淺析項(xiàng)目后評(píng)價(jià)在水利工程中的應(yīng)用

摘 要：水利是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，關(guān)系國(guó)計(jì)民生。目前水利工程后評(píng)價(jià)是系統(tǒng)地對(duì)水利工程的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益及生態(tài)環(huán)境效益等進(jìn)行分析已近很成熟，但是還是有很多不足之處。水利工程后評(píng)價(jià)是工程決策的重要依據(jù)，做好水利工程的后評(píng)價(jià)有利于提高已建水利工程項(xiàng)目的管理水平，進(jìn)而促進(jìn)水利事業(yè)的蓬勃發(fā)展。

關(guān)鍵詞：項(xiàng)目后評(píng)價(jià)；水利工程；應(yīng)用技術(shù)

1 研究背景

70年代以來(lái)在國(guó)際上出現(xiàn)了一種運(yùn)用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的觀點(diǎn)，對(duì)竣工項(xiàng)目的效益、作用和影響進(jìn)行全面系統(tǒng)分析的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，即水利工程后評(píng)價(jià)。

水利工程后評(píng)價(jià)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，水利工程后評(píng)價(jià)是指對(duì)已建水利工程項(xiàng)目的進(jìn)行系統(tǒng)和客觀的分析，主要包括項(xiàng)目目的、項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程、項(xiàng)目效益、項(xiàng)目作用和影響等方面，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目活動(dòng)實(shí)踐的檢查總結(jié)，確定項(xiàng)目預(yù)期的目標(biāo)和主要效益是否已達(dá)到和實(shí)現(xiàn)。

20世紀(jì)80年代中后期我國(guó)開(kāi)始建立投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)體系，自1988年起我國(guó)的項(xiàng)目后評(píng)價(jià)事業(yè)有了長(zhǎng)足的進(jìn)步，初步形成了自己的后評(píng)價(jià)體系。水利工程項(xiàng)目后評(píng)價(jià)真正始于1993年，起步相對(duì)較晚，幾年來(lái)先后進(jìn)行了丹江口水利樞紐、高州水庫(kù)、韶山灌區(qū)、潘家口水利樞紐、陳?ài)蚬鄥^(qū)等十幾個(gè)工程項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)，水利部于1996年7月出臺(tái)了《大型水利工程項(xiàng)目后評(píng)價(jià)實(shí)施暫行辦法》。

在水利工程設(shè)計(jì)初期，必須對(duì)經(jīng)濟(jì)效益、方案等進(jìn)行優(yōu)選。但設(shè)計(jì)期間分析中存在諸多不確定因素，造成優(yōu)選結(jié)果的偏差，甚至是水利工程建成后的效益差距。因此，開(kāi)展水利工程后評(píng)價(jià)工作，對(duì)已建水利工程是十分必要的。其重要性不僅表現(xiàn)在項(xiàng)目追蹤、評(píng)價(jià)方面，還對(duì)工程中設(shè)計(jì)、管理等方面的問(wèn)題的發(fā)現(xiàn)，工程弊病的查找等方面。為同類型工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)中的不確定因素提供實(shí)際數(shù)據(jù)，提高設(shè)計(jì)水平，從而充分發(fā)揮水利工程的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)環(huán)境效益。因此，對(duì)水利工程進(jìn)行后評(píng)價(jià)，具有十分重要的意義。

2 水利工程項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的內(nèi)容

水利工程不同，后評(píng)價(jià)的內(nèi)容也各有差別，但主要有三個(gè)方面：經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)、社會(huì)效益評(píng)價(jià)和生態(tài)環(huán)境效益評(píng)價(jià)。

2.1 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)

項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是一項(xiàng)繁瑣和重復(fù)量大的勞動(dòng)，涉及到的公式多、計(jì)算量大，容易出錯(cuò)。對(duì)于水電工程項(xiàng)目來(lái)說(shuō)，由于工程量大、工期長(zhǎng)、技術(shù)復(fù)雜、造價(jià)高，這方面的問(wèn)題尤其突出。

經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是水利工程項(xiàng)目可行性研究中的重要組成部分之一，包括國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是指水利工程項(xiàng)目可行性研究與初步設(shè)計(jì)階段以工程擬建成后對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)全局的影響為對(duì)象的評(píng)估和衡量，它是從國(guó)民經(jīng)濟(jì)的全局出發(fā)，采用影子價(jià)格分析計(jì)算水利工程項(xiàng)目的全部費(fèi)用和效益，考察水利工程項(xiàng)目對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)所作的凈貢獻(xiàn)，用以評(píng)價(jià)水利工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性；而財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是從水利工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)角度，采用財(cái)務(wù)價(jià)格分析測(cè)算水利工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)支出和收入，來(lái)考察水利工程項(xiàng)目的盈利能力、清償能力，評(píng)價(jià)水利工程項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。水利工程項(xiàng)目是社會(huì)公益性項(xiàng)目，在經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)中應(yīng)以國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)為主，以財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)為輔。

水利工程項(xiàng)目涉及到經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境和資源等領(lǐng)域，從微觀到宏觀，從局部到整體，既有深度又有廣度，是一個(gè)多指標(biāo)和多屬性的系統(tǒng)，所以其測(cè)量的模型也有很高的要求。

國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)常用的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法：凈現(xiàn)值法（簡(jiǎn)稱NPV）、內(nèi)部收益率法（IRR），效益費(fèi)用比法（B/C）。

財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中，選用財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、貸款償還期等作為評(píng)價(jià)指標(biāo)，常用“成本-效益分析”法，即通過(guò)分析計(jì)算選定的最優(yōu)方案的財(cái)務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性進(jìn)行分析論證做出全面的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，為項(xiàng)目的科學(xué)決策提供依據(jù)。

2.2 社會(huì)效益評(píng)價(jià)

社會(huì)評(píng)價(jià)分析項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響、社會(huì)互適性和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，既分析項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)與影響，又分析項(xiàng)目對(duì)社會(huì)政策貫徹的效用。項(xiàng)目核心價(jià)值的實(shí)現(xiàn)有賴于項(xiàng)目的建設(shè)與運(yùn)行，項(xiàng)目社會(huì)評(píng)價(jià)還涉及到項(xiàng)目與社會(huì)的互適性問(wèn)題，直接反映出項(xiàng)目在當(dāng)?shù)氐膶?shí)施狀況。特別是當(dāng)水利項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收益很少或沒(méi)有，而社會(huì)效益和影響卻很大的時(shí)候，如果不考慮水利項(xiàng)目的社會(huì)效益和影響，在評(píng)價(jià)項(xiàng)目時(shí)很難對(duì)一個(gè)具體的水利項(xiàng)目立項(xiàng)，也就談不上實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的核心價(jià)值了。因此水利項(xiàng)目的核心價(jià)值與社會(huì)評(píng)價(jià)，有著十分重要的聯(lián)系。

水利工程項(xiàng)目社會(huì)評(píng)價(jià)應(yīng)該遵循的原則很多，歸納起來(lái)有五條，即公正公平、民眾支持、生活改善、社會(huì)穩(wěn)定和實(shí)事求是。

水利工程項(xiàng)目社會(huì)評(píng)價(jià)的范圍廣泛，內(nèi)容復(fù)雜，特點(diǎn)為：以人為本、缺乏可靠依據(jù)、長(zhǎng)期性、難量化、多為宏觀評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系復(fù)雜。

水利建設(shè)項(xiàng)目社會(huì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，應(yīng)能反映項(xiàng)目對(duì)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、資源、環(huán)境等方面所產(chǎn)生的效益和影響，并體現(xiàn)水利建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)。社會(huì)評(píng)價(jià)指標(biāo)要求具有客觀性、可操作性、通用性、可比性，力求做到科學(xué)、實(shí)用和簡(jiǎn)便易行。

社會(huì)評(píng)價(jià)的方法目前國(guó)內(nèi)外也有很多，有統(tǒng)計(jì)預(yù)測(cè)法、對(duì)比分析法、邏輯框架分析法、利益群體分析法、公眾參與法、AHP法和模糊綜合評(píng)價(jià)法等。

2.3 生態(tài)環(huán)境效益評(píng)價(jià)

水利項(xiàng)目環(huán)境影響后評(píng)價(jià)是指項(xiàng)目建成并運(yùn)行一段時(shí)間后，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生的環(huán)境影響進(jìn)行環(huán)境影響預(yù)測(cè)評(píng)價(jià)成果進(jìn)行對(duì)比，復(fù)核項(xiàng)目對(duì)環(huán)境影響差異，以檢驗(yàn)環(huán)境影響預(yù)測(cè)成果，并對(duì)工程建成后的環(huán)境質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)。

除了那些專門(mén)為改善生態(tài)環(huán)境的水利項(xiàng)目外，項(xiàng)目的環(huán)境影響和項(xiàng)目的核心價(jià)值沒(méi)有直接的關(guān)系。項(xiàng)目的環(huán)境評(píng)價(jià)水利項(xiàng)目對(duì)環(huán)境有重大影響，特別是大型水利項(xiàng)目，對(duì)流域的生態(tài)環(huán)境影響往往是巨大的。因此必須在仔細(xì)識(shí)別水利項(xiàng)目環(huán)境影響基礎(chǔ)上，確立水利項(xiàng)目的環(huán)境影響的范圍與具體研究參數(shù)，通過(guò)量化分析對(duì)水利項(xiàng)目的環(huán)境影響做出評(píng)價(jià)。

水利工程的生態(tài)環(huán)境影響評(píng)價(jià)5點(diǎn)重要特征：（1）宏觀性。水利工程環(huán)境影響涉及到自然和人類社會(huì)的各個(gè)領(lǐng)域。具有宏觀性。（2）泛性和復(fù)雜性。水利工程環(huán)境影響評(píng)價(jià)范圍廣，內(nèi)容多。地域、空間、時(shí)間等方面均遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)其他建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響。（3）戰(zhàn)略性和長(zhǎng)期性。經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的計(jì)算期一般為20年，而生態(tài)環(huán)境影響評(píng)價(jià)要考察近期與遠(yuǎn)期生態(tài)環(huán)境發(fā)展治理目標(biāo)，可能是幾十年的問(wèn)題。（4）不確定性，水利工程開(kāi)發(fā)建設(shè)一般都是逐步、梯級(jí)建設(shè)的，在具體工程建成后影響區(qū)域內(nèi)的污染源種類、污染物排放量等不確定因素多。（5）超前性。主要是評(píng)價(jià)時(shí)序的的超前性，水利工程影響區(qū)域的環(huán)境評(píng)價(jià)在制定水利工程建設(shè)開(kāi)發(fā)活動(dòng)詳細(xì)規(guī)劃前已經(jīng)完成，以作為建設(shè)活動(dòng)決策不可缺少的參考依據(jù)。

水利項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)的方法包括定性與定量的方法，有列表清單法、矩陣分析法、生態(tài)機(jī)理分析法、生態(tài)重疊圖法、景觀生態(tài)評(píng)價(jià)法和類比分析法等。

3 水利工程項(xiàng)目后評(píng)價(jià)問(wèn)題研究

3.1 水利工程經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)中存主要問(wèn)題

當(dāng)前水利工程經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)存在很大問(wèn)題主要體現(xiàn)在以下兩點(diǎn)：

3.1.1 人為的原因。水利建設(shè)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后的實(shí)際數(shù)據(jù)的在評(píng)價(jià)，與前評(píng)價(jià)指標(biāo)對(duì)比，計(jì)算偏差并分析原因，這其中的由于人為的因素是不可避免的，只能盡量的減少。

3.1.2 技術(shù)的原因。目前國(guó)內(nèi)外對(duì)若干相關(guān)聯(lián)項(xiàng)目綜合經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的研究還處于初始階段，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)涉及到的間接效益和間接費(fèi)用只是做定性分析，而不作為項(xiàng)目費(fèi)用和效益進(jìn)入現(xiàn)金流做定量的分析計(jì)算。

3.2 水利工程社會(huì)評(píng)價(jià)中存在的不足

目前社會(huì)評(píng)價(jià)研究較豐富，但在水利水電研究領(lǐng)域還存在問(wèn)題：

3.2.1 定性分析仍多于定量分析。雖然社會(huì)評(píng)價(jià)涉及面之廣，但可具體進(jìn)行定量分析的指標(biāo)還很少。

3.2.2 對(duì)社會(huì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的選擇及指標(biāo)體系的建立研究深度還有很大的進(jìn)步空間，主要體現(xiàn)在水利建設(shè)項(xiàng)目的目標(biāo)、建設(shè)內(nèi)容、效果、類別往往都不一致，以及社會(huì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的優(yōu)劣無(wú)統(tǒng)一尺度，最終導(dǎo)致社會(huì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的各種問(wèn)題。

3.2.3 多層次模糊綜合評(píng)價(jià)法中指標(biāo)權(quán)重的確定帶有主觀性。目前，進(jìn)行水利工程社會(huì)評(píng)價(jià)時(shí)多采用多層次模糊綜合評(píng)價(jià)法進(jìn)行綜合評(píng)判。該法雖然避免了部分指標(biāo)不能定量分析的缺陷，但由于該法需確定各指標(biāo)權(quán)重，但專家打分法的權(quán)重確定，有極大的隨機(jī)性、不確定性和認(rèn)識(shí)上的模糊性。

3.2.4 社會(huì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的數(shù)據(jù)獲存在很大難度。社會(huì)評(píng)價(jià)內(nèi)容主要關(guān)注貧困人口問(wèn)題、社會(huì)性別問(wèn)題、非自愿移民等問(wèn)題，由于實(shí)際水利工程的影響范圍很廣，這給數(shù)據(jù)的獲取帶來(lái)很大的困難。

3.3 水利工程生態(tài)環(huán)境評(píng)價(jià)中存在的不足

環(huán)境保護(hù)關(guān)系到生態(tài)平衡和人民健康，乃至子孫后代的利益，已成為一個(gè)世界性重大而緊迫的戰(zhàn)略性問(wèn)題。目前，在對(duì)水利工程進(jìn)行生態(tài)環(huán)境評(píng)價(jià)時(shí)還很難做到對(duì)指標(biāo)進(jìn)行量化，一般仍采用定性分析的方法。由于我國(guó)地域廣闊，各個(gè)地方的自然、社會(huì)等條件也不盡相同，所以很難定出統(tǒng)一的指標(biāo)體系來(lái)對(duì)生態(tài)環(huán)境進(jìn)行評(píng)價(jià)和分析，即使相同的指標(biāo)在不同的區(qū)域也會(huì)有不同深度的影響，這在實(shí)際應(yīng)用當(dāng)中都是需要具體問(wèn)題具體分析的。因此，如何正確且合理的選擇指標(biāo)，是水利工程生態(tài)環(huán)境評(píng)價(jià)的難點(diǎn)。

在我國(guó)，由于公眾的環(huán)境意識(shí)不強(qiáng)烈，因此水利工程對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響不容易引起與項(xiàng)目有關(guān)各方的重視。但是，項(xiàng)目對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響結(jié)果，比起其他方面，更加深遠(yuǎn)和不易消除。

4 結(jié)束語(yǔ)

水利工程進(jìn)行后評(píng)價(jià)是以數(shù)據(jù)的形式反映所評(píng)價(jià)水利工程的各種效益，本文主要針對(duì)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和生態(tài)環(huán)境效益的項(xiàng)目后社會(huì)評(píng)價(jià)的全面分析，指出水利工程項(xiàng)目后評(píng)價(jià)存在的問(wèn)題和不足，既可以提高人民群眾對(duì)水利工程重要性的認(rèn)識(shí)，又可以促進(jìn)水利工程建設(shè)的嚴(yán)肅性、科學(xué)性和準(zhǔn)確性，為順利開(kāi)展水利工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

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