表現(xiàn)出跨區(qū)域發(fā)展有著多樣化的模式。作者覺得所謂的跨區(qū)域的模式，主要可以劃分為：一是在異地設(shè)立分支的機(jī)構(gòu)；二是聯(lián)合性重組，包括吸收合并和新設(shè)合并；第三類是異地收購或參股。對(duì)于不同的城市商業(yè)銀行情況，選擇不同的模式來實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域的發(fā)展，模式的選擇不能統(tǒng)一而論，本文的重點(diǎn)放在并購重組模式上，筆者認(rèn)為在如今情況下，城市商業(yè)銀行的并購重組對(duì)部分城市商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營有其必要性和可行性。

三、城市商業(yè)銀行并購重組的必要性與可行性

銀行在企業(yè)類里是較為特殊的企業(yè)，它之所以特殊原因是它所經(jīng)營的產(chǎn)生和其他的企業(yè)不同。但是從本質(zhì)上看，和其他企業(yè)也是一樣的，也是以自主經(jīng)營以追求最高盈利為目標(biāo)，也要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，因此對(duì)于企業(yè)并購重組的概念對(duì)銀行也是適用的。在并購重組上銀行的并購相對(duì)于企業(yè)并購的特殊之處集中體現(xiàn)在銀行的規(guī)模經(jīng)濟(jì)特征和較強(qiáng)的橫向并購需求上。合作的效用主要表現(xiàn)在對(duì)商業(yè)銀行類進(jìn)行并購重組，而經(jīng)營的合作效應(yīng)是經(jīng)常見到的，另外還有管理的合作效應(yīng)以及財(cái)務(wù)的合作效應(yīng)。經(jīng)營協(xié)同效應(yīng)的含義是協(xié)同改善公司的經(jīng)營，從而提高公司效益，這包括優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、提供更全面的服務(wù)等形式。銀行并購的經(jīng)營協(xié)同效應(yīng)主要表現(xiàn)在規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益上面，銀行是規(guī)模效應(yīng)顯著的行業(yè)，其和銀行的金融中介功能有著很密切的關(guān)系，銀行在以下幾個(gè)方面規(guī)模效應(yīng)很明顯：提供支付系統(tǒng)；提供流動(dòng)性的服務(wù)；進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)換；信息監(jiān)督。

（一）必要性

（1）防范金融風(fēng)險(xiǎn)。目前，由于外資金融已經(jīng)開始進(jìn)入了國內(nèi)市場，使國內(nèi)金融市場的競爭更加激烈。根據(jù)市場的運(yùn)行規(guī)則可以看出，在金融行業(yè)，企業(yè)規(guī)模和企業(yè)抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力呈正相關(guān)，由于許多比較大型的城市商業(yè)銀行已經(jīng)開始在我國全范圍內(nèi)不斷的增設(shè)分支機(jī)構(gòu)，如果僅僅從規(guī)模的角度來看，那些彼此之間沒有形成競爭合力及規(guī)模優(yōu)勢(shì)的城市商業(yè)銀行同國內(nèi)其他城市商業(yè)銀行相比，風(fēng)險(xiǎn)要大得多，甚至還會(huì)面臨著生存上的困境。在這種情況下，這一類的城市商業(yè)銀行為了能夠?qū)ψ陨淼陌l(fā)展環(huán)境加以改善，就只能通過合并重組的渠道，然后擴(kuò)大規(guī)模，加強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，也只有這樣才可以使自身本身在金融行業(yè)競爭中一直處于弱勢(shì)地位的這種狀況加以改變。

（2）提升城市商業(yè)銀行核心競爭力。資產(chǎn)規(guī)模小，信譽(yù)度不高，匯路不暢，服務(wù)功能不健全這些特征使單個(gè)城市商業(yè)銀行在金融競爭中更處于劣勢(shì)地位。同時(shí)對(duì)于那些業(yè)務(wù)遍及多省或全國的客戶，城市商業(yè)銀行這種分散的體制，限制了這些客戶成為自身客戶資源，這更使自己處于缺少競爭力的社會(huì)地位上。在這種情況之下，如果對(duì)單個(gè)城市銀行之間進(jìn)行合并再重組，對(duì)銀行所有現(xiàn)存的總資源進(jìn)行重新整合，區(qū)域間形成網(wǎng)絡(luò)，這會(huì)增強(qiáng)資源配置的能力，有助于城市商業(yè)銀行形成自身的核心競爭力，這也會(huì)增強(qiáng)城市商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)內(nèi)外競爭的能力。

（3）增強(qiáng)城市商業(yè)銀行市場集中度，追求綜合利益最大化的需要。對(duì)于某些銀行本身資質(zhì)不太好，而在短時(shí)間內(nèi)也無法達(dá)到證監(jiān)會(huì)跨區(qū)域的標(biāo)準(zhǔn)，他們就會(huì)想到并購重組的捷徑，通過合并后，原有的銀行能夠很快的實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域的經(jīng)營發(fā)展，同時(shí)，針對(duì)管理較差經(jīng)營效率也不高的銀行來說，通過合并也會(huì)將其的經(jīng)營效率提升。此外，合并后多元化的經(jīng)營模式，可以為該城市商業(yè)銀行提供更為廣闊的發(fā)展機(jī)會(huì)。集中度的增強(qiáng)也有利于當(dāng)?shù)卣鄳?yīng)可得到政府政策上的一些優(yōu)惠，比如政府在稅收上面的優(yōu)惠政策、政府的扶持，以追求綜合利益最大化。

（二）可行性

（1）企業(yè)并購與銀行交購正相關(guān)。并購實(shí)際上就是一種產(chǎn)權(quán)交易的過程，金融產(chǎn)權(quán)交易和企業(yè)產(chǎn)權(quán)的交易正相關(guān)，因?yàn)槿绻麤]有企業(yè)產(chǎn)權(quán)的交易，那么銀行的產(chǎn)權(quán)交易也就不會(huì)產(chǎn)生。城市商業(yè)銀行采用的并購重組方式有吸收合并和新設(shè)合并兩種，這與企業(yè)進(jìn)行并購的形式上相同。我國城市商業(yè)銀行重組的途徑可以分為但體內(nèi)改造重總和單體間聯(lián)合重組兩大類。其中，單體內(nèi)的改造重組是指在單個(gè)城市商業(yè)銀行內(nèi)部進(jìn)行一系列的改造活動(dòng)，包括引入戰(zhàn)略投資者、增資擴(kuò)股和資產(chǎn)置換。單體間的聯(lián)合重組則是在城市商業(yè)銀行間進(jìn)行并購重組，有吸收合并和新設(shè)合并兩種方式。企業(yè)的并購案例在這一方面給予了大量的經(jīng)驗(yàn)和方法可供于參考和選擇。

（2）政策支持。銀監(jiān)會(huì)允許城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營的情況有：城市商業(yè)銀行在符合各項(xiàng)監(jiān)管要求的條件下，根據(jù)《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系（暫行）》符合了中等水平以上的。國內(nèi)證監(jiān)會(huì)曾強(qiáng)調(diào)重組改造和聯(lián)合將是今后城市商業(yè)銀行的主要方向。

（3）容易進(jìn)行。較于國有銀行和股份制商業(yè)銀行來說，城市商業(yè)銀行存在諸如：經(jīng)營地域有限、經(jīng)營規(guī)模小、單一業(yè)務(wù)，如果要進(jìn)行并購重組的涉及面要小很多，操作難度也隨之小很多。同時(shí)，即使城市商業(yè)銀行之間的并購重組沒有取得成功，帶來的負(fù)面影響也沒有其他銀行并購所帶來的危害大。在另一方面，如果城市商業(yè)銀行間的并購被證明是可行成功的，那么城市商業(yè)銀行將繼續(xù)加快并購發(fā)展的步伐，滿足發(fā)展的需要。

四、案例分析：基于徽商銀行的并購重組

（一）徽商銀行重組簡介 對(duì)聯(lián)合重組模式的選擇是一項(xiàng)極其重要的決策，可以說它是整個(gè)聯(lián)合重組的核心所在。在決策階段，省政府和相關(guān)工作小組根據(jù)安徽省城市商業(yè)銀行的具體情況和以前銀行重組改革的經(jīng)驗(yàn)提出了三種可能的聯(lián)合重組模式分別為：進(jìn)行業(yè)務(wù)聯(lián)合保持各家銀行獨(dú)立性；實(shí)行二級(jí)法人制；成立一級(jí)法人的銀行。在模式的選擇上，比較論證所花的時(shí)間比較長，最后選擇了成本低、效率高的“一級(jí)法人+吸收合并”的復(fù)合模式。

徽商銀行的重組從2003年初提出，到2004年12月,在短短的一年里徽商銀行已經(jīng)掛牌成立并被看為是我國第一家由城商行之間聯(lián)合重組的成功案例。徽商銀行它是由合肥、蕪湖、馬鞍山、安慶、淮北、蛘埠皖境內(nèi)6家城商行和7家城市信用社聯(lián)合重組構(gòu)成的。這6家城商行，與我國的國有銀行相比還存在很大差距，除合肥市商業(yè)銀行規(guī)模稍大以外，其他幾家資產(chǎn)規(guī)模都很小，更別說城信社的規(guī)模了。在聯(lián)合重組上也考慮到這點(diǎn)，只保留合肥市商業(yè)銀行的法人資格，并將其從合肥市商業(yè)銀行更名為徽商銀行，其它5家城商行和7家城信社一律采用定向募集股份的聯(lián)合方法，也就是通過財(cái)產(chǎn)清查和評(píng)估股權(quán)的規(guī)定，從整體上把其他銀行并入徽商銀行。重組后的徽商銀行是安徽省省級(jí)城市商業(yè)銀行，也是當(dāng)時(shí)我國第13家股份制商業(yè)銀行。這一合并模式也因此被行業(yè)界稱為“6+7模式”。

徽商銀行采用吸收合并未采用新設(shè)合并主要出于兩方面的考慮：一是從參與合并的這些城市商業(yè)銀行和城市信用社自身方面進(jìn)行考慮。參與合并的6家城市商業(yè)銀行和7家城市信用社中，除合肥銀行外，其他12家機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)規(guī)模上相當(dāng)，風(fēng)險(xiǎn)程度接近，內(nèi)部管理相似。追求平等的話語權(quán)和參與權(quán)，以平等的方式參與并購是最優(yōu)選擇。二是從保證重組過程中的穩(wěn)定性和安全性的考慮。吸收合并最大的優(yōu)點(diǎn)就是能夠保證過程的穩(wěn)定性，這可以不中斷被吸收合并方已形成的金融服務(wù)，防止發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，減少處置成本，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定和社會(huì)安定。

（二）徽商銀行并購重組效 2005年12月28日，徽商銀行在并購重組后得到迅速的發(fā)展，從成立到到2006年6月末徽商銀行的資產(chǎn)變化可以看出：從2005年擁有10家分行和總行營業(yè)部到2006年擁有14家分行，四家直屬機(jī)構(gòu)，163個(gè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)，從496億元的資產(chǎn)總額3300人的在職員工、25億元的注冊(cè)資本，434億元的各項(xiàng)存貸余額以及擁有304億元各項(xiàng)貸款余額到2006年6月末，到2006年6月末，資本達(dá)81.75億元在職員工人數(shù)增加了近千多名，截至2011年末，全行資產(chǎn)總額2569.8億元，較開業(yè)時(shí)增長418.1%；各項(xiàng)存款余額也翻了好幾倍，較開業(yè)時(shí)增長將近2000億元，而各項(xiàng)貸款余額從開業(yè)的434億元增加到1374.13億元，增長幅度翻了3倍多。歷年實(shí)現(xiàn)的經(jīng)營利潤達(dá)45.25億元。從上面的資產(chǎn)變化可見徽商銀行在成立之后，在業(yè)務(wù)規(guī)模、盈利能力以及風(fēng)險(xiǎn)控制能力方面比重組之前有顯著的提高，為了說明并購重組對(duì)徽商銀行產(chǎn)生的顯著的正面效應(yīng)。

（1）從不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模方面來看。如表1所示。

表1 徽商銀行并購重組前后業(yè)務(wù)規(guī)模比較 單位：千元

從表1可以看出，徽商銀行經(jīng)過并購重組后，在業(yè)務(wù)規(guī)模方面得到的規(guī)模化。具體分析來看：2006年末，徽商銀行總資產(chǎn)703.62億元，較上年的486.51億元，增漲的幅度達(dá)到了44。6%；總負(fù)債更是從上年的464.78億元到2006年末的672.1億元，增長率達(dá)到了44.6%，實(shí)現(xiàn)較大跨越。

（2）盈利能力顯著提高。在僅成立一年的時(shí)間里，徽商銀行在2006年度取得26.56億元的主營業(yè)務(wù)收入，較上年的86.53億增漲的幅度達(dá)到元244.5%；凈利潤增漲的幅度達(dá)到30.71%。具體如表2。

表2 徽商銀行并購重組前后盈利能力變化 單位：千元

（3）風(fēng)險(xiǎn)控制能力提高顯著。從表3不難發(fā)現(xiàn)，徽商銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力在不斷的提高。資本雄厚，在2006年末重組一年內(nèi)一舉達(dá)到巴塞爾協(xié)議規(guī)定最低標(biāo)準(zhǔn)，核心資本充足率遠(yuǎn)超過了現(xiàn)今商業(yè)銀行規(guī)定的水平。除此之外其它指標(biāo)，如不良貸款率、流動(dòng)性比率等風(fēng)險(xiǎn)控制類指標(biāo)值也是在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)里。

表3 徽商銀行并購重組前后風(fēng)險(xiǎn)控制能力比較 單位：千元

表4為徽商銀行2009-2011年的風(fēng)險(xiǎn)水平情況數(shù)據(jù)，可以看出在近三年內(nèi)徽商銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍內(nèi)，核心資本充足率較高，其他的指標(biāo)也在未超出范圍在規(guī)定的范圍內(nèi)變化。

表4 徽商銀行近三年風(fēng)險(xiǎn)控制能力比較 單位：千元

表5 徽商銀行分支機(jī)構(gòu)情況表 單位：家

從表5可以看出，在2011年末徽商銀行下轄1家合肥總行、15家省內(nèi)分行、2家直屬支行以及一家省外的分行，擁有178個(gè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)。經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)覆蓋了在安徽全省16個(gè)地級(jí)市，在一些縣域經(jīng)濟(jì)也覆蓋到了，徽商銀行也因此開了我國城市商業(yè)銀行完成省內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)全覆蓋的的先河，此外從南京分行的成立就可以說明徽商銀行已經(jīng)走向跨省域的經(jīng)營，這更加證明并購重組對(duì)城市商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展的可行性。

五、城市商業(yè)銀行并購重組可行性建議

綜上所述，筆者認(rèn)為：城市商業(yè)銀行在跨區(qū)域發(fā)展的大背景下，并購重組對(duì)于一些城市商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展并實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域是必要的也是可行的。城市商業(yè)銀行并購重組是著眼于解決銀行長遠(yuǎn)發(fā)展、解決過去遺留問題和現(xiàn)實(shí)矛盾的全面的調(diào)整。

（一）準(zhǔn)確的定位 城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營首先要考慮的問題是自身的戰(zhàn)略定位，要根據(jù)綜合實(shí)力與整體戰(zhàn)略明確自身未來的發(fā)展目標(biāo)，是要發(fā)展成為全國性股份制商業(yè)銀行，還是區(qū)域性的股份制商業(yè)銀行，是要依靠外延性的擴(kuò)張還是依靠內(nèi)涵性的增長，是走傳統(tǒng)銀行的路還是走社區(qū)銀行或走特色之路，戰(zhàn)略定位決定了所選擇的網(wǎng)點(diǎn)布局。

（二）要采用可操作性強(qiáng)的方案 方案是銀行并購重組的依據(jù),對(duì)于實(shí)施方法上可操作性要強(qiáng)；而時(shí)間設(shè)計(jì)上要有連接性不拖沓；在制度設(shè)計(jì)上不能局限于當(dāng)前，也不能一成不變；工作上要合理分工,健全內(nèi)部分工管理制度使地方政府、監(jiān)管當(dāng)局、城市商業(yè)銀行權(quán)責(zé)分明，方案一旦確定下來，必須嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行，不能以任何理由是方案出現(xiàn)偏離正常的執(zhí)行軌道。

（三）全面考慮各方面的利益 股東、地方政府以及員工、董事會(huì)、高官等的利益在城市商業(yè)銀行并購重組中都會(huì)涉及到。如當(dāng)前條件下怎樣調(diào)節(jié)各方的利益問題尤為重要。怎樣調(diào)節(jié)各方的利益問題從正面上影響各權(quán)益者是否參與并支持并購重組的積極性和動(dòng)力。城市商業(yè)銀行并購重組不僅需要獲得相關(guān)政府以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的支持和協(xié)調(diào)還需要妥善處理好這些錯(cuò)綜復(fù)雜的利益關(guān)系，這是對(duì)于城市商業(yè)銀行并購重組成功的關(guān)鍵

（四）地方政府要以引導(dǎo)為主干預(yù)為輔 在城市商業(yè)銀行重組中，地方政府作為大股東和地方管理當(dāng)局起著的引導(dǎo)和推動(dòng)作用的積極作用，這大大提高了并購重組的效率，并且可以享受一定的政策傾斜。市場經(jīng)濟(jì)下更強(qiáng)調(diào)地方政府要以引導(dǎo)為主干預(yù)為輔。因此，地方政府的干預(yù)要合理的避開，只有按照市場化原則進(jìn)行并購重組，才能實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)配置。

［1］ 顧海兵：《城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營國內(nèi)外研究綜述》，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)》2009年第6 期。

［2］ 翁海晶、侯寶林：《我國城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)管理分析》，《時(shí)代金融》2012年第2 期。

［3］ 邱兆祥、熊江融：《我國城市商業(yè)銀行跨區(qū)域發(fā)展的問題分析》，《中國經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)》2011年第12 期。

［4］ 魯靖文：《城市商業(yè)銀行跨區(qū)域模式分析——以江蘇銀行為例》，《商業(yè)時(shí)代》2012年第35 期。

［5］ 閆祥：《城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營分析》，《企業(yè)導(dǎo)報(bào)》2012年第19 期。

［6］ 趙永萍：《我國城市商業(yè)銀行并購重組研究》，天津財(cái)經(jīng)大學(xué)2008年碩士學(xué)位論文。

［7］ 黃大為：《論中國城市商業(yè)銀行并購重組發(fā)展趨勢(shì)》，上海交通大學(xué)2010年碩士學(xué)位論文。

［8］ 王濤：《我國城市商業(yè)銀行并購重組問題研究》，西南財(cái)經(jīng)大學(xué)2010年碩士學(xué)位論文。

［9］ 譚樹軍：《湖南省城市商業(yè)銀行重組模式研究》，湘潭大學(xué)2010年碩士學(xué)位論文。

［10］ 黃金鑫：《對(duì)我國城市商業(yè)銀行幾種主要戰(zhàn)略發(fā)展的思考》，西南財(cái)經(jīng)大學(xué)2011年碩士學(xué)位論文。

［11］ 黃大躍：《跨區(qū)域：城市商業(yè)銀行的審慎之選》，《金融管理與研究》2010年第4 期。

［12］ 郎貴飛：《中國城市商業(yè)銀行的資產(chǎn)重組模式選擇—以徽商銀行為例》，《貴州民族學(xué)院學(xué)報(bào)（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版）》2001年第1 期。