小微企業(yè)貸款難成因及對(duì)策建議

摘要：小微企業(yè)作為我國企業(yè)最具活力部分，已經(jīng)成為推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，但小微企業(yè)普遍存在貸款難的問題。本文從分析小微企業(yè)貸款難具體表現(xiàn)入手，繼而闡述當(dāng)前小微企業(yè)貸款難成因，最后從企業(yè)、銀行、政府三方面提出解決小微企業(yè)貸款難的對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；貸款難；對(duì)策建議

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個(gè)體工商戶的總稱，是由經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授提出的。目前，我國小微企業(yè)總數(shù)已達(dá)4000萬左右，為國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展做出了重要貢獻(xiàn)。但目前，小微企業(yè)普遍面臨貸款難問題。據(jù)統(tǒng)計(jì)，能從銀行獲得貸款的小微企業(yè)只占到小微企業(yè)總數(shù)的1%左右。

一、小微企業(yè)貸款難表現(xiàn)

（一）貸款滿足率較低。在現(xiàn)行以間接融資為主的融資模式下，銀行貸款是小微企業(yè)融資的首選。據(jù)對(duì)常德市轄內(nèi)20家小微企業(yè)調(diào)查問卷反映，85%的小微企業(yè)想通過銀行融資；同時(shí)小微企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款的滿足率低于50%，近40%的企業(yè)近3年沒有跟銀行發(fā)生過信貸關(guān)系。

（二）貸款受理銀行較少。盡管各行社基本上開辦了小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，但小微企業(yè)尤其是微型企業(yè)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)展緩慢。以常德市情況為例，13家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有3家未開辦微型企業(yè)貸款業(yè)務(wù)、4家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)微型企業(yè)貸款余額在500萬以下。

（三）貸款成本較高。目前，金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)貸款利率一般要上浮20%左右，多數(shù)還會(huì)隱性收取一定額度的財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、資信費(fèi)等，推高了小微企業(yè)的實(shí)際融資成本。

二、小微企業(yè)貸款難成因

（一）小微企業(yè)自身實(shí)力不足無法達(dá)到貸款要求

1資產(chǎn)規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。小微企業(yè)具有資產(chǎn)規(guī)模小、資產(chǎn)負(fù)債率高、產(chǎn)業(yè)層次低等特點(diǎn)，整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。特別是初創(chuàng)期的小微企業(yè)，底子薄、自有資本少、產(chǎn)品技術(shù)含量低、現(xiàn)金流不足，達(dá)不到金融機(jī)構(gòu)授信標(biāo)準(zhǔn)。此外，部分小微企業(yè)屬于“兩高一剩”產(chǎn)業(yè)，不符合國家產(chǎn)業(yè)和環(huán)保政策，貸款申請(qǐng)根本不會(huì)被受理。

2財(cái)務(wù)制度不健全，資信狀況較差。小微企業(yè)大多由個(gè)人或家族創(chuàng)建，未建立現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和健全的財(cái)務(wù)管理制度，基本采用實(shí)收實(shí)付，缺乏正常連續(xù)的財(cái)務(wù)報(bào)表。少數(shù)小微企業(yè)還存在弄虛作假，建立編造多套財(cái)務(wù)賬本情況，導(dǎo)致銀行無法判斷其真實(shí)財(cái)務(wù)狀況。不少企業(yè)或者企業(yè)主還曾出現(xiàn)過貸款逾期、惡意欠貸等不良信用記錄，影響了整體資信水平。貸款取得后，部分小微企業(yè)將貸款挪作他用或惡意逃廢銀行債務(wù)，使銀行對(duì)小微企業(yè)心存芥蒂。

3抵押物不足，缺乏有效抵押品。抵押擔(dān)保是小微企業(yè)取得貸款的最主要形式。小微企業(yè)由于自身規(guī)模較小，普遍存在固定資產(chǎn)少、流動(dòng)資產(chǎn)變化快、無形資產(chǎn)難以量化、廠房設(shè)備不足以作為貸款抵押物等問題。部分小微企業(yè)甚至沒有取得土地使用權(quán)證或者廠房都是租用的，根本無抵押物可言。據(jù)調(diào)查，小微企業(yè)因無法落實(shí)擔(dān)保而拒貸的比例達(dá)238%，無法落實(shí)抵押而發(fā)生的拒貸比例達(dá)323%，二者合計(jì)達(dá)561%。

（二）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理機(jī)制制約

1銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)放貸積極性不高。作為小微企業(yè)貸款融資的受理者，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出于防范風(fēng)險(xiǎn)和追求利潤最大化考量，更愿意把貸款投向大中型企業(yè)，對(duì)額度小、管理成本高的小微企業(yè)貸款積極性不高。如果國家收緊銀根，銀行則會(huì)從小微企業(yè)擠出部分資金優(yōu)先滿足大中型企業(yè)資金需求。

2缺少適合小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品。目前，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的主流信貸產(chǎn)品基本上源于大中型企業(yè)金融服務(wù)模式，專門針對(duì)小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品和服務(wù)方式較少，無法滿足小微企業(yè)差異化融資需求。尤其是近年來各金融機(jī)構(gòu)紛紛上收信貸審批權(quán)限，即使?jié)M足條件的貸款也要經(jīng)過層層上報(bào)、審批，流程時(shí)間少則半個(gè)月，多則數(shù)月，與小微企業(yè)貸款需求“小、急、頻、快”的要求不相適應(yīng)。

（三）信用擔(dān)保體系建設(shè)相對(duì)滯后

1擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用有限。為了緩解小微企業(yè)融資困難，近年來，從國家到地方都紛紛成立擔(dān)保公司開辦小微企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)。但擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍存在注冊(cè)資本低、運(yùn)轉(zhuǎn)不規(guī)范、擔(dān)保基金量小、協(xié)作銀行選擇困難等問題。即使少數(shù)資金實(shí)力較好的擔(dān)保公司，也因擔(dān)保門檻和擔(dān)保費(fèi)用過高，令小微企業(yè)望而卻步。

2中介機(jī)構(gòu)服務(wù)功能不到位。小微企業(yè)辦理抵押貸款時(shí)，除需承擔(dān)貸款利息外，還需要辦理抵押登記、評(píng)估、抵押合同公證、保險(xiǎn)等手續(xù)，涉及到國土、房產(chǎn)、工商等多個(gè)部門，中間環(huán)節(jié)多、費(fèi)率高、效率低。據(jù)調(diào)查，企業(yè)實(shí)際承擔(dān)的中間費(fèi)用相當(dāng)于一年期基準(zhǔn)利率。

3小微企業(yè)信用體系建設(shè)不夠完善。中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作起步較晚、信用信息采集難度大，數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性有待進(jìn)一步提高，銀行無法準(zhǔn)確掌握小微企業(yè)信用狀況，加大了小微企業(yè)貸款難度。

三、對(duì)策和建議

（一）企業(yè)方面：壯大自身實(shí)力，提升信用水平

1通過完善法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度，增強(qiáng)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和透明度。小微企業(yè)要依法建賬，嚴(yán)格按照國家會(huì)計(jì)制度進(jìn)行核算，建立健全財(cái)務(wù)信息披露制度，向金融機(jī)構(gòu)展示企業(yè)的真實(shí)資金狀況，從制度上提升信譽(yù)度。

2提高自主創(chuàng)新能力，找準(zhǔn)市場(chǎng)定位，發(fā)展壯大企業(yè)經(jīng)營規(guī)模和效益。要盡快建立符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)經(jīng)營模式，注重自有資本積累，加快推進(jìn)企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)業(yè)升級(jí)，不斷調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，逐步向科技先導(dǎo)型、資源節(jié)約型、環(huán)境保護(hù)型企業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)可持續(xù)競(jìng)爭力。

3樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化信用觀念。積極配合金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)經(jīng)營和貸款監(jiān)管，增強(qiáng)運(yùn)用資金能力，合理配置資源，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，遵循誠實(shí)守信原則，按期償還貸款本息，在社會(huì)上樹立起良好的企業(yè)形象。

（二）金融機(jī)構(gòu)方面：推動(dòng)經(jīng)營管理機(jī)制改革

1應(yīng)切實(shí)轉(zhuǎn)變“抓大放小”的觀念，既要考慮經(jīng)濟(jì)效益，也要兼顧社會(huì)效益，帶著一種社會(huì)責(zé)任來推進(jìn)小微企業(yè)貸款。制定適合小微企業(yè)的信用評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，真正引入外部評(píng)級(jí)機(jī)制，減少對(duì)評(píng)估環(huán)節(jié)的干預(yù)，將評(píng)估業(yè)務(wù)推向市場(chǎng)，以綜合評(píng)估企業(yè)資產(chǎn)、未來盈利能力、現(xiàn)金流和市場(chǎng)前景等要素來指導(dǎo)信貸決策。

2健全內(nèi)部授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度，適當(dāng)下放審批權(quán)限。要針對(duì)小微企業(yè)貸款需求特點(diǎn)，不斷改進(jìn)貸款授權(quán)、授信制度，賦予基層分支機(jī)構(gòu)必要的貸款審批權(quán)限，有效簡化貸款審批流程，提高服務(wù)效率。

3積極創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，解決小微企業(yè)抵押擔(dān)保不足問題。要根據(jù)小微企業(yè)的特點(diǎn)，積極推行票據(jù)融資，大力發(fā)展設(shè)備抵押、倉單質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、融資租賃、貿(mào)易融資等新產(chǎn)品，盡量滿足小微企業(yè)融資需求。

（三）政府方面：營造良好的外部環(huán)境

1加大對(duì)小微企業(yè)的財(cái)稅扶持力度，擴(kuò)大小微企業(yè)專項(xiàng)資金規(guī)模，對(duì)符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的小微企業(yè)技術(shù)改造升級(jí)給予必要的資金扶持。進(jìn)一步清理取消和減免部分涉企收費(fèi)。如整合降低土地、房產(chǎn)抵押登記、評(píng)估、擔(dān)保等環(huán)節(jié)的費(fèi)率，切實(shí)降低企業(yè)融資成本。

2培育和完善信用擔(dān)保體系，提高融資擔(dān)保能力。發(fā)展多種所有制類型的小微企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立健全擔(dān)保行業(yè)準(zhǔn)入、風(fēng)險(xiǎn)控制和損失補(bǔ)償機(jī)制，加大對(duì)現(xiàn)有擔(dān)保公司的資金投入，提升擔(dān)保能力。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管，簡化擔(dān)保業(yè)務(wù)中的登記、評(píng)估程序，規(guī)范減少相關(guān)收費(fèi)。

3發(fā)揮金融市場(chǎng)職能，拓展小微企業(yè)直接融資渠道。引導(dǎo)條件成熟的企業(yè)加快上市步伐，從資本市場(chǎng)籌集發(fā)展資金；考慮放寬短期融資券、中小企業(yè)集合債券、集合票據(jù)的規(guī)模條件，降低發(fā)行門檻，為小微企業(yè)直接融資創(chuàng)造良好的政策環(huán)境。規(guī)范發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)投資基金和民間融資，大力發(fā)展村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等地方新型金融機(jī)構(gòu)。

4完善企業(yè)征信體系，加強(qiáng)金融法制建設(shè)。政府要主導(dǎo)推動(dòng)完善企業(yè)征信體系，將分散在工商、司法、稅務(wù)等部門的信用信息納入人民銀行企業(yè)征信管理系統(tǒng)，據(jù)此對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行評(píng)價(jià)、發(fā)布，對(duì)失信行為進(jìn)行公示和懲罰。同時(shí)，要加強(qiáng)金融法制建設(shè)，切實(shí)打擊騙貸、惡意逃廢銀行債務(wù)行為，提高金融案件的執(zhí)結(jié)率，有力維護(hù)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)。

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