如何做好國際EPC項目風險分析與預防

[摘 要] 本文將國際工程總承包項目中的風險現狀進行分析，旨在找到提高國際EPC管理水平的新途徑和方法。

[關鍵詞] EPC項目； 風險管理； 預防doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2013 . 010. 043

[中圖分類號] F284；F272.35 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2013）010- 0077- 01

從風險管理的必要性、定義、特征及風險管理的過程和方法入手，結合中國鐵建承建的沙特麥加輕軌項目，對國際EPC工程項目總承包管理中的風險進行分析，并給出了投標階段和中標后存在的各種風險及對不同風險的規避辦法。

1 風險管理的必要性

工程總承包項目（簡稱EPC：Engineering，Procurement and Construction）通常覆蓋設計、采辦、施工、安裝調試，直至竣工移交的全過程總承包，有時候還會包括操作運行和維護階段，并對其工期、質量、等價等向業主負責。涉及內容多，一般技術內容復雜，實施周期長，需要控制的風險點多。這種模式業主付出的價款要高一些，但回避了項目運作中的大部分風險，對總承包商來說要面對較大的風險，而實際EPC項目還會存在國際項目實施過程中常見的風險。由于涉及工程所在國的政治和經濟形勢，有關進出口、資金和勞務政策和法律規定、外匯管理制度，可能遇到不熟悉的地理和氣候條件、業主不同的技術要求和國際標準規范的應用、當地政府部門和當地社區的關系處理問題等等不可控的風險，項目運行常處于紛繁復雜變化多端的環境之中。因此，必須做好項目的風險管理，分析出項目存在的可控風險并提前制訂出針對性較強的預防措施，大大降低項目的可控風險帶來的損失。

2 風險管理的定義

風險管理是經濟單位通過對風險的認識、衡量和分析，以最小的成本取得最大的安全保障的管理方法。一般按以下幾個步驟進行項目風險管理：風險識別、風險評估、風險控制和管理。其中風險評估占據重要的地位，一般我油田工程單位能結合實際項目運作經驗認知到風險，但很少能做到建立風險評估模型，收集足夠數量的歷史資料或向相關領域的專家進行問卷調查獲得信息，然后用數學工具進行成本—效益分析。

在項目運行中概率大但造成損失小的風險和造成損失大但概率小的風險并不是造成項目虧損的主要因素，因此風險控制的目標是找到概率大且造成損失也大的風險因素并重點找出解決辦法。

3 國際EPC項目風險管理預防措施

做好了風險控制項目，經營的利潤才能有保證，從這個意義層面而言，風險就是利潤。風險管理措施通常包括風險回避、風險降低、風險分散、風險轉移和風險自留等，在具體應用中就結合實際情況靈活運用。對國際EPC項目而言，要做好中標風險和執行風險的風險控制。

具體預防措施有以下幾種：

（1） 在投標階段，認真做好投標前考察和前期策劃、仔細分析招標文件條款、全面周密地考慮到項目動作的每一個細節，不得有缺項漏項。同時要平衡好商務價格和風險控制之間的度，畢竟投標的目的是為了中標。

（2） 在投標中采取不平衡報價或考慮適當的價格浮動條款。

（3） 挑選合格的分包商和可靠的合作伙伴使用聯營等調控手段來控制風險。

（4） 優化工程管理體系，加強合同監管，隨時做好工程索賠的準備。

（5） 采用商業保險如金融保值或財務型非保險方法轉移部分風險。

（6） 在投標報價中考慮一定的價格浮動應對匯率波動和通貨膨脹。

4 案例分析

最近媒體披露的中國最大的海外工程承包商中國鐵建承建的沙特麥加輕軌項目是個典型的例子。該項目正是采用EPC+OM總承包模式（即設計、采購、施工加運營、維護總承包模式）。

由于項目簽約時只有概念設計，業主提出新的功能需求及工程量的增加，導致項目工作量和成本投入增加，計劃工期出現階段性延誤。該項目預計將發生巨額虧損，總虧損額逾40億元人民幣。

總承包更能滿足業主的意愿，更具有綜合效益等方面的優勢，因而在國際工程項目中越來越受到青睞。但對于工程總承包商來說，風險也變大了。在總承包的模式下，承包范圍包括設計，所以還要承擔設計帶來的風險。對于一些“不可預見的困難”造成的風險，也要由總承包商來承擔。由于工程招標時只有概念設計文件，有些分項、分部工程是否實施尚未確定，而在實施過程中會根據具體情況增減某些項目，必然造成工程量的變化，而對工程量的變化對承包商來說是把雙刃劍，總承包商對承包工程經營的成功與失敗，在很大程度上取決于索賠，有經驗的承包商從施工索賠中得到的款項有時可達工程總造價的10%～15%，有的可高達30%。

我油田目前參與投標的沙特供水項目即大型國際EPC項目，目前業主提供的也只有概念設計文件，因此沙特鐵路輕軌項目的教訓有很大的借鑒意義。在運作該項目時，我們必須及早進行風險分析和評估，做好切實可行的風險管理預案，確保項目取得良好的收益。

5 結 論

國際EPC工程項目是一項高風險的事業，但高風險才有高回報，面對廣闊的海外市場，應有針對性地組織學習，大力培養國際化、復合型的EPC管理人才，走出去是國有企業尋求生存和發展空間的必然選擇。在競爭激烈的國際工程市場中，培養管理者的風險應對意識，加強風險管理技能培訓，提高海外項目的風險分析和預防能力，是提高我油田國際EPC項目風險管理水平，增強國際競爭力的重要環節。