金融支持農(nóng)民專業(yè)合作發(fā)展問題探析

摘要：增加金融機(jī)構(gòu)的信貸資金支持是促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展壯大的重要保證。本文通過對(duì)湖南省汨羅市農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行調(diào)查，對(duì)制約金融支持支持其發(fā)展的主要因素進(jìn)行分析。分析結(jié)果表明，政府扶持及金融機(jī)構(gòu)支持力度不夠、合作社有效抵押品短缺及財(cái)務(wù)管理制度不規(guī)范是制約金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社的主要因素，并提出應(yīng)通過政府加大政策扶持力度，加強(qiáng)合作社的規(guī)范化管理以及加大金融產(chǎn)品及服務(wù)方式創(chuàng)新等措施，促進(jìn)金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展。

關(guān)鍵詞：農(nóng)民專業(yè)合作社；金融支持；對(duì)策建議

農(nóng)民專業(yè)合作社在有效組織農(nóng)民從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，優(yōu)化資源配置，推動(dòng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)業(yè)發(fā)展提速以及農(nóng)民增收等方面扮演著積極的角色，而農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的信貸資金支持，是促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展壯大的重要保證。本文基于分析湖南省汨羅市農(nóng)村專業(yè)合作社的發(fā)展現(xiàn)狀及主要特征，進(jìn)一步闡明了農(nóng)民專業(yè)合作社在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要貢獻(xiàn)，并力圖尋找影響金融支持其發(fā)展的短板，為打破農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)民專業(yè)合作社之間的互動(dòng)瓶頸，進(jìn)一步加強(qiáng)和改善金融促農(nóng)工作提出了政策建議供參考。

一、汨羅市農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展現(xiàn)狀及特征

汨羅市的農(nóng)民專業(yè)合作社起步于上世紀(jì)90年代，截至2012年末，全市有經(jīng)工商部門登記注冊(cè)的農(nóng)民專業(yè)合作社55家，涉及種植、養(yǎng)殖、貯運(yùn)、加工和銷售等領(lǐng)域，籌資總額6500萬元，發(fā)展社員18000人，帶動(dòng)周邊農(nóng)戶75000戶，其主要特征有以下幾個(gè)方面：

（一）組建模式多樣化

汨羅市農(nóng)民專業(yè)合作社的組建模式呈現(xiàn)多樣化特征：“合作社+農(nóng)戶”模式如智峰富豐生態(tài)合作社發(fā)展的1800畝水面養(yǎng)殖戶和龍舟茶業(yè)合作社發(fā)展的2900畝茶葉種植戶，該模式充分發(fā)揮了大戶種植養(yǎng)殖在管理經(jīng)驗(yàn)及資金、銷售網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)種養(yǎng)業(yè)規(guī)模化與產(chǎn)業(yè)化；“合作社+農(nóng)戶+基地”的經(jīng)營(yíng)模式如桃林紅薯生產(chǎn)加工合作社，該社利用這種模式有效化解了有產(chǎn)品無市場(chǎng)、增產(chǎn)不增收的突出矛盾，取得了良好的經(jīng)濟(jì)收益和社會(huì)效益；“公司+合作社+基地”的模式如天火金銀花生產(chǎn)專業(yè)合作社，該社以“湖南省及時(shí)春金銀花保健品有限公司”牽頭，建立了金銀花種苗繁殖基地，鮮花加工包裝車間以及加工包裝設(shè)備22套，充分發(fā)揮了“產(chǎn)供銷一條龍、農(nóng)工貿(mào)一體化”的生產(chǎn)體系。

（二）產(chǎn)品種類具有區(qū)域特色

汨羅市農(nóng)民專業(yè)合作社以具有規(guī)模優(yōu)勢(shì)的區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)為前提發(fā)展壯大，另外基于合作社本身所具備的技術(shù)、資金、品牌、和銷售渠道等方面的優(yōu)勢(shì)，也帶動(dòng)了社員和周邊區(qū)域調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步推動(dòng)了特色產(chǎn)業(yè)區(qū)域化建設(shè)。比如汨羅市火天金銀花生產(chǎn)專業(yè)合作社于2004注冊(cè)成立，其輻射范圍包括火天、范家園、桃林、紅花、天井、古培等鄉(xiāng)鎮(zhèn)和岳陽縣部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)，形成了以金銀花種苗繁殖、鮮花加工為特色的區(qū)域化產(chǎn)業(yè)。

（三） 以服務(wù)型合作社為主導(dǎo)

汨羅市擁有服務(wù)型合作社22家，占比40%，該類合作社不以盈利為目，主要通過向社員提供產(chǎn)品品牌、技術(shù)、銷售渠道等服務(wù)，并在社員銷售額中提取定量管理費(fèi)用，其極大減輕了農(nóng)戶在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本的投入。比如汨羅市裕康油菜合作社建立了“八統(tǒng)一”服務(wù)體系，在培訓(xùn)、良種、追肥、耕地、防治、收割、收購(gòu)、加工八個(gè)方面為農(nóng)戶提供統(tǒng)一服務(wù)；桃林紅薯生產(chǎn)合作社、長(zhǎng)樂泰峰紅薯生產(chǎn)合作社、沙溪強(qiáng)龍生產(chǎn)合作社等也是為社員統(tǒng)一提供農(nóng)藥、化肥、種子和專業(yè)防護(hù)的服務(wù)型合作社。

二、農(nóng)民專業(yè)合作社在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用

（一）推動(dòng)了農(nóng)業(yè)規(guī)模和產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程

農(nóng)民專業(yè)合作社通過將產(chǎn)品的生產(chǎn)、技術(shù)、營(yíng)銷和分配等各個(gè)環(huán)節(jié)有機(jī)地結(jié)合起來，不斷優(yōu)化自身資源配置，既提高了產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，提升了與市場(chǎng)對(duì)接的密切程度，同時(shí)又實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的規(guī)模效益。比如截至2012年末，汨羅市火天金銀花生產(chǎn)專業(yè)合作社種植面積已達(dá)11000畝，總產(chǎn)值超過3000萬元，已發(fā)展周邊地區(qū)160戶農(nóng)戶入社，大力推動(dòng)了金銀花種苗繁殖、鮮花加工產(chǎn)業(yè)規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程；泰峰紅薯生產(chǎn)合作社至今擁有340戶社員，并帶動(dòng)周遍農(nóng)戶9500戶，建立生產(chǎn)基地18個(gè)，紅薯種植面積達(dá)22000畝，形成了一個(gè)年產(chǎn)紅薯淀粉2100噸的規(guī)模化生產(chǎn)園地。

（二）提升了農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力

社員利用農(nóng)民專業(yè)合作社的平臺(tái)優(yōu)勢(shì)，在推廣新技術(shù)，提高農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量的同時(shí)，通過農(nóng)產(chǎn)品品牌的創(chuàng)建與共享，提升了農(nóng)產(chǎn)品的市場(chǎng)聲譽(yù)，增強(qiáng)了產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。汨羅市絕大部分農(nóng)民專業(yè)合作社注重實(shí)行品牌戰(zhàn)略，積極參與政府和行業(yè)協(xié)會(huì)組織的各種農(nóng)業(yè)競(jìng)賽活動(dòng)，通過品牌優(yōu)勢(shì)，有效促進(jìn)了農(nóng)產(chǎn)品的銷售和附加值提高。比如，汨羅市火天金銀花生產(chǎn)專業(yè)合作社積極推薦其生產(chǎn)的“及時(shí)春”牌金銀花茶參加湖南（國(guó)際）農(nóng)博會(huì)，并榮獲金獎(jiǎng)，該產(chǎn)品還連續(xù)兩次被國(guó)家綠色食品中心認(rèn)定為A級(jí)綠色食品，品牌戰(zhàn)略的成功實(shí)施有效增強(qiáng)了產(chǎn)品知名度，提升了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

（三）增加了農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入

農(nóng)村專業(yè)合作社通過產(chǎn)供銷一體化經(jīng)營(yíng)，極大地節(jié)省了各環(huán)節(jié)周轉(zhuǎn)費(fèi)用，為農(nóng)產(chǎn)品降本增效奠定了基礎(chǔ)，同時(shí)增加了農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入。比如，汨羅市智峰富豐生態(tài)合作社，其堅(jiān)持對(duì)內(nèi)服務(wù)，對(duì)外盈利的原則，建立了健全的服務(wù)機(jī)制、保障機(jī)制、收益分配機(jī)制和積累發(fā)展機(jī)制，最大限度實(shí)現(xiàn)社員的利益，取得較好成效，其社員李某承包經(jīng)營(yíng)了向家洞1800畝水面進(jìn)行漁業(yè)養(yǎng)殖，2012年創(chuàng)收近265萬元，實(shí)現(xiàn)畝均1472元的經(jīng)濟(jì)收益。

三、金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的制約因素

截至2012年末，汨羅市農(nóng)業(yè)銀行以抵押和質(zhì)押方式對(duì)農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社累計(jì)放貸395萬元，貸款用途主要為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)和農(nóng)田水利基本建設(shè)等方面，并全部為通過社員放貸。汨羅市農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社累計(jì)放貸190萬元，貸款方式主要為抵押或質(zhì)押貸款，用途局限于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)，并全部為直接向農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)放。總體來看，汨羅市金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展存在著以下一些制約因素：

（一）政府的扶持力度不夠

汨羅市農(nóng)民專業(yè)合作社融資難問題到目前還沒得到政府的足夠重視，在用地、稅收和水電方面的優(yōu)惠政策非常少，這也間接影響到了金融機(jī)構(gòu)對(duì)其采取的信貸政策，制約了農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展。另外，絕大部分合作社面臨缺失有效抵押的國(guó)有土地問題，主要原因是因?yàn)檗k理集體土地轉(zhuǎn)換國(guó)有土地手續(xù)費(fèi)用過高，畝均15萬元左右，且用作銀行抵押貸款評(píng)估只有7-8萬元一畝，抵押率僅50%左右。相關(guān)調(diào)查顯示，汨羅市有超過70%的農(nóng)民專業(yè)合作社認(rèn)為用土地、房產(chǎn)及其他固定資產(chǎn)作抵押申請(qǐng)銀行貸款不劃算。

（二）合作社的有效抵押品不足

汨羅市農(nóng)村專業(yè)合作社存在資金實(shí)力弱的問題，大部分注冊(cè)資金都在5萬到25萬之間，許多合作社無固定資產(chǎn)，辦公及營(yíng)業(yè)場(chǎng)所均為租賃，這就導(dǎo)致其無法提供有效的抵押品，難以得到金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)可，無法開展授信合作。比如，汨羅市三江生豬養(yǎng)殖農(nóng)民專業(yè)合作社2012年資本金達(dá)560萬元，年銷售利潤(rùn)達(dá)800萬元，但其得到的銀行貸款僅僅為25萬元，融資渠道也局限于通過社員個(gè)人向銀行或信用社借款，主要原因在于其只有集體土地使用權(quán)， 缺失有效抵押的國(guó)有土地，使得銀行無法與其建立更深層的信貸合作。另外，由于農(nóng)產(chǎn)品本身存在的自然災(zāi)害、銷售渠道堵塞等風(fēng)險(xiǎn)和銀行抵押品估價(jià)辦法模式化使得以農(nóng)產(chǎn)品資源或農(nóng)機(jī)設(shè)備向銀行做抵扣的申貸方式執(zhí)行起來相當(dāng)困難。

（三）合作社內(nèi)部管理制度不規(guī)范

汨羅市農(nóng)民專業(yè)合作社普遍存在管理制度不規(guī)范的問題，主要體現(xiàn)在選舉制度缺乏靈活、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式和利率分配方式不科學(xué)等方面。比如：汨羅市天火金銀花生產(chǎn)專業(yè)合作社的理事長(zhǎng)和理事選舉制度只采用社員大會(huì)上由社員投票選舉，忽略由農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)指派這種選舉方式在技術(shù)、銷售、資金等方面的優(yōu)勢(shì)；沙溪強(qiáng)龍優(yōu)質(zhì)稻種植合作社采用了統(tǒng)一組織生產(chǎn)，不統(tǒng)一銷售的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式，這就無法準(zhǔn)確把握和控制社員最優(yōu)銷售價(jià)格，在很大程度上影響了社員的銷售收入。另外部分農(nóng)民專業(yè)合作社的財(cái)務(wù)管理制度方面尤為混亂，財(cái)務(wù)報(bào)表反映失真甚至報(bào)表缺失。有些合作社通過多種方式修改財(cái)務(wù)報(bào)表，以求達(dá)到債權(quán)人的信任，甚至存在兩本財(cái)務(wù)賬，在資產(chǎn)確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告中，人為因素違背真實(shí)原則。由于財(cái)務(wù)管理方面的漏洞導(dǎo)致銀行信貸資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn)較大，制約著金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)民專業(yè)合作社之間的互動(dòng)。

（四）金融機(jī)構(gòu)的貸款利率過高

汨羅市農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)缺乏對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的重視，沒有把支持農(nóng)民專業(yè)合作社作為金融支農(nóng)的主要對(duì)象，對(duì)其設(shè)定的部分貸款利率偏高。比如，汨羅市沙溪強(qiáng)龍優(yōu)質(zhì)稻種植合作社在金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)的6個(gè)月到1年期的短期貸款利率達(dá)到10%以上，而且授信額度非常小，為3 到5萬元的小額涉農(nóng)貸款。面對(duì)金融機(jī)構(gòu)高利率、小額度的信貸政策大部分合作社失去了和銀行打交道的信心。相關(guān)調(diào)查顯示接近80%的合作社中認(rèn)為融資成本太高不愿主動(dòng)接洽銀行。可見，金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社信貸支持的貸款利率過高、授信額度過小成為金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的障礙之一。

四、對(duì)金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的對(duì)策建議

（一）加大政府的扶持力度

政府須加大對(duì)金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社組織發(fā)展的扶持力度，出臺(tái)一些切實(shí)有效的優(yōu)惠政策，在金融機(jī)構(gòu)和合作社之間牽線搭橋，努力弱化制約其共同發(fā)展的政策障礙：一是出臺(tái)在用地、稅收等方面的支持政策，降低集體土地轉(zhuǎn)換國(guó)有土地的門檻，對(duì)外部效應(yīng)好、符合產(chǎn)業(yè)政策的合作社實(shí)行一定的稅收減免，最大限度的減少其經(jīng)營(yíng)成本；二是加快組建農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的步伐，為合作社提供必要的貸款擔(dān)保，這樣，在為合作社尋求資金支持渠道的同時(shí)構(gòu)建了一個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，有效降低了金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)；三是建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，發(fā)揮政府性資金的導(dǎo)向作用，盡快建立合作社貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，納入財(cái)政預(yù)算，對(duì)金融機(jī)構(gòu)中小企業(yè)貸款按增量給予適度的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的信貸投放；四是完善對(duì)金融機(jī)構(gòu)的激勵(lì)機(jī)制。出臺(tái)對(duì)金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法，按照農(nóng)民專業(yè)合作社信貸投放增速、增量的情況給予涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）加強(qiáng)合作社的規(guī)范化管理

要不斷加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的規(guī)范化管理，促進(jìn)其健康、長(zhǎng)遠(yuǎn)、快速的發(fā)展。一是健全內(nèi)部管理制度，要督促和協(xié)助合作社訂立章程，健全制度，堅(jiān)持“加入自愿，退出自由，平等互利”的原則，明確合作社和成員之間的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系，突出加強(qiáng)農(nóng)民的主體地位；二是完善服務(wù)設(shè)施，主動(dòng)為合作社提供公共政策咨詢，搜集和發(fā)布農(nóng)資、農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格信息、市場(chǎng)供求信息、科技信息等方面服務(wù)；三是加強(qiáng)質(zhì)量監(jiān)管，加大對(duì)農(nóng)產(chǎn)品、畜產(chǎn)品的質(zhì)量監(jiān)督、檢測(cè)的力度，提高農(nóng)產(chǎn)品的安全性，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；四是積極開拓市場(chǎng)，相關(guān)部門牽頭舉辦各種農(nóng)產(chǎn)品展銷會(huì)、洽談會(huì)、產(chǎn)品發(fā)布會(huì)和知名品牌評(píng)選活動(dòng)，為合作組織開拓市場(chǎng)創(chuàng)造條件。

（三）創(chuàng)新金融產(chǎn)品及服務(wù)方式

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在制定信貸計(jì)劃時(shí)因掌握信貸業(yè)務(wù)的靈活性，“因地制宜、因材施教”，提升整體金融服務(wù)質(zhì)量與水平。在貸款方式上，應(yīng)采取“宜社則社、宜戶則戶”的靈活信貸策略，充分發(fā)揮農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)“短、平、快”的優(yōu)勢(shì)，大力推廣“龍頭企業(yè)+合作組織+農(nóng)戶+金融機(jī)構(gòu)”等多種貸款模式，切實(shí)解決農(nóng)民專業(yè)合作的資金瓶頸問題；貸款程序上，符合風(fēng)險(xiǎn)控制要求的前提下，盡量簡(jiǎn)化審批程序，對(duì)符合條件且在授信限度內(nèi)的合作社和社員貸款，開辟綠色通道，提高授信效率。另外，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)采取靈活的差別利率管理，對(duì)信用狀況好、盈利水平高和符合產(chǎn)業(yè)政策的合作社給與信貸支持，提供較低利率的信貸產(chǎn)品。

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