地方高校戰(zhàn)略層辦學(xué)效益評(píng)價(jià)指標(biāo)體系研究

金樹穎，黎曉君，胡 瓊

（1沈陽航空航天大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，遼寧 沈陽110136；2沈陽航空航天大學(xué) 計(jì)財(cái)處，遼寧 沈陽110136）

目前，我國地方高校缺乏一種能結(jié)合戰(zhàn)略發(fā)展定位來考核辦學(xué)效益的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，科學(xué)合理的指標(biāo)評(píng)價(jià)體系可以指引地方高校在有限的資源內(nèi)合理配置資金投入以達(dá)到發(fā)展目標(biāo)。因此，本文試圖把影響地方高校發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的外部因素按維度化作具體的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)，并通過層次分析法確定各評(píng)價(jià)維度的權(quán)重，從而構(gòu)建較為科學(xué)的戰(zhàn)略層辦學(xué)效益評(píng)價(jià)體系。

一、地方高校辦學(xué)特點(diǎn)及績效評(píng)價(jià)的現(xiàn)狀

1.地方高校辦學(xué)特點(diǎn)

本文所談的地方高校專指以培養(yǎng)全日制本科層次為主的屬于省部共建的高等學(xué)校。地方高校屬于事業(yè)單位，其日常運(yùn)轉(zhuǎn)依靠地方財(cái)政預(yù)算投入的支持、學(xué)生學(xué)宿費(fèi)的支撐以及向銀行貸款緩解資金周轉(zhuǎn)壓力，而其自身發(fā)展的能力有限；其戰(zhàn)略規(guī)劃受國家和地方政府出臺(tái)的政策導(dǎo)向、當(dāng)?shù)厣鐣?huì)人才供需、教育發(fā)展水平、科學(xué)信息技術(shù)水平等影響［1］。

2.地方高校績效評(píng)價(jià)存在的問題

目前，大多數(shù)地方高校應(yīng)用的績效評(píng)價(jià)雖有教學(xué)水平評(píng)估、學(xué)科專業(yè)評(píng)估、科研創(chuàng)新評(píng)估、教師績效評(píng)估等，但這些評(píng)價(jià)方法僅側(cè)重于某一個(gè)方面，缺乏一種能結(jié)合戰(zhàn)略發(fā)展定位來考核辦學(xué)效益的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，而且學(xué)校財(cái)務(wù)信息及績效評(píng)估信息極少公開披露，導(dǎo)致地方高校在辦學(xué)發(fā)展過程中難以展開自我評(píng)價(jià)分析或進(jìn)行學(xué)校之間的辦學(xué)績效比較。盡管民間有一些研究組織進(jìn)行五花八門的高校綜合評(píng)價(jià)排名，但卻沒有適用于地方高校戰(zhàn)略性發(fā)展定位特點(diǎn)的評(píng)價(jià)體系［2］。

二、地方高校戰(zhàn)略層辦學(xué)效益評(píng)價(jià)的必要性及影響因素

1.地方高校戰(zhàn)略層辦學(xué)效益評(píng)價(jià)的必要性

由于戰(zhàn)略層面工作活動(dòng)的側(cè)重點(diǎn)與內(nèi)部層面細(xì)節(jié)性工作活動(dòng)有所不同，其評(píng)價(jià)特點(diǎn)當(dāng)然也不同。為彌補(bǔ)學(xué)校內(nèi)部原有的單方面績效評(píng)價(jià)的不足，幫助戰(zhàn)略規(guī)劃未明晰或管理基礎(chǔ)薄弱的地方高校在實(shí)踐中理清脈絡(luò)，加強(qiáng)地方高校外部環(huán)境之間的整合，應(yīng)在地方高校構(gòu)建戰(zhàn)略層辦學(xué)效益評(píng)價(jià)體系，使地方高校能適應(yīng)《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010—2020年）》提出的全面提高高等教育質(zhì)量、提高人才培養(yǎng)質(zhì)量、提升科學(xué)研究水平、增強(qiáng)社會(huì)服務(wù)能力、優(yōu)化結(jié)構(gòu)辦出特色的要求，逐步實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。

2.地方高校戰(zhàn)略層辦學(xué)效益的影響因素

在當(dāng)今時(shí)代，高校逐鹿、百強(qiáng)爭雄，地方高校所面臨的挑戰(zhàn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于機(jī)遇［3］。地方高校想要辦出自己的特色、長遠(yuǎn)可持續(xù)地發(fā)展，就要考慮其戰(zhàn)略環(huán)境的影響因素。本文將地方高校戰(zhàn)略層辦學(xué)績效轉(zhuǎn)化為五個(gè)評(píng)價(jià)維度，包括地方經(jīng)濟(jì)、人才培養(yǎng)、社會(huì)服務(wù)、科研技術(shù)和國際影響，以衡量其投入與產(chǎn)出。其中，地方經(jīng)濟(jì)是地方高校發(fā)展的有力保障，而人才培養(yǎng)、社會(huì)服務(wù)、科研技術(shù)和國際影響則是地方高校戰(zhàn)略目標(biāo)的外部體現(xiàn)［4］。對這些方面進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，將有利于地方高校在省級(jí)政府支持下，積極爭取國家對應(yīng)部委的資金和資源支持，以拓展教育經(jīng)費(fèi)資源、提升自身水平，利用戰(zhàn)略發(fā)展的眼光管理學(xué)校，尋求長久的競爭優(yōu)勢，指引學(xué)校在有限的資源內(nèi)合理決策，從戰(zhàn)略上最大程度破解其發(fā)展受限的不利局面，以推動(dòng)自己逐步達(dá)到發(fā)展目標(biāo)。

三、地方高校戰(zhàn)略層辦學(xué)效益評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建

1.評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇

財(cái)務(wù)范疇評(píng)價(jià)指標(biāo)多用于組織內(nèi)部，而對于組織外部，適合用一些能夠反映組織競爭地位高低的非財(cái)務(wù)指標(biāo)［5］。本文采取了以下指標(biāo)：（1）地方經(jīng)濟(jì)選用“地區(qū)高等教育財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)投入／地區(qū)GDP”、“地區(qū)高等教育財(cái)政性教育經(jīng)費(fèi)投入／地區(qū)財(cái)政收入”；（2）人才培養(yǎng)選用“（本年招生總?cè)藬?shù)-上年招生總?cè)藬?shù)）／上年招生總?cè)藬?shù)”、“當(dāng)年畢業(yè)生就業(yè)人數(shù)／當(dāng)年畢業(yè)生人數(shù)”、“畢業(yè)生滿意人數(shù)／總調(diào)查人數(shù)”；（3）社會(huì)服務(wù)選用“短期培訓(xùn)創(chuàng)收／經(jīng)費(fèi)總收入”、“校辦企業(yè)創(chuàng)收／經(jīng)費(fèi)總收入”、“為政府、企事業(yè)單位和個(gè)人提供咨詢服務(wù)創(chuàng)收／經(jīng)費(fèi)總收入”、“圖書館、網(wǎng)絡(luò)、數(shù)字化技術(shù)創(chuàng)收／經(jīng)費(fèi)總收入”；（4）科研技術(shù)選用“技術(shù)轉(zhuǎn)讓、專利出售創(chuàng)收／經(jīng)費(fèi)總收入”、“地區(qū)科研經(jīng)費(fèi)投入／地區(qū) GDP”；（5）國際影響選用“留學(xué)生人數(shù)／在校生人數(shù)”、“外籍教師人數(shù)／專任教師人數(shù)”。

2.評(píng)價(jià)指標(biāo)體系權(quán)重確定

為了將所有績效評(píng)價(jià)指標(biāo)綜合到一起，形成戰(zhàn)略層辦學(xué)效益評(píng)價(jià)體系，本文通過問卷調(diào)查方式，以學(xué)者專家、地方高校主管部門領(lǐng)導(dǎo)、地方高校教育行政人員、專任教師及在校生為調(diào)查對象，將調(diào)查取得的數(shù)據(jù)結(jié)果作為權(quán)重的基礎(chǔ)。在準(zhǔn)則層（評(píng)價(jià)維度）中運(yùn)用層次分析法（Analytic Hierarchy Process，AHP）科學(xué)地確定準(zhǔn)則層（評(píng)價(jià)維度）對目標(biāo)層所占的比重，而方案層（評(píng)價(jià)指標(biāo)）則由被調(diào)查者根據(jù)自己判斷填寫權(quán)重，使每個(gè)評(píng)價(jià)維度所包含的評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重合計(jì)均為1。通過這樣的方法確定指標(biāo)體系的權(quán)重，既考慮了人的主觀判斷，又運(yùn)用了一定的科學(xué)方法，是比較實(shí)用可行的方法。

3.層次分析法確定評(píng)價(jià)維度的權(quán)重

美國運(yùn)籌學(xué)家托馬斯·塞蒂（T.L.Saaty）在20世紀(jì)70年代提出了層次分析法，目的是要用決策者的經(jīng)驗(yàn)來判斷各衡量目標(biāo)是否能實(shí)現(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)之間的相對重要程度來得出權(quán)數(shù)，并利用權(quán)數(shù)求出各方案的優(yōu)劣次序［6］。層次分析法的具體應(yīng)用如下：

（1）建立所研究問題的層次結(jié)構(gòu)

將評(píng)價(jià)指標(biāo)按屬性分組，按支配關(guān)系分層，確立清晰的分級(jí)層次結(jié)構(gòu)一般分三個(gè)層次：目標(biāo)層、準(zhǔn)則層、方案層。本文把地方高校辦學(xué)發(fā)展戰(zhàn)略管理作為目標(biāo)層（Z），把地方經(jīng)濟(jì)、人才培養(yǎng)、社會(huì)服務(wù)、科研技術(shù)、國際影響這五個(gè)評(píng)價(jià)維度作為準(zhǔn)則層（Q），各維度所包含的評(píng)價(jià)指標(biāo)則組成為方案層（V）。分別表示如下：

（2）設(shè)計(jì)問卷調(diào)查獲取數(shù)據(jù)

以問卷調(diào)查的方式來收集意見，透過各評(píng)價(jià)維度的兩兩成對比較，讓被調(diào)查者成對比較多尺度勾選意見和看法。成對的比較尺度共分9個(gè)尺度，其中，基本劃分為5項(xiàng)：同樣重要、稍微重要、明顯重要、強(qiáng)烈重要、極端重要，分別賦予1、3、5、7、9的衡量值，另外，再加上4個(gè)尺度介于上述5個(gè)尺度之間，分別賦予2、4、6、8的衡量值。利用1-9比例標(biāo)度法分別對每一層次的評(píng)價(jià)指標(biāo)的相對重要性進(jìn)行定性描述，用準(zhǔn)確的數(shù)字進(jìn)行量化表示，確定兩兩比較判斷矩陣，并進(jìn)行整體維度一致性檢定，最后計(jì)算出整體評(píng)價(jià)維度的權(quán)重分配，再結(jié)合各評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重，建立整個(gè)績效評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重體系［7］。要注意的是，Q1與Q1比較的得分應(yīng)是1（同樣重要），各評(píng)價(jià)維度之間要符合邏輯一致性，如：Q1比Q2重要，Q3比Q1重要，則Q3比Q2重要。

（3）構(gòu)造判斷矩陣

判斷矩陣是表示本層所有因素針對上一層某個(gè)因素的相對重要性的比較。判斷矩陣的元素aij用塞蒂的1-9標(biāo)度方法給出。構(gòu)造矩陣方法如下：

用a12表示Q1相對于Q2的比較結(jié)果，則，A稱為成對比較矩陣，滿足則稱為正互反陣。

Q1、Q2、Q3、Q4、Q5分別表示地方 經(jīng)濟(jì)、人才 培養(yǎng)、社會(huì)服務(wù)、科研技術(shù)、國際影響。根據(jù)回收的調(diào)查問卷，整理出的調(diào)查情況填入矩陣中。例如，按問卷1的準(zhǔn)則層Q的各評(píng)價(jià)維度對目標(biāo)層Z的影響兩兩比較結(jié)果如下表1：

表1

（4）計(jì)算方陣的特征根

1）判斷方陣是否一致陣：

在正互反陣 A 中，若滿足aik·akj＝aij（i，j＝1，2，…，n），則A稱為一致陣，且其中之一的性質(zhì)是A的最大特征根為λ＝n，其余n-1個(gè)特征根均等于0。那么，對問卷1所構(gòu)成的矩陣A1進(jìn)行驗(yàn)證：a23＝3，a21＝1／2，a13＝2，由于a23≠a21· a13，因此，A1矩陣不是一致陣。

2）若成對比較矩陣不是一致陣，Saaty等人建議用其最大特征根對應(yīng)的歸一化特征向量作為權(quán)向量ω，則利用和法解出正互反陣的最大特征值和特征向量，步驟如下：

①將A1的每一列向量歸一化得，則

④計(jì)算

（5）判斷一致性

4.各評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重的確定

根據(jù)所有被調(diào)查者填寫的權(quán)重，逐個(gè)指標(biāo)權(quán)重進(jìn)行求平均數(shù)，得出合理水平的權(quán)重，且保證所得的各評(píng)價(jià)維度包含的評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重之和均為1。然后，將同一評(píng)價(jià)維度的各指標(biāo)權(quán)重分別乘以對應(yīng)評(píng)價(jià)維度的權(quán)重，得出最終的評(píng)價(jià)指標(biāo)權(quán)重，則同一評(píng)價(jià)維度的各指標(biāo)權(quán)重相加之和等于其對應(yīng)評(píng)價(jià)維度的權(quán)重，所有評(píng)價(jià)指標(biāo)的總和為1，具體見表2。

四、結(jié) 論

在地方高校戰(zhàn)略層辦學(xué)效益評(píng)價(jià)五個(gè)維度中，地方經(jīng)濟(jì)的權(quán)重最高，說明地方財(cái)政投入是辦學(xué)效益最重要的風(fēng)向標(biāo)。人才培養(yǎng)的權(quán)重位居第二，科研技術(shù)緊跟其后，說明人才培養(yǎng)和科研技術(shù)的投入與產(chǎn)出對高校辦學(xué)效益有重要影響，地方高校應(yīng)保證這兩方面平穩(wěn)發(fā)展。社會(huì)服務(wù)和國際影響的權(quán)重相對較小，地方高校可以根據(jù)自身辦學(xué)特色和發(fā)展規(guī)劃，合理調(diào)整在這兩方面的投入。地方高校逐年采用這種戰(zhàn)略層辦學(xué)效益評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行辦學(xué)效益考核，可使學(xué)校在未來長遠(yuǎn)道路上可持續(xù)地發(fā)展，逐步實(shí)現(xiàn)其辦學(xué)戰(zhàn)略目標(biāo)。

表2 地方高校戰(zhàn)略層面辦學(xué)效益評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

［1］陳建國.地方高校院系辦學(xué)績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建——以新建本科院校為例［J］.國家教育行政學(xué)院學(xué)報(bào)，2011（9）：3-7.

［2］惠曦，王瑤.平衡積分卡在地方高校內(nèi)涵建設(shè)管理中的運(yùn)用［J］.遼寧教育研究，2008（7）：33-35.

［3］潘成勝.地方綜合性大學(xué)轉(zhuǎn)型發(fā)展的條件與創(chuàng)新思路——以大連大學(xué)為例［J］.現(xiàn)代教育管理，2012（10）：34-36.

［4］師寶山，岳超源.基于DEA方法的高校辦學(xué)效益評(píng)價(jià)指標(biāo)體系研究［J］.技術(shù)經(jīng)濟(jì)與管理研究，2007（3）：45-46.

［5］王春秀.AHP-模糊綜合評(píng)價(jià)法在崗位評(píng)價(jià)與績效評(píng)估中的應(yīng)用研究［D］.華北電力大學(xué)，2005.

［6］常建娥，蔣太立.層次分析法確定權(quán)重的研究［J］.武漢理工大學(xué)學(xué)報(bào)，2007（1）：153-156.

［7］褚建坤，張玲，劉興.平衡積分卡在我國高校管理運(yùn)用中的指標(biāo)構(gòu)想［J］.邢臺(tái)職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào)，2010（6）：60-62.