論加強商業銀行的監管工作

摘 要：面對世界經濟的一體化和金融全球化的發展趨勢，如何采取策略，有效控制和防范金融風險，保證金融經營安全，避免因金融動蕩而引發經濟危機，已成為金融部門亟待解決的重大課題。文章探討如何加強監督工作，以實現銀行業務的安全性和效益性。

關鍵詞：商業銀行 監管工作 地位作用

中圖分類號：F830.2 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2013）04-209-01

一、運用全面風險管理理念指導監管

全面風險管理是指對整個銀行內各層次的業務單位，各種風險的通盤管理，將各種風險的業務單位納入到統一的管理體系中，對各類風險根據統一的標準進行測量和評價，依據全部業務的相關性對風險進行管理和控制。首先，董事會及銀行高級管理人員必須制定明確的市場風險政策，必須清晰地知道銀行面臨的主要風險是什么，承擔風險的依據是什么，必須在風險能夠控制的條件下，去操作和經營業務，貫徹收益和風險相匹配的原則。其次，高級管理部門本身必須具有明確有效的總體風險管理體系，監督所有單位的業績。風險管理必須融入銀行業務計劃，對每一業務單位制定適當的政策。數量分析必須與管理經驗、主觀判斷互相補充，根據具體情況靈活運用。再次，一般職員也要充分認識銀行面臨的各種風險，切不可只完成任務不考慮后果，商業銀行應強化對普通員工進行風險意識的教育，把風險管理的關口前移。

二、依照法律進行監管

根據國際銀行監管的實踐和我國銀行監管的發展方向，借鑒國際金融監管經驗，按照巴塞爾銀行監管委員會《有效銀行監管核心原則》的相關要求，以《中國人民銀行法》、《商業銀行法》、《銀行業監督管理法》、《票據法》、《擔保法》等法律法規為基礎完善監督細則規定，增強法規的可操作性，做到“有法可依、有法必依、執法必嚴、違法必究”。要按照審慎監管的原則和要求，設計適合風險監管的監管措施，對不同的監管對象采取靈活多樣的監管手段和措施是未來商業銀行監管發展的方向。

三、根據信息透明度實行有效監管

一是近年來我國商業銀行對社會公眾信息披露不透明，導致投資者缺乏了解銀行的資產質量和經營狀況。存款人對風險判斷的模糊，難以正確選擇其投資方向，使銀行經營管理失去社會監督。二是信息披露與透明度的法律要求不明確。商業銀行信息的披露隨意性較大，透明度較低。監管機構應對商業銀行必須披露什么信息、向誰披露、如何披露等進行嚴格界定，并監督其執行。三是銀行與客戶信息的非對稱性。由于銀行與客戶信息的非對稱性和企業客戶對事物認識的局限性，使銀行的經濟活動存在不確定因素，特別是民營企業，由于某種原因，造成許多財務信息失真，使有效監管失去基礎。所以提高企業和銀行財務信息真實性和透明度，是政府和銀行監管工作的基礎。

四、憑借良好的社會信用進行監管

一個良好的社會信用，可以大大提高市場主體對經濟活動預期的可靠性，降低交易成本，降低經濟交往及資金融通中的信用風險。銀行監管是通過對商業銀行資產流動性、安全性、盈利性、資本充足性和經營規范性的監督，有效防范、控制和化解金融風險，保障銀行體系穩健運行。要實現這一目標，必須有良好的社會信用秩序支持。如果信用關系惡化，借款人賴債不還，以種種方式逃廢銀行債務，銀行資產的安全性、流動性和盈利性都會愛到嚴重威脅。在目前我國社會征信機構不發達的情況下，金融機構要成立專門的信用評級部門，對所有申請貸款的客戶群進行信用評定，可以根據客戶審批貸款的大小額度，建立大客戶、中客戶、小客戶信用打分標準和個人信用打分標準。收集客戶詳細的信息資料，建立客戶信息檔案，每年的信用評定打分結果可通過銀行同業公會和當地銀監局系統進行信息交流，建立客戶信用信息交流制度，對不講信用的企業和客戶要對其亮紅燈或列入限制的“黑名單”，共同限制其貸款；對守信用的好客戶和企業要對其提供更好的金融服務和貸款支持。

五、依托先進科技實行嚴格監管

在監管路徑上，走科技監管之路。要加大對監管的科技投入，在成效檢驗上，建立監管指標的考核機制。要根據各金融機構的不同特點，制定銀行、保險、證券業量化指標與考評機制，提高金融業的信息披露透明度。在監管方式上，注重合規性監管與風險性監管的協調統一。在改進和提高現場監管的效能上，以合規性檢查為前提，以風險性監管為主題，同時借助外部審計師、外部會計師、律師和外部評級機構等中介力量，對有問題的機構進行重點監管，確保問題及時發現、及時糾正。

六、建設高素質監管團隊實施嚴密監管

監管人員的素質和能力很大程度上決定了一個銀行監管工作的水平。監管者具有良好的職業素養和高超的協調能力是進行有效銀行監管的重要條件。金融監管是一項復雜的系統工程，從決策到執行，監管效率的提高迫切需要大量高素質的復合型的監管人才。為此，監管部門必須堅持以人為本的管理理念，對現有的監管人力資源和管理體制大膽進行改革，破除論資排輩、求全責備、求穩怕亂、瞻前顧后的思想，樹立任人唯賢、重視人才、培養人才、使用人才的觀念，鼓勵人才脫穎而出，做到人盡其才，才盡其用。要建立切實可行的人才培養激勵機制，建立完善人才培訓網絡，適應日益復雜的金融形勢，應對各種挑戰。

七、運用先進的內控文化使監管工作堅持始終

內控文化是監管工作的靈魂，文化是做好監管工作的精神支柱。要切實把各項規章制度滲透到各個業務崗位的每一個環節、每一個操作流程中，培養和形成“視制度如生命”的內部控制環境和文化。利用多種形式認真開展警示教育活動，用典型案件教育職工，使大家清醒地認識到市場經濟的嚴峻性，自覺防范。樹立正確的人生觀、價值觀，自覺抑制不正之風和各種腐朽思想的侵蝕。要把各要害崗位的制度落實和案件防范作為考核單位“一把手”和主管行長、部門負責人的重要目標，同其政績考核、晉升、獎懲等直接掛鉤，使各級領導干部與其所主管的要害部門工作形成“一損俱損，一榮俱榮”的風險共同體。

參考文獻：

1.閆果棠.巴塞爾新資本協議于我國商業銀行全面風險管理[J].生產力研究，2006（8）

2.楊海英，馬妮.商業銀行信貸風險防范的策略選擇[J].金融經濟，2010（5）

（作者單位：溫州銀行 浙江溫州 325000）（責編：李雪）