小議我國國際保理存在的問題和對策

王致華

摘 要：隨著全球市場的不斷擴大，國際保理業務的廣泛開展受到各國進出口商的歡迎。本文首先闡述國際保理業務的定義和發展歷史，然后就我國國際保理業務的發展現狀進行剖析，從中提出國際保理業務在我國發展的六大問題，最后總結出保理業務在我國發展的對策。

關鍵詞：國際保理；現狀；問題；對策

1 引言

國際保理是當今國際貿易中一種重要的結算方式，是一種無追索權的資金融通方式。近20年來，保理業務在世界各國的國際貿易和國內貿易中都得到了廣泛運用，隨著國際貿易的發展，國際保理在國際結算中占據了越來越重要的地位。但保理業務在我國的發展還不是很穩定，仍然存在著一些問題。

2 國際保理的概念與發展

1、何為國際保理

國際保理業務又稱承購應收賬款，指在以商業信用出口貨物時（如以D/P作為付款方式），出口商交貨后把應收賬款的發票和裝運單據轉讓給保理商，即可取得應收取的大部分貨款，日后一旦發生進口商不支付或逾期付款，則由保理商承擔付款責任。國際保理業務是一項集商業資信調查、應收帳款管理、信用風險擔保及貿易融資于一體的綜合性金融服務。

2、國際保理的發展歷史

保理含有貿易保險代理之意，亦即保付代理。保理業務最早起源于18世紀的英國，在20世紀50年代的美國和西歐國家逐漸發展形成。近20年來，保理業務在世界各國的國際貿易和國內貿易中都得到了廣泛運用。據統計，在國際貿易結算中，L/C（信用證）的使用率已經降至16%，在發達國家已降到10%以下，保理業務基本上取代了信用證，占據了越來越重要的地位。目前世界上越來越多的國家和地區開展了這項業務。

3 國際保理發展在我國的現狀及問題

1、我國開展國際保理業務時間短、經營范圍窄、規模小

1992年在我國由中國銀行率先推出了保理業務，雖然近幾年國際保理業務增長速度很快，但是無論從總量還是質量上，與西方國家相比，都存在著較大的差距。

2、我國尚未普遍建立信用交易觀念

從企業內部分析，出口企業普遍缺乏憂患意識，競爭觀念薄弱，面對國際市場的激烈競爭，多數出口企業受匯款、托收、信用證等傳統交易模式的限制，只滿足于用傳統的結算方式進行交易，還不習慣運用建立在商業信用基礎上的保理業務。

3、政策限制及外匯管制較嚴，國際保理業務法律、法規建設滯后

我國的外匯管理嚴格而且限制多，束縛了進出口商開展保理業務的積極性，人民銀行的有關限制貸款的政策約束了商業銀行大力開展保理業務的范圍。目前法律建設滯后這一立法現狀使得在我國開展該項業務時無法可依，有法難依。

4、內容單一，市場定位不清，不利于業務的拓展

在服務內容上，我國只提供到期保理，當進口商到期未能付款時，保理商在到期后第90天才無條件支付給出口商，這就有悖于國際通行的融資保理做法；其次，我國保理業務作為一種金融新產品，目前還沒有明確的目標和清晰的市場定位，因此不利于業務的拓展。

5、我國開展國際保理的基礎設施相對落后

現代國際保理業務是現代通信與信息發展的產物。然而，我國保理公司與各國保理商和民間資信公司等機構尚未建立起完善的信息交互網絡。同時，我國開展保理業務的公司有的還仍然使用非EDI信息傳遞技術，這些都在很大程度上影響我國保理公司與國外保理商之間的相互交流以及信息傳遞。

6、缺乏訓練有素的專業國際保理人才隊伍

由于國際保理業務具有多重功能并涉及多個領域，因此要求從事國際保理業務的人員不僅必須具備熟練的英語應用能力、計算機操作能力，還要有較豐富的國際金融知識、法律知識，熟悉相關國際慣例、國際貿易交易規則和習慣等。目前，從事保理業務的工作人員大都未經專業的國際保理業務培訓，從而影響國際保理業務在我國迅速發展。

4 發展我國國際保理業務的對策與建議

1、國家應制訂扶植政策，鼓勵出口企業在國際貿易領域普遍采用國際保理結算方式

西方國家開展保理業務電子化、網絡化服務設施水平很高，而這些設備與技術對于國際保理業務先期的信息傳遞、數據交換具有重要意義。尤其在首次與國外客戶的貿易往來中對于對方資信的調查，對于貿易伙伴國所在地法律、法規、經濟政策等諸多方面的分析研究必須通過完善、高效的信息傳輸系統才能得以實現。因此，我國應盡早與FCI其它成員國和各大銀行以及各種咨詢機構建立信息交互網絡，以便進行廣泛的交流和正常協作，鼓勵出口企業采用國際保理結算方式。

2、加快宣傳力度，普及國際保理業務

商業銀行應高度重視并大力宣傳、推廣國際保理業務。應在涉外經營領域大規模宣傳國際保理業務的重要意義，應充分利用現存的分支機構網絡，并通過報刊、廣播、電視等傳播媒介，大力宣傳國際保理業務知識，增強外貿企業國際競爭力和適應國際市場的應變能力。

3、結合當前實際，借鑒國外先進經驗及法律規范，制訂我國發展保理業務的法律規范

雖然我國已經加入FCI，接受了“國際保理慣例規則”，但這一規范還不能直接用于指導監督我國保理業務的具體實施。無論是從國家宏管理的角度，還是從其自身微觀發展的角度，都需要有一套完整規范的法律制度與之相適應。中國人民銀行應盡快出臺保理業務管理法規和基本操作規定，以便規范我國保理業務的發展，同時加強保理業務的現場監管和風險防范。

4、迅速提高我國國際保理業務水準，完善服務形式和內容

目前，我國國際保理服務形式單一、服務內容簡單，采用國際通行的雙保理做法是加快我國發展國際保理業務的必要條件，也是通過業務渠道借鑒與學習國外保理公司經驗的有效途徑。我們應緊跟時代發展潮流，建立健全國際上通行的雙保理做法，實現單保理到雙保理的過渡。

5、搞好國際保理業務信息化、電子化的基礎設施建設

我國銀行應主動加大在信息化、電子化領域的投入，建立現代化的信息處理技術和龐大的數據庫.改進信息調研工作，提高計算機設備和技術的開發及應用水平，利用遍布世界各地的代理行網絡和保理商網絡，積極開發國際保理網絡交易系統，為客戶提供及時、可靠、高效的服務。

6、積極培養國際保理業務所需的高素質、綜合型人才隊伍

業務的發展必須以人為本，新業務的發展更是如此。國際保理業務是一項綜合性很強的新型國際業務，無論是提供國際保理業務服務的金融機構，還是采用保理業務進行結算的企業，都應重視從業人員的業務培訓，加強與世界知名保理商的交流與合作，學習和借鑒它們先進的管理技術和經驗，加強專業人才的引進和培養，培養一支高素質專業技術隊伍，提高我國保理業務的整體水平。

5 結束語

隨著經濟全球化進程的加快，越來越多的外國公司進入中國，造成對中國企業的沖擊，尤其是它們使用國際保理這一先進的國際結算方式，將更容易搶占市場。同時，更多的國外保理公司也會運用其業已成熟的保理業務與我國銀行業展開競爭，吸引大量國內客戶爭奪我國這塊待開發的市場。但是機遇與挑戰并存，只要各方共同努力，國際保理業務一定能在我國得到快速發展，推動我國的對外貿易健康發展。

參考文獻

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