淺析財務公司信息化建設及應注意的問題

[摘要] 銀行業信息化水平的提高對財務公司行業的倒逼，以及集團成員企業的需求，推動著財務公司信息化建設的腳步，我們將在本文中對財務公司信息化建設的思路和應注意的問題，進行分析探討。

[關鍵詞] 財務公司；信息化；集團；架構

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2013 . 04. 033

[中圖分類號] F272.7 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2013）04- 0053- 03

數字化及信息化的發展對國家、企業組織和個人都產生了巨大的影響，使得各生產單元、各部門、各級管理層間的物理及空間層級大為壓縮，無論生產一線的經營數據信息還是最高管理層的戰略意圖及具體部署，都可以迅速傳遞到系統內各個單元。技術的進步，必然推動企業的變革，并對企業的內在競爭力提出更高的要求，現就財務公司的信息化建設、思路和應注意的問題，談一點粗淺的認識。

1 財務公司信息化建設的環境分析

1.1 銀行業信息化水平提高對財務公司行業的倒逼

能夠設立財務公司的大型企業集團，在國民經濟中各領域基本充當排頭兵或較比重要的角色，在目前國內金融環境下，這些企業集團天然成為銀行爭奪資金及貸款業務開發的重點目標。銀行業的信息化建設工作中也重點考慮了這些大型企業集團的潛在需求，開發了許多適合大型集團資金集中管理、貸款及透支安排、商業票據流通等系統功能提供的同時，獲取了中間業務收入也實現了“客戶綁定”的深層目的。作為企業集團資金集中管理及內部融資平臺的財務公司，受到銀行業全方位的擠壓，如何實現突圍并切實體現自身金融機構的特色，起到服務集團產業發展的金融平臺功能，我們認為除了金融創新以提供更貼近集團客戶的產品外，信息化建設及其功能提升，也是一個極其重要的方面。財務公司的信息化建設不能與銀行業比全面、比投入、比人力，但可以在集團的產業鏈、信息價值鏈的整合上下功夫，畢竟銀行不可能針對單個集團開發一個產業鏈及價值鏈的信息服務產品。

1.2 自身發展適應集團客戶需求的要求

2004年財務公司管理新辦法頒布后，財務公司定義為集團資金集中及管理的平臺機構，隨著業務發展，成員企業需要實時掌握自己的賬戶信息，集團需要及時了解下屬企業的財務、資金狀況，這一需求迅速推動了網絡及通信技術在財務公司ERP系統中的應用，財務公司通過銀企直連實現了與銀行的數據交換，通過財企互聯實現與企業的信息共享。市場需求成為財務公司信息化建設的最大推動力，財務公司要做大做強，積極發揮集團金融平臺的作用，信息化建設是個刻不容緩的課題。

2 財務公司信息化建設的特點

2.1 必須依托集團IT總體架構進行信息化設計

集團信息化總體架構指導著財務公司信息化的方向，財務公司服務集團的功能定位決定了財務公司信息化建設的高度定位，否則很難保證集團的戰略規劃在資金管理層面的有效實施。財務公司的信息系統如果不能與集團的信息化體系完美對接、信息互通共享，極可能造成資源投入的巨大風險和浪費。信息化總體架構應包括業務架構、信息架構、技術架構、應用架構和基礎設施幾個方面，財務公司的信息化系統對于集團整體架構來講就是一個應用系統，其所有的信息標準、接口都應與集團整體的流程和信息數據的理解相一致，只有如此，財務公司的信息系統才會充滿生命力，可持續發展。

2.2 必須體現自身金融企業的特性

財務公司兼具集團產業性、自身金融性及企業性特點，與集團其他企業的信息化相比，必須突出關注自身金融性的特點。金融性的特點具體表現在業務模塊及功能的組建上，代理結算、存貸款融資、商票系統、融資租賃及鑒證業務等等都是財務公司特有的，同時財務公司的信息化建設應高度關注金融信息的服務和支持功能，關注、收集、分析金融市場的政策信息，向客戶提供及時的信息傳遞服務，并對金融市場利率、產品實時動態跟蹤，為客戶提供咨詢服務。

2.3 強化協同監管功能及提高服務性

財務公司的信息化系統在實現業務處理、流程控制的同時，還需要實現集團各部門賦予的協同監管要求，譬如資金支出合規性監管、資本性支出監管、關聯交易金額控制及數據統計等等一系列的管理職能，這些功能明顯是銀行業無法提供的。財務公司作為金融系統的一個組成部分，要與同行競爭，就必須挖掘自己作為企業內部平臺的特質，充分發揮集團內部企業信息開放優勢以應對銀行業的競爭。

3 財務公司信息化建設的思路

3.1 信息化建設流程設置應以信息增值為出發點

信息化不僅僅是一塊鮮亮的招牌，信息化并非是簡單的紙面信息電子化，信息化建設也并非只投入不產出的便捷辦公自動化系統，而是財務公司乃至企業集團信息鏈增值的關鍵環節。在同行交流中，筆者了解到大多數財務公司都實現了銀財、財企、銀企的數據直連，成員企業的收付款信息可以通過財務公司的業務系統快速處理，收款實時入賬，付款便捷到賬，但將預算延伸到生產一線、支付全程監控、資本性支出及風控中臺管理、數據統計分析及報表生成一體化，并能切實實現設計要求的信息化系統并不多。

信息化的關鍵是要實現信息鏈增值，信息鏈的增值至少有如下2個途徑：①信息采集、匯總、加工、傳遞可以推動具體業務的開展；②數據的深度挖掘可以為不同信息使用人提供決策依據，規避風險，進取收益，管理能力提升的同時帶來企業整體價值的提升。信息增值的途徑很多，下面探討一個簡單的流程，許多集團公司已獲批開展結售匯業務，以降低集團整體結售匯成本，實際業務處理中，本人所在公司業務處理系統就開發了成員企業結售匯需求預約模塊，提前了解集團千余家成員企業的結售匯金額及期望交易時間區間，財務公司人員據此協調各企業的交易時間，盡量實現結匯和售匯業務的當日對沖交易，以最大限度地節省交易成本，將利潤留在集團內。這僅僅是一個非常小的系統設計，卻可使得本來互不相關的兩筆業務成本最小化，實現信息增值。所以說，信息化建設不是一個枯燥乏味的任務，而是可以創造實在效益，提升企業發展潛力的。財務公司完全可以通過信息化建設大力增加中間業務收入，以緩解未來利率市場化下商業銀行對財務公司的利率競爭壓制。

3.2 以提高企業的綜合競爭力和服務能力為核心

信息化建設需適合本企業的發展階段，切實以提高企業及集團的綜合競爭力和服務能力為核心。以我集團中貨系統客服部門IT建設為例，信息化的發展使原來的聲訊服務體系發展到現在電話、郵件、傳真、視頻等各種信息模式均可有效接入的多渠道溝通體系，系統將投訴、咨詢、建議、流程跟蹤等內容分類后發送各對應業務單元進行處理，既實時、快捷、高效地提供了服務，解決了問題，又可以對以上信息流進行數據匯總分析，統計產品和服務的短板，迅速改進。事實證明，就用戶反饋的內容進行分析改進較市場調查的數據質量更高，信息化使得業務領域的分散信息匯總、挖掘成為產品研發和服務提供的后臺改進依據?？头蘒T建設只是企業整體信息化建設中的一個功能單元，其對企業綜合競爭能力提升的作用是顯而易見的。

3.3 信息系統的成本效益原則

財務公司的企業性決定了其在信息化建設中必須堅持成本效益原則，以適當的投入獲取較高的回報，而不是求大求全，建成一個高硬件投入、先進技術堆砌一體的信息化系統。做到這點的關鍵就是客戶需求的認真分析和集團信息系統的共享，做一個集團成員想用愛用的支付和分析系統是財務公司信息系統建設的根本目標，其便利性、開放性和兼容性是財務公司信息系統超越于銀行系統的關鍵；同時，各個產業集團實際上已經投入大量的人力物力進行了信息系統建設，都構建了自身的ERP平臺，這些平臺本身就帶有大量的支付手段，如何借用已有的信息系統的優勢是降低財務公司信息系統開發成本的突破口；最后，如何利用商業銀行的網絡系統來提高財務信息系統的功能是在進行財務公司信息化設計時可以借鑒的渠道，商業銀行的信息系統穩定性和兼容性很好，財務公司的大量服務也必須通過銀行完成，那如何借用銀行已有系統的優勢是財務公司信息系統節省成本的有效途徑。

3.4 明確信息系統的領導和實施主體

信息化建設必須由企業高層領導直接負責，高層領導需要介入設計、開發和實施的各個階段的具體工作才能保證信息系統符合公司的全局，一般的方式是由高層領導、中層技術部門、業務部門骨干人員分別成立領導和實施小組。信息化的開發及建設是一個技術應用及創新的過程，信息技術較為專業和復雜，然而若僅僅由信息技術部門主導系統開發，這種項目從啟動之初就缺乏生命力和執行力。技術部門只是具體系統開發操作部門，業務部門對企業整體需求和流程最了解，最有發言權和決策權；同樣如果沒有企業高級領導層的參與，在人、財、物的使用上拍板決策，技術部門即使與同級業務部門間溝通、溝通、再溝通，也很難取得預想的成效。

3.5 信息化建設的具體操作流程及建議

3.5.1 信息化建設的一般流程

一般來講，信息化建設大致要經過下述幾個階段，即：①確定戰略需求及IT愿景：大致有戰略層面、架構層面和執行層面3層考慮，并對系統現狀進行分析，生成系統需求報告；②IT戰略設計：根據財務公司、銀行等經濟組織信息化實施的最佳實踐，從應用、技術、信息等方面制定具體的IT戰略目標，并考慮集團及成員企業的需求和感受，生成架構設計報告；③項目實施：根據具體目標確定項目小組、資源投入、時間安排，有系統、分重點、按優先次序實施開發安排，生成系統實施報告并指導具體開發工作；④系統落地：組織系統第三方人員進行系統安全性檢測，上線測試及最終的落地驗收。

3.5.2 引進外腦協助及審慎選擇系統供應商

財務公司信息化系統要致力于成為支撐集團經營及資金流動、增強其市場競爭優勢的體系平臺，將集團的戰略愿景、業務流程和IT技術收集匯總到一起，形成一個可以反映現在、預見未來的財務信息收集、加工、分析和預警體系，系統開發實施軟硬件供應商的選擇至關重要，考慮到信息技術的專業性和復雜性，應積極借助外腦的作用，吸收已有成功經驗的外部咨詢機構的成熟理念和方法論，指導信息化建設的整個流程。在人、財、物的投入，技術方案及硬件的選取，業務人員與技術人員的溝通，系統需求分析人員的培訓，業務經理本職工作與系統開發間的時間分配，各個具體業務目標的層層分解，等等方面，均需要統一的標準和強大的執行保障，引入已擁有相關實施經驗的系統供應商可以有效增加上述環節的溝通效率、減少資源浪費、時間耗費，同時可以在戰略、信息、業務、技術層面的協調方面擁有一個知識全方位的輔助團隊，使項目建設可以平滑運作。

3.5.3 關注系統的測試和落地有效

任何一個系統，任何一個概念，若不能在實際使用中放出效益，都很難說其建設和開發是成功的，這就是應用驗證的問題。如果信息化系統不能落地，甚至是上線后不能為基礎使用人員所認可，不能真正成為支撐業務發展的平臺，那么系統建設的效果將大打折扣。保證系統順利融入企業運行的關鍵是對系統設計戰略、理念、思路的有效傳導，這種傳導在制度文件、操作流程之外，應該傳輸一種理念，一種創新、發展、積極的狀態，將這種狀態融入企業文化，才是系統真正有效落地的驗證。

3.6 信息化隊伍建設，保障有力

財務公司是一家金融機構，考察任何一家銀行，其IT部門都是一個大部，很難想象在業務量、信息量如此巨大的今天，沒有IT部門有力保障下的業務處理是個什么樣子。財務公司應根據自身的發展階段，集團的產業現狀，建設自己的信息化隊伍，特別是財務信息化復合型人才。若沒有足夠的人才、人力配備，信息部門很快就會被業務部門的需求壓得喘不上氣，資金壓力、人員壓力、時間壓力、項目上線和服務推廣壓力、項目成功與否的壓力，都對財務公司的信息化隊伍建設提出了更高的要求。

4 信息化建設中應注意的問題

4.1 財務公司信息化工作應增加對集團營銷和管理部門的支撐

財務公司信息化工作的最終成果將以一個多應用系統組成的集成平臺架構的方式呈現出來，這個架構體現的是集團及財務公司的管理戰略，不僅是一個內部融資、財務管理、資金流動的支撐平臺，還應延伸到一線生產及銷售、服務部門，體現“深度融合”的理念。就筆者所了解的各財務公司信息系統而言，系統對一線生產及銷售部門的支撐作用普遍薄弱。 財務公司較成員單位在金融領域的優勢是無可比擬的，然而許多時候，這些資源優勢“養在深閨人未識”，除了財務領域外無人知曉，這樣的惡果是一方面財務公司無法真正走向市場，被有效認可為一家金融機構（譬如財務公司的保函和資信證明目前就沒有被廣泛接受，僅少數財務公司有較大突破），另一方面財務公司的業務創新及推展困難重重，在增厚集團品牌的美譽度上幾乎毫無可為。財務公司信息化建設中可增加專業介紹、產品推介、形象宣傳等金融信息平臺，快速、便捷地為一線人員提供信息及技術咨詢和服務，提高業務競爭力。

4.2 單個部門主導導致信息化建設缺乏戰略指導性

信息化建設的總體構建思路來源于業務需求，但其整體設計卻應該是戰略（高層介入不僅必要而且必須）和業務雙驅動，僅以業務需求為推動力的信息化建設極可能成為一個爛泥塘。僅來源于業務推動的系統開發，很難兼顧到前瞻性、共享性，常常會資源重復投入。信息技術的快速發展，會無情地拋棄短視的簡單業務推動模式，使其投資完全沉沒、無法整合。近幾年風起云涌的云計算方式，改變了本地存儲和計算的桎梏，如果云計算解決了信息儲存的安全問題，以集團或財務公司為中心的數據倉庫建設，其巨額的硬件投入及維護成本，會否成為下一個投資的爛泥塘，是必須從技術層面、管理層面整體把握的。

4.3 如何與集團信息化建設相融合

財務公司不應是一個單兵作戰的角色，財務公司的信息化建設必須在集團及成員企業的支持下才會卓有成效。簡單的例證就是如果沒有集團的全面預算管理，僅靠財務公司去推動企業的資金計劃報送工作，簡直就是一個不可能完成的工作。對存款企業的收付款預算沒有一個整體的把握，財務公司的現金精細管理工作就無從談起。另外，財務公司必須廣泛了解成員企業的需求，不能因服務對象是集團內企業，就放松了服務要求，財務公司信息化建設和逐步完善改進，離不開成員企業使用過程中的不斷信息反饋，我們應放棄單兵作戰的思想，戰略高度上層把握，具體需求底層收集，形成一個全方位、各層級的信息化愿景圖。

4.4 如何為集團成員單位提供所需要的數據分析服務

實現信息增值是信息化建設的出發點，如何把枯燥的數據轉變為可用的信息，是信息化過程中必須實現的目的。通過資金的收付，我們不但可以掌握集團企業的資金狀況，而且可以延伸了解供應商的品質，對財務公司可以提供成員企業的信用評級，對成員企業可以提供其與各供應商應收應付款的管理策略。其實信息增值并無高深之處，基于資金數據的分析和市場行情的預期，我們完全可以大致把握成員企業及外部合作方的資金需求是屬于臨時周轉困難還是經營不利帶來的現金流衰竭，從而主動獲取交易機會，基于上述分析而帶來的貸款及商業匯票的規模提升，就是一個簡單的價值增值過程。然而，如果系統設計之初沒有相關的考慮，或者實施過程中信息采集及分析功能不健全，均達不到最優的效果。

4.5 如何實現系統的可持續發展

信息化建設不可避免地面臨新建系統與原系統整合的困擾，推倒重來還是優化提升，需慎重評估。會計電算化興起時，大多財務公司都購買了當時的財務處理軟件，這些財務軟件現在已基本淘汰掉了，這是技術發展的必然。那么，新建系統開發必須考慮未來技術的進步，保證系統具有較好的可擴展性，實現可持續發展的要求。原有系統的持續修補和功能改進，與新建系統的邊際效益對比，也是決定兩個方案如何取舍的關鍵因素。

4.6 如何在保密的基礎上選擇最優的供應商

系統實施過程中不可避免地會涉及到系統整體實施及分包軟件供應商的選擇問題，公司經營數據及相關信息的對外安全保密是首要考慮的問題，同時系統數據內部使用過程中的完整性、可用性、可控性及不可否認性，都是系統開發商選擇過程中需關注的關鍵點。目前較好的系統供應商基本都采用數字證書的公鑰、私鑰驗證，在第三方CIA的公鑰服務下，通過私鑰對信息發送及接收打上不容否認的標簽，對外屏蔽風險，對內則對信息產生的各環節打上不容抵賴的標簽。目前已有財務公司采用一點登錄，通過映射關系自動獲取密碼，分別登錄各操作系統的案例，突出的優勢是業務處理高效、身份統一，優化了頻繁更改密碼甚至有時候因密碼過多而遺忘的弊端，考慮到指紋這種生物密碼具有便攜性和高度安全性，應是單點登錄方式的密碼首選。

以上是筆者在實踐工作中的一些體會，由于不是專業的技術人員，理解可能不夠深刻甚至有失偏頗，但希望借本文引起大家對財務公司信息系統建設的思索和討論，從而為行業的健康發展保駕護航。

主要參考文獻

[1]趙捷.企業信息化架構[M].北京：清華大學出版社，2011.