山東省創新型企業創新績效評價研究

[摘 要]山東省自2008年啟動創新型企業培育工作，成效明顯，示范作用日益顯現。從創新投入、產出效果兩方面設定指標建立創新型企業創新績效評價指標體系，用DEA方法對山東省創新型企業創新績效進行評價。研究發現，山東省創新型企業培育存在不足，應在搭建產學研平臺、構建完整的企業創新配套體系、建立激勵機制等方面采取措施，以加快山東省創新型企業的發展。

[關鍵詞]創新績效；評價指標；DEA；創新型企業

[中圖分類號]F127 [文獻標識碼]A [文章編號]1671-8372（2013）04-0080-04

2008年4 月，山東省科技廳、省國資委、省總工會聯合發布了山東省首批創新型試點企業名單，正式啟動了山東省創新型企業（試點）建設工作。2008年7月，科技部、國資委、全國總工會三部門聯合認定了首批共91家“創新型企業”，國家創新型企業試點工作隨即展開。截至2012年，山東省國家級創新型（試點）企業共有45家，居全國各省市第1名。本文以山東省20家上市創新型企業申報數據為依據，建立評價指標體系，對創新型企業的創新績效進行評價。

一、評價指標體系的內容

創新的實現是創新資源從投入到產出的整合過程，體現了資源配置的情況和企業運作管理的水平。創新型企業指能夠持續進行技術創新、管理創新和機制創新，具有自主創新能力和核心競爭力的現代企業。本文對創新型企業的創新效率評價遵循以下原則：（1）科學性原則。評價指標的選取既要有一定的代表性，又要客觀地反映創新型企業的創新活動，反映評價目的和評價內容。（2）可行性原則。要充分考慮評價指標數據的可獲得性以及評價方法的可操作性。（3）可比性原則。評價指標體系的各項指標力求量化，以利于不同規模和不同行業的企業間進行對比和評價。

根據以上評價原則，本文選取了與創新效率密切相關的幾個關鍵指標作為評價指標（見表1）。

二、評價方法

近幾年，國內外對企業創新績效提出的評價方法主要有層次分析法（AHP）、專家評價法、模糊評價法等，這些方法仍存在不足。本文所采用的數據包絡分析法，簡稱DEA，不僅能夠評價企業的創新投入產出效率，還可以調整非DEA有效投入產出比重，最終使企業達到DEA有效。

數據包絡分析使用數學規劃模型，根據輸入數據與輸出數據比較決策單元的相對效率，對決策單元的有效性做出評價。它在處理多輸入，特別是多輸出問題上的能力是具有絕對優勢的，不僅可以用線性規劃來判斷決策單元對應的點是否位于有效生產前沿面上，同時又可獲得許多有用的管理信息。

我們假設企業決策單元輸入指標為X，輸出指標為Y，設系統有數據決策單元n個，每一個決策單元均有輸入指標m個和輸出指標n個，則有以下關系式：

通過上式中的β值可以判斷出各DMUi的規模報酬是處于何種狀態。若β<0，DMUi為規模報酬遞增（IRS）；若β=0，DMUi為規模報酬固定（CRS）；若β>0，DMUi為規模報酬遞減（DRS）。

三、實證分析

本文的數據來源于山東省20家上市企業的年度報告，根據2012年度報告加以計算匯總，整理得出投入、產出的原始數據（見表2）。

運用DEA法測算相對效率有投入導向模型和產出導向模型兩種，本文所選用的樣本為山東省創新型企業，故我們選擇從產出角度測算高新技術企業的相對效率。所以，本文運用產出導向的DEA方法的BCC模型，采用DEAP程序進行數據處理和模型計量，最終度量出山東省創新型企業的綜合效率、純技術效率和規模效率（見表3）。

由表3可以得出純技術效率和綜合效率的分布范圍（見表4）。

從表3可以看出，被調查的20家樣本企業創新績效的綜合效率均值為0.827，說明山東省創新型企業技術創新績效達到了較高的水平；從純技術效率角度來看，山東省創新型企業創新績效的均值為 0.914，也達到了較高的水平，說明山東省創新型企業技術創新的純技術效率有提高。從規模效率角度來看，山東省創新型企業技術創新績效的規模效率均值為0.890，雖然規模效率數值較高，但被調查企業中有1家企業表現出規模報酬遞減，10家企業表現出規模不變，這說明山東省創新型企業雖然創新投入大，但創新產出效果并不十分理想。山東省創新型企業應該加強對創新過程的管理，以提高創新產出的效果。

從表4可以看出，11家企業的的綜合效率、純技術效率和規模效率都為 1，達到了DEA有效，其中，企業的總資產、營業收入以及凈利潤都排名靠前。這說明，在創新型企業中，DEA有效的企業往往是投入水平較高且產出水平同樣較高的企業；有2家企業的綜合效率小于1但純技術效率等于1，它們處于DEA無效但純技術效率有效的狀態，這兩家公司的資源配置合理，管理水平較高，達到了純技術效率有效，其DEA無效的根本原因是規模效率低下，可以通過發行債券、銀行借款、增加投資人以及招聘員工等來改善。7家企業的綜合效率小于1并且純技術效率也小于1，說明這些企業既處于DEA無效又處于純技術效率無效的狀態，企業生產能力以及管理水平不高，技術效率低下，同時投入規模不適當，應適當增加投入以提高規模效率。

四、提高山東省創新型企業創新績效的對策

（一）加強對創新型企業的金融支持

一方面，省政府要設立企業創新基金，且加大創新資金的投入力度，強化政府資金的引導作用，支持市場開拓能力強、經營管理水平高和有持續創新意識的創新型企業加快發展，有效緩解企業成長過程中的資金瓶頸問題。同時，創新基金可以引導和激勵社會資源對企業創新活動的投入，建立多元化、多層次的金融資本市場支撐體系。另一方面，要加快風險投資市場建設，引導各類基金投資企業，支持重大技術創新項目，加強與金融機構和擔保機構的合作，支持自主創新，采取固定資產抵押和知識產權質押、股權質押組合的方式，重點支持創新型企業創新發展過程中的融資需求，把創新型企業整體推向銀行，讓這些企業能夠得到各方面的金融服務。

（二）構建創新服務體系

創新型企業的發展需要信息、融資、擔保、技術、培訓、人才等方面相關的服務機構支持。山東省應當加快服務業的市場化、規范化、產業化和規模化進程，加強中介機構建設，拓寬服務領域，改善服務結構，提高服務水平。促進企業之間、企業與高等院校和科研院所之間的信息傳遞，為自主創新和成果轉化提供專業化服務，建設社會化、網絡化的科技中介服務體系。推動和引導產業技術創新戰略聯盟的建設，增強自主創新能力，提高產學研結合的組織化和制度化程度，有效解決產業集中度分散、技術領域原始創新匱乏、共性技術供給不足、核心競爭力受制于人的突出問題，加快創新成果的大規模商業化應用。

（三）培育特色創新型產業園區

要發揮山東省的區位與資源優勢，突出區域特色，在已有一定規模的生物制藥產業園區、信息產業園區的基礎上，優化區內創新環境，有意識地培植和聚集創新資源，加強省內創新系統關聯度，提升區內創新能力，在山東省內努力發展緊密相連的產業創新集群。發揮特色創新型產業園區以創新為驅動的引領示范功能，為催生創新型企業發揮重要的支撐作用。

（四）建立完善的知識產權制度

成功的創新型企業都有一套比較完善的知識產權制度和激勵創新的機制，技術入股、期股期權逐步成為企業調動核心技術創新積極性的有效機制，與技術創新績效掛鉤的薪酬分配制度，成為企業激勵科技人員的有效手段。企業內部要大力鼓勵和支持開展發明創造活動，加強知識產權管理機構和管理制度建設，培養知識產權管理人員，提高知識產權的創造、運用、保護和管理能力。

（五）引導創新要素向企業流動、集聚

引導和支持人才要素向企業集聚，支持創新型企業面向海內外集聚緊缺人才，支持創新型企業高層次人才隊伍和創新團隊建設，多渠道、多形式吸引國內外優秀人才來山東創業創新，廣開引才引智渠道；引導和支持技術要素向企業集聚，優先支持以創新型企業為主體，聯合高校、科研院所實施重大科技專項，采用產學研結合的方式，建設一批重大科技成果轉化示范工程中試轉化基地，符合條件的，以貸款貼息等多種方式給予支持；引導和支持管理要素向企業集聚，引導企業引進和吸收先進的管理理念，創新管理模式，建立適應現代企業制度和創新要求的管理體制和機制。

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[責任編輯 張桂霞]