我國農村信用聯社發展探析

摘 要：隨著我國的經濟建設步伐的不斷加快，國內各行業都得到了大力的發展，甚至在這種強有力的經濟建設帶動下，國內涌現出越來越多的新興企業。農村信用聯社作為我國經濟建設發展下的新興行業，對推動整體的國民經濟建設都起著十分重要的作用。下面就一起跟隨本文對我國的農村信用聯社做一個簡單的研究與分析。

關鍵詞：農村信用聯社 發展措施 融資融券

農村信用聯社做為我國的起步較晚的行業，現已成為了國內金融體系中一個重要的組成部分，農村信用聯社在支持我國農民、農村、農業的發展建設中起著十分重要的作用。但是，近幾年來隨著我國社會的不斷發展與進步，農村信用社受多種外界因素的影響，使自身的經營陷入了重重困難之中，不良的資產標高、虧損面日趨擴大，資產充盈率直線下降、備付率不足、支金投入風險不斷暴露及局部出現有擠兌情況。支持農村經濟建設的力度下降等因素，都嚴重地制約了我國農村信用聯社的發展速度，。對此，國家有針對性地對其做也了幾點改善措施，具體實施如下：

一、建立完善的全國性金融體制

農村信用聯社自我國1996年脫離農行代管后，除縣級有聯社外，縣級以上的地區均沒有直接的聯系機構，這使農村信用社的合法權益得不到具體的維護，使無論從整體建設還是人員培訓上都遇到了很多困難。隨著社會的不斷發展，國家有關部門也充分認識到了這一點，要求全國范圍面對農村信用社建立起自上而下的金融組織體系，以有種于將群眾分散、弱小的農村信用社聯系起來，形成一個具有強大的綜合實力的集團，提高農村信用社在社會中的信譽度。同時，建立完善的金融體系還有利于建立全國性的結算體系，化解農村信用社在異地通匯上的困難。另外，這種體系的建立有利于加強員工的教育培訓及人事部門的管理力度，提高工作人員的專業性水平。并且有利于提高全國性范圍內的資金調度，化解資金投資風險。同時還有利于農村信用社的資金在空間范圍內得到合理的配置。另外，這種制度的建立有利于協調國內各信用社之間的關系，維護自身發展的經濟利益，為農村信用社的發展爭取更多更有利的政策，溝通農村信用社與全國、甚至國際上的聯系等。

二、規范農村信用社的合作

要想使農村信用社有序地發展，首先要對農村信用社的投權設置進行規范，最大化地將愿意加入農村信用社建設，承認農村信用社的各項章程，愿意承擔責任和義務的農民、企業都發展成為農村信用社成員，爭取信用社在農村的覆蓋面達到90%以上，而在私營企業中占到80%以上，在鄉村企業經營中占到80%以上，提高每一投投金的額度，并且入股的股數不做限制，使大家在農村信用社中的表決權都是平等的，堅持一人一票、一戶一票、一企一票的投票原則，對入股多的農民或是企業，能過年終的分紅。日常在農村信用社的權益等對其進行回報，從而進一步整頓存款性的股金，對于即分息又分紅的存款性股金要加以剔除，對非會員的企業及個人貸款要按一定的比例進行費用收取，以此來增加對非會員資格貸款的約束力。另外，還要規范農村信用社的民主管理制度，發揮信用社全體會員的代表大會，理事會，監管大會的決策、約束權利及作用，通過民主管理的程序，使農村信用社的管理經營具有科學性，有利于決策的徹底落實。

三、做好資金投入風險的化解工作

在農村信用社出現資金投入風險時，應將風險化解主體定為地方政府。由地方政府出面，利用行政的法律法規、政治輿論、經濟等措施，全方面地有效制止擠兌。同時，中國人民銀行要與縣聯社積極配合為地方政府做好化解工作。另外，各縣級城市要建立制度完善的由政府策劃的化解風險領導小組，成員有中國人民銀行、農村信用聯社、公安局、宣傳部、財政局、廣播電視局等等；中國人民銀行各縣級支行要建立風險信用社資金頭寸變化的監測系統，并每日向縣政府匯報情況。要制止個別商業銀行不適當的帶有歧視性的宣傳活動。對存在風險的農村信用社進行等級分類?？蓪⑿庞蒙顼L險分為低風險信用社、高風險信用社、高危風險信用社三個級別。對凡是被劃到高風險和高危風險的信用社，中國人民銀行及縣級聯社都要對其進行重點的監管，建立完善的預警信號體系，并派駐聯合工作組，并與政府、上一級中國人民銀行一起拿出化解方案，以防止擠兌現象的發生。對于那些虧損較嚴重，存款持續下降的農村社，并存在著有爆發性資金投入風險的信用社要做好及時的重組工作，可以讓幾個優質型的信用社進行兼并管理，形成一種以優帶劣的形式，也可以讓其破產來清除風險根源，以便及早化解，防止風險的爆發。

四、做好資金盤活工作

對農村信用聯社的發展來說，做好資金的盤活工作是十分重要的。首先要加強內控建設，加強內控，防止新的不良貸款形成。對新增貸款要把好“五關”的把控：即責任關、投向關、額度關、期限關、風險關。積極參與到企業的經營管理之中，掌握企業的最新動態，減少貸款風險。同時，全面推行抵押貸款制度，轉移貸款風險。建立貸款基金制度，依據企業貸款的不同發生額及企業產值，按照一定的比例從企業貸款中提取風險資金，進行專戶存儲，一旦發現貸款風險，就用這部分資金來清償風險貸款。另外，要建立起一系列貸款風險保障機制，企業向農村信用社申請貸款得到批準后，則由保險公司依據貸款的金額、期限及信用社評定的企業資信等級和企業類型，向企業按不同保險費率收取相應的保費，并承擔歸還倒閉、破產企業的貸款和逾期貸款的責任。從而進一步完善放款風險控制管理制度。同時，通過推廣貸款第一責任制、貸款委員會審批制、不良貸款責任追查制、貸款三查制、企業信用評級制等制度，把放款風險控制在貸款發放之前，防止增量資產的進一步惡化現象發生。

另外，依照法律收取相應的貸款金額，以便盤活資產存量，積極地參與企業的經營管理中，盡早地落實債權債務制度，并辦好相關的手續，如需要起訴的則要抓緊時間，以免時間長久而導致的債權轉移，對私營企業及合資企業來說，應與工商部門進行聯系，經常檢查法人的資格合規合法性，以免被注銷后轉移債務。當質押貸款到期時，做好質押物的扣收性工作。選擇重點戶、賴賬戶、釘子戶、典型戶以及貸款手續齊全、有還款能力的作為依法收貸的重點群體，要做到起訴一戶、帶動一片的經營效果。對一些手續不健全、無質押法律效力的合同不匆忙起訴，盡量做到庭外調解。對起訴判決生效后的貸款，要注意其只有半年的時效，超過時間的則會視為主動放棄債權處理。

五、加強國家的政策支持力度

農村信用聯社的發展除了以上所說的措施外，還要盡早地建立并頒布出《合作金融法》，用法律的形式來保護農村信用社的合法權利和義務，并遵循法律法規所規定的基本原則以及政府所給予的優惠政策確定下來，以此來保證農村信用社的合法權益。同時要賦予農村信用社統一管理、調動農村資金的管理權限，如代理民政部門的扶貧資金、代理財政的支農資金、代理農發行的鄉級糧棉收購資金以及農業開發基金、代理鄉級國庫等等，擴大農村信用社的社會籌資范圍。并執行國家宏觀調控政策以及落實國家扶持農業政策而帶來的虧損現象及國家財政貼補等。另外，針對農村信用社現階段的經營狀況，國家對農村信用社應當執行免交所得稅、附加稅和減交營業稅的政策。在減免稅收政策付諸實施前，稅務部門應允許農村信用社擴大稅前列支范圍，如盡可能提高該賬準備金提取比率、加速固定資產折舊、提取一定比例的壞賬準備金。除此，中國人民銀行要拓展對農村信用社的再再貸款、再貼現業務的實施力度，允許農村信用社與其它經營部門的合作融資融券業務、允許其吸收略高于同業利率的存款。針對現階段農村信用社所吸收的資金成本高這一利好形勢，要大力提高農村信用社在存入人民銀行資金存款的利率，同時提高農村信用社對非會員放款時的利率是下浮動范圍，擴大利差收入，以此來實現農村信用社的穩步發展。

結語：綜上所述，農村信用社是我國經濟發展的重要組成部分，也是直接關系到我國經濟建設的目標實現速度。因此，在結合現階段的實際形式對其進行改革，才能滿足農村信用社自身的發展。

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