永嘉農(nóng)行支持中小企業(yè)發(fā)展的困難與建議初探

　　[摘 要]目前中小企業(yè)的發(fā)展面臨的很大的困難，筆者本次以永嘉農(nóng)行所支持的中小企業(yè)為例，分析了其發(fā)展過程中存在的諸多問題，并且給出了較為合理的處理建議。
　　[關(guān)鍵詞]永嘉農(nóng)行；中小企業(yè)；發(fā)展的困難；創(chuàng)新措施
　　[中圖分類號(hào)]F276.3 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1005-6432（2012）44-0037-02
　　1 當(dāng)前永嘉縣中小企業(yè)發(fā)展面臨的主要問題
　　1.1 宏觀經(jīng)濟(jì)下行，企業(yè)效益普遍受影響
　　受全球經(jīng)濟(jì)不景氣影響，永嘉縣當(dāng)前工業(yè)經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)增速總體放緩、點(diǎn)上問題暴露增多現(xiàn)象，經(jīng)濟(jì)下行壓力陡增。當(dāng)月產(chǎn)值、出口指標(biāo)快速下滑；個(gè)別行業(yè)持續(xù)下行，支柱行業(yè)依靠龍頭企業(yè)支撐；企業(yè)整體效益下滑，虧損面擴(kuò)大。隨著近期還貸企業(yè)不斷增多，這個(gè)時(shí)段可能成為永嘉企業(yè)生存的艱難期，成為庫存多、應(yīng)收賬款多、流動(dòng)資金少企業(yè)生死存亡的博弈期。
　?。?）當(dāng)月產(chǎn)值、電量、出口指標(biāo)快速下滑。2月、3月、4月、5月、6月、7月、8月當(dāng)月規(guī)上產(chǎn)值增速分別為24.48%、13.72%、7.11%、2.09%、15.65%、1.1%、-2.41%，走勢呈逐月快速下滑態(tài)勢，8月當(dāng)月為今年以來當(dāng)月首次負(fù)增長。2月、3月、4月、5月、6月、7月、8月當(dāng)月工業(yè)用電量增速分別為141.99%、11.34%、-8.44%、-9.49%、-0.77%、20.12%、2.8%，用電量總體呈逐月快速下滑態(tài)勢。其中7月當(dāng)月用電量之所以增長20.12%，主要受電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)累計(jì)增長47.62%拉動(dòng)，實(shí)際扣除這個(gè)因素，制造業(yè)1～7月用電僅增長1.41%。自營出口6月、7月、8月三個(gè)月連續(xù)環(huán)比負(fù)增長，1～8月全縣自營出口雖然累計(jì)增長16.19%，但剔除泵閥行業(yè)，累計(jì)同比下降0.33%。
　?。?）支柱行業(yè)依靠龍頭企業(yè)支撐明顯。全縣24個(gè)行業(yè)中仍有半數(shù)行業(yè)負(fù)增長，四大主導(dǎo)行業(yè)中拉鏈紐扣行業(yè)受鞋服、箱包等市場需求不旺影響，生產(chǎn)、出口始終在負(fù)增長區(qū)間徘徊。1～8月分別下降3.12%、12.25%。泵閥行業(yè)剔除前8家大企業(yè)，規(guī)上行業(yè)產(chǎn)值下降0.03%；泵閥出口提出增速前50名重點(diǎn)企業(yè)，出口同比下降6.15%。泵閥上游行業(yè)鑄造企業(yè)普遍不景氣，等爐、湊爐現(xiàn)象普遍。服裝行業(yè)剔除報(bào)喜鳥等4家企業(yè)，規(guī)上行業(yè)同比下降2%，10家服裝自營出口企業(yè)，剔除迷西仕（出口增68.68%）1家，增速由原來增長12.66%轉(zhuǎn)為下降27.82%。鞋業(yè)剔除奧康、紅蜻蜓、日泰3家，規(guī)上行業(yè)同比下降0.62%，鞋業(yè)出口一直低迷，降幅都在20%以上。玩具行業(yè)與往年30%以上的高速增長相去甚遠(yuǎn)，玩具龍頭企業(yè)已下降1.7%。對(duì)比鮮明的數(shù)據(jù)說明：廣大中小企業(yè)發(fā)展形勢不容樂觀。
　?。?）企業(yè)整體效益下滑，虧損面擴(kuò)大。對(duì)全縣1～8月監(jiān)測到的131家重點(diǎn)企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)顯示，企業(yè)利稅、利潤分別下降11.3%、9.2%，比上月加深了4.6個(gè)、0.2個(gè)百分點(diǎn)，虧損企業(yè)53家，虧損面達(dá)41%，雖然法定利率不斷下降，但企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用、利息支出同比增長29.3%、43.6%。在市場萎縮、訂單缺乏、資金回籠變慢的情況下，企業(yè)為維持生存、留住員工，只得增加庫存生產(chǎn)。1～8月產(chǎn)成品存貨同比增長32.6%，應(yīng)收賬款凈額同比增長16.2%。一旦再受融資持續(xù)趨緊夾擊，企業(yè)將面臨資金鏈緊張的危機(jī)。
　　1.2 中小企業(yè)融資門檻依然高
　　一般意義上討論的中小企業(yè)融資難，包括債券、IPO、信托、銀行貸款等諸多方面，但在當(dāng)前融資背景下實(shí)際反映的是中小企業(yè)銀行融資難。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在我國中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)中，企業(yè)自有資金等內(nèi)源性融資占比約為60%，公司債券和股票發(fā)行等外源性融資占比不到1%，銀行貸款等間接融資占比為21%，其他渠道融資占比約為18%。在公司上市、發(fā)行債券等直接融資基本不現(xiàn)實(shí)的情況下，中小企業(yè)只能主要依靠向商業(yè)銀行借貸的間接融資方式。中小企業(yè)銀行融資難，不是指某一家銀行或某幾家銀行，而是指某一區(qū)域內(nèi)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)信貸投放與中小企業(yè)融資需求之間的不對(duì)等。人行溫州市中心支行2011年7月發(fā)布的《溫州民間借貸市場報(bào)告》顯示，63%的小企業(yè)有融資需求但無法滿足，其中需求在100萬元以下占76%。
　　關(guān)于這個(gè)問題，國內(nèi)外學(xué)者有大量的宏觀上論證。從中小企業(yè)自身來講，朱燕萍、陳德昌認(rèn)為，我國大多數(shù)中小企業(yè)存在融資難問題，其內(nèi)部原因是財(cái)務(wù)管理的不規(guī)范。李冠軍認(rèn)為，我國中小企業(yè)整個(gè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)就存在問題，多以產(chǎn)品初加工型及勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)為主，且技術(shù)落后，產(chǎn)品成本過高，造成了大部分中小企業(yè)的贏利能力差，從而降低了銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款的積極性，加上商業(yè)銀行對(duì)大企業(yè)信貸與中小企業(yè)信貸的審批程序往往相同，使得其信用評(píng)級(jí)方法及信貸操作流程對(duì)中小企業(yè)信貸不適用（王興煥、耿喜華、楊榮本，2008），也減少銀行對(duì)中小企業(yè)信貸的投放。在微觀的具體操作方面，在當(dāng)前中小企業(yè)信用體系未充分建立、信用風(fēng)險(xiǎn)概率加大的背景下，銀行對(duì)企業(yè)的以房產(chǎn)抵押為主的“第二還款來源”愈加重視，無法充分開展應(yīng)收賬款、專利權(quán)等質(zhì)押融資方式。抵押物的不足或缺失又恰是中小企業(yè)的軟肋。
　　1.3 民間信用體系受損、民間融資渠道受阻
　　企業(yè)融資的資金來源，基本分兩部分：間接融資、直接融資。民間融資則游離在這兩種基本形式外，處于灰色地帶。但民間融資在傳統(tǒng)上又充當(dāng)溫州企業(yè)滿足短期資金需求的重要手段。據(jù)人行溫州市中心支行2011年7月發(fā)布的《溫州民間借貸市場報(bào)告》顯示，約89%的家庭個(gè)人（相當(dāng)部分是中小企業(yè)主）和59%的企業(yè)都參與了民間借貸。
　　自2011年10月開始爆發(fā)的溫州民間信貸危機(jī)，目前并未得到有效減緩。2012年1～7月，溫州全市法院共受理民間借貸案件12035件，涉及標(biāo)的額81.88億元，收案標(biāo)的額是2011年全年的1.52倍，是2010年全年的2.36倍。危機(jī)的形式從直接或間接的參與民間高利貸，演變成互保、聯(lián)保、擔(dān)保鏈過長的“擔(dān)?！蔽C(jī)，民間借貸市場的規(guī)模明顯縮小。據(jù)監(jiān)管部門抽樣調(diào)查顯示，至2012年5月溫州民間借貸規(guī)模比2011年8月縮水30%左右，其中個(gè)人借給個(gè)人及個(gè)人借給企業(yè)的融資規(guī)?？s水均在50%以上。企業(yè)之間的互保、擔(dān)保行為愈加謹(jǐn)慎，部分企業(yè)往常慣用的手段：先通過銀行開具承兌，再在民間市場貼息兌現(xiàn)也面臨買方市場萎縮情況。在這種背景下，中小企業(yè)通過民間借貸渠道獲取資金的交易成本無疑加大。
　　2 永嘉農(nóng)行支持中小企業(yè)發(fā)展中遇到的困難
　　2.1 中小企業(yè)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新不足
　　永嘉農(nóng)行作為扎根縣域的一級(jí)支行，受信貸管理權(quán)限和創(chuàng)新人才不足限制，政策和產(chǎn)品上只能套用上級(jí)行規(guī)定。目前用的比較多的小企業(yè)簡式快速貸款業(yè)務(wù)依然還是2006年開始實(shí)施的，存在政策更新不及時(shí)、流程不便捷、特色不鮮明的弊端，始終無法在政策和流程上完善解決中小企業(yè)“抵押物”不足、缺失的問題。
　　2.2 銀行同業(yè)競爭激烈
　　目前，永嘉縣共有金融機(jī)構(gòu)全部網(wǎng)點(diǎn)94家，其中，四大國有銀行及其分支機(jī)構(gòu)26家，股份制銀行9家（興業(yè)、浦發(fā)、招商、交通、溫州銀行、華夏、村鎮(zhèn)銀行3家；浙商正在籌建中），郵儲(chǔ)銀行及其分支機(jī)構(gòu)15家，農(nóng)村合作銀行44家。另有保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)、證券機(jī)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司，基本形成了國有銀行、股份制銀行、證券、保險(xiǎn)、合作銀行、小額貸款公司等多種金融機(jī)構(gòu)并存的多元化金融組織體系，可想而知金融同業(yè)競爭的激烈。
　　2.3 中小企業(yè)內(nèi)部管理不規(guī)范，真實(shí)情況掌握有難度
　　許多中小企業(yè)內(nèi)部管理混亂，不具科學(xué)性和規(guī)范性，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層管理能力較差，規(guī)章制度不健全，特別在財(cái)務(wù)管理方面，尤其嚴(yán)重。不完善的財(cái)務(wù)管理，既然不利于企業(yè)全面掌握自身經(jīng)營狀況，也不利于進(jìn)行完善的資金統(tǒng)配使用，更不利于銀行掌握企業(yè)的真實(shí)情況。
　　2.4 中小企業(yè)信貸營銷戰(zhàn)術(shù)有待加強(qiáng)
　　客戶經(jīng)理作為各類金融產(chǎn)品營銷的主渠道、業(yè)務(wù)指標(biāo)的直接承載者、利潤的直接創(chuàng)造者和風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道閘門，日常工作量很大，經(jīng)常束縛在“坐椅”上，很容易造成服務(wù)效率低下，服務(wù)質(zhì)量不高狀況，尤其是不能充分了解客戶需求，服務(wù)的針對(duì)性較差，不能提供個(gè)性化服務(wù)。在促銷模式上，受傳統(tǒng)慣性思維影響，普遍認(rèn)為信貸產(chǎn)品基本是不需要促銷的，是客戶“求”銀行的，但這是過去時(shí)的經(jīng)營觀念，現(xiàn)在已經(jīng)進(jìn)入買方市場，加上各家商業(yè)銀行尤其是四大國有控股銀行的產(chǎn)品和服務(wù)同質(zhì)化，要求公司信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品也要吆喝，“酒香不怕巷子深”的思想不可取。
　　3 農(nóng)行支持中小企業(yè)發(fā)展的創(chuàng)新措施建議
　　3.1 完善中小企業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)
　　中小企業(yè)的特點(diǎn)供應(yīng)鏈?zhǔn)侵钙髽I(yè)從原材料和零部件采購、運(yùn)輸、加工制造、分銷直至最終把產(chǎn)品運(yùn)到最終消費(fèi)者手中的連續(xù)過程，這一過程被看做一個(gè)環(huán)環(huán)相扣的鏈條，故而被形象的稱為供應(yīng)鏈。供應(yīng)鏈金融突破了傳統(tǒng)以不動(dòng)產(chǎn)為抵押的信貸業(yè)務(wù)操作模式，將抵押物擴(kuò)展到動(dòng)產(chǎn)領(lǐng)域，非常適合缺乏抵押物的中小企業(yè)，是普通貸款的轉(zhuǎn)化方面。
　　實(shí)際上，目前已有多家銀行推出供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)。如交通銀行推出了“蘊(yùn)通供應(yīng)鏈”業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)圍繞相關(guān)行業(yè)中的核心企業(yè)，通過與國內(nèi)大型物流公司開展質(zhì)押監(jiān)管合作、與保險(xiǎn)公司開展信用保險(xiǎn)合作等方式，為其上游的供應(yīng)商、下游的經(jīng)銷商和終端用戶提供的融資、結(jié)算、風(fēng)險(xiǎn)管理等綜合性金融服務(wù)方案。銀行可以利用它們與核心企業(yè)大客戶的良好合作關(guān)系為出發(fā)點(diǎn)，尋求供應(yīng)鏈上游的中小企業(yè)供應(yīng)商，從而通過供應(yīng)鏈達(dá)到看住現(xiàn)金流的目的。看住現(xiàn)金，即看住了第一還款來源，掌控了基本信貸風(fēng)險(xiǎn)。
　　3.2 創(chuàng)新中小企業(yè)擔(dān)保物管理
　　農(nóng)行在為中小企業(yè)具體辦理信貸業(yè)務(wù)的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)靈活組合多種擔(dān)保方式，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)品種的整合。在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，在現(xiàn)有房地產(chǎn)抵押、企業(yè)保證的基礎(chǔ)上，力爭在各類權(quán)利質(zhì)押（如收費(fèi)權(quán)、經(jīng)營權(quán)、使用權(quán)、股權(quán)、期權(quán)、保單、應(yīng)收賬款等）、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押（如機(jī)器設(shè)備、車輛、有價(jià)憑證等）等貸款方式上取得突破。不以適用保證、抵押或質(zhì)押某種擔(dān)保方式為原則，而是采用組合方式，一種或多種方式期量對(duì)應(yīng)貸款額度。這樣既可豐富信貸業(yè)務(wù)品種，又可便利選擇擔(dān)保方式，增加貸款安全系數(shù)。
　　3.3 加強(qiáng)中小企業(yè)營銷和考核機(jī)制建設(shè)
　　由于中小企業(yè)客戶具備數(shù)量多、單戶融資金額小、融資需求多樣的特點(diǎn)，因而在有條件的分支行需單獨(dú)設(shè)立一支專門的中小企業(yè)融資營銷隊(duì)伍，與大企業(yè)、大項(xiàng)目的營銷隊(duì)伍徹底分開。對(duì)尚無條件建立專門隊(duì)伍的分支行，則應(yīng)著力選拔優(yōu)秀人員進(jìn)入客戶經(jīng)理隊(duì)伍，建立全方位的、多層次培訓(xùn)體系，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程減輕客戶經(jīng)理工作量，并積極倡導(dǎo)全員營銷理念，充分提升支行以下的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)人員對(duì)公司客戶信貸需求信息敏銳把握能力和市場商機(jī)的發(fā)現(xiàn)能力，形成對(duì)轄內(nèi)客戶的全覆蓋。同時(shí)完善中小企業(yè)貸款考核體系。中小企業(yè)雖然單筆金額小，但客戶經(jīng)理營銷一個(gè)中小客戶付出的努力并不比營銷一個(gè)大型客戶少很多。在目前的薪酬體系下，客戶經(jīng)理發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的動(dòng)力不足。因此，有必要調(diào)整對(duì)經(jīng)營行和客戶經(jīng)理的考核體系。對(duì)經(jīng)營戶要專門增加中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)考核指標(biāo)。對(duì)客戶經(jīng)理，在考核信貸業(yè)務(wù)金額的同時(shí)，可以增加客戶數(shù)量指標(biāo)考核。對(duì)經(jīng)營行和客戶經(jīng)理營銷中小企業(yè)業(yè)務(wù)要在營銷費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)措施上給予傾斜。同時(shí)，中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力低，產(chǎn)生不良貸款的概率大。針對(duì)這一特點(diǎn)，有必要根據(jù)中小企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)狀況設(shè)立科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)容忍度。建立信貸盡職免責(zé)制度，在考核整體質(zhì)量及綜合收益的基礎(chǔ)上，根據(jù)實(shí)際情況追究或免除有關(guān)當(dāng)事人的相應(yīng)責(zé)任，做到盡職者免責(zé)，失職者問責(zé)。
　　3.4 全面落實(shí)中小企業(yè)盡職調(diào)查分析
　　中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范的現(xiàn)狀，提醒經(jīng)辦人在貸前檢查和風(fēng)險(xiǎn)跟蹤時(shí)，應(yīng)拋棄過度依賴企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的懶方法、糙辦法，而是通過非財(cái)務(wù)因素分析，合理估計(jì)企業(yè)經(jīng)營情況、真實(shí)銷售收入和現(xiàn)金流入；通過對(duì)企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)的分析，合理預(yù)計(jì)企業(yè)發(fā)展思路和投資動(dòng)向；通過對(duì)企業(yè)發(fā)展模式的分析，掌握企業(yè)生存發(fā)展的“原動(dòng)力”，關(guān)鍵是做到“四看四到位”：
　　一是“看賬目，客戶基本情況了解到位”。即通過企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債、應(yīng)收應(yīng)付、企業(yè)生產(chǎn)與融資、資產(chǎn)公積等同比情況與關(guān)聯(lián)分析，及時(shí)掌握和了解所管理客戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營情況、資金動(dòng)向。
　　二是“看往來，客戶所在行業(yè)了解到位”。即加強(qiáng)關(guān)聯(lián)企業(yè)、交易對(duì)手、經(jīng)營性往來和異常往來信息，及時(shí)收集和了解同業(yè)動(dòng)態(tài)信息，定期進(jìn)行市場分析和客戶分析。
　　三是“看老板，客戶風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)評(píng)估到位”。即深入分析企業(yè)老析的個(gè)人素質(zhì)，包括投資理念、從業(yè)經(jīng)歷等，深入了解其在外地的投資和經(jīng)營情況，及時(shí)對(duì)企業(yè)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)做出有效評(píng)估。
　　四是“看動(dòng)機(jī)，及時(shí)反饋客戶信息到位”。即排查企業(yè)的經(jīng)營行務(wù)、資金變動(dòng)情況和融資需求與用途，搭建同類客戶信息共享平臺(tái)，深入挖掘關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)，盡早做好防范風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案。
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