林權抵押貸款融資機制助推茶產業發展的思考
——以貴州省遵義市為例

劉 磊

（中國人民銀行遵義市中心支行，貴州遵義 563000）

林權抵押貸款融資機制助推茶產業發展的思考
——以貴州省遵義市為例

劉 磊

（中國人民銀行遵義市中心支行，貴州遵義 563000）

當前茶產業發展的難點之一表現為貸款抵押擔保不足所導致的茶農和茶葉中小企業融資難的問題。在茶農和茶葉企業擁有大量有價值的茶園資產，卻無法將這一資源轉化為可以利用的資產時，國家及時將茶園產權作為可以抵押的貸款抵押物提出并應用于實踐，為加快茶產業發展助一臂之力。文章從茶園資源轉化為實際資產的過程中可能出現的難點入手進行了深入的思考。

林權抵押貸款 融資機制 茶產業 發展

1 當前茶產業融資的主要矛盾

隨著茶產業的發展，茶農和茶葉中小企業生產擴張帶來的資金需求越來越大，但當前農村信用社的小額信用貸款只停留在根據農戶信用等級提供的小額信用貸款，這已經不能滿足農戶資金周轉需求。同時，在傳統的金融服務業務中，茶農的宅基地以及茶園等有價值的資源受制于法律規定并不能充當有效的抵押物。如何提供法律認可的有效抵押物，得到農村金融機構的認可獲得融資，已成為廣大茶農以及茶葉中小企業發展融資的當務之急。

2 林權抵押貸款為茶產業融資的可行性

2.1 茶園作為林權的產權在法律范圍明確可以作為抵押品

一是《物權法》及林權改革規定：“在不改變林地用途的前提下，林地承包經營權人可依法對擁有的林地承包經營權和林木所有權進行轉包、出租、轉讓、入股、抵押或作為出資、合作條件”。

二是茶園作為林權產權具有合理性。在許多傳統的農業觀念中，雖然將茶園歸屬于農業范疇，但是根據《中華人民共和國森林法》第四條第三款“經濟林：以生產果品，食用油料、飲料、調料、工業原料和藥材等為主要目的的林木”，茶園屬經濟林中的飲料林，所涉及的地類為林地。因此茶園的產權歸屬于林權是符合情理的，可以作為申請林權抵押貸款的一項基本權利。

2.2 林權制度改革基本完成，為確定茶農基本權利奠定基礎

在國家出臺林權制度改革后，全國各地均開始了林權確權的改革工作。以遵義市為例，截止2010年年末，遵義市已勾繪宗地數202.51萬宗，外界勘界確權已完成144.5萬公頃，占應改面積的99%；已發林權證92.06萬本，發證面積144.3萬公頃，占已勘界面積的99.80%。遵義市還為銀行機構創造了95.55萬戶可提供合法抵押手續的信貸客戶。可見，遵義市廣大茶農均可以明晰自己茶園的權利，并明確擁有自己茶園的產權。

2.3 發展林權抵押貸款的制度建設逐漸完善

2009年先后出臺《關于做好集體林權制度改革與林業發展金融服務工作的指導意見》（銀發[2009]170號）、《關于對集體林權制度改革情況進行督促檢查的通知》（國辦督[2009]18號）和《關于開展金融支持林權制度改革政策落實情況督查工作的通知》（銀辦發[2009]244號）文件。各金融機構加強了林權抵押貸款的制度建設，在貴州、廣東、湖北、江西等省份均出臺了“林權抵押貸款管理辦法”。其中，中國農業銀行出臺了《中國農業銀行“三農”信貸業務擔保管理辦法》，明確林權可以抵押；之后又專門下發了《中國農業銀行林權抵押貸款管理辦法（試行）》，明確了林權抵押貸款的有關要求。在貴州農村信用社根據試點的情況出臺了《貴州省聯社 林業廳關于印發森林資源資產抵押貸款指導意見的通知》。這些文件的出臺，確保了林權抵押貸款業務的合法穩步推進。

2.4 林權抵押貸款融資成本相對較低

從當前貴州茶農融資成本來分析，傳統的融資產品即是農村信用社的農戶信用貸款以及農戶聯保貸款，但是這些貸款的利率除信用較好的部分農戶有優惠外，均執行人民銀行公布的基準利率上浮40%～50%。根據《關于做好集體林權制度改革與林業發展金融服務工作的指導意見》（銀發[2009]170號）中的規定：“林權抵押貸款的利率一般應低于信用貸款利率；對小額信用貸款、農戶聯保貸款等小額林農貸款業務，借款人實際承擔的利率負擔原則上不超過中國人民銀行規定的同期限貸款基準利率的1.3倍。”由此可見，茶農若采用林權抵押貸款項目融資，可以較大程度地減輕融資成本。

3 林權抵押貸款融資的主要難點

以遵義市開展的茶園林權抵押貸款業務為例，遵義市鳳岡縣農村信用社于2007年12月10日，支持了貴州省鳳岡縣萬勝林木經營有限責任公司“林權最高額抵押貸款”100萬元，期限3年，由鳳岡縣林業局出具了《抵押登記書》，同意該公司將連山林場林木作貸款抵押，并要求在抵押貸款期限內，該林場不得另行轉讓和作為其他款抵押。截至2010年年末，遵義市轄內，茶產業融資中，以茶園作為抵押品，進行林權抵押貸款的融資余額10810萬元，其中個人貸款余額1821萬元，企業貸款余額8989萬元；累計發放林權抵押貸款425筆，惠及7戶企業和418戶茶農，不良貸款率為零，風險控制情況較好。

雖然遵義市轄內的茶農通過林權抵押貸款機制進行融資擁有眾多的優勢，金融機構進行了積極的嘗試，并取得了較好的經驗，但是由于我國茶園產權明晰，評估、交易等多方面的歷史原因，仍存在如下難點。

3.1 茶園林權證發放不完全

一是茶農對產權存在一定的爭議。林權改革在許多地方雖已經進入驗收階段，但是實際調查及金融機構的反饋中，仍存在一些產權不明晰的現象，部分林權認定在茶農間存在一定的爭議。出現這一問題的主要原因在于在林權改革之前，由于林地之前不能作為抵押物，林地價值未引起茶農的重視，導致現在林地產權的歸屬在部分農戶間仍存在爭議；二是茶園地鑒別存在一定的技術問題。一方面，西部山區的林地本身就漫山遍野，很多林地并沒有特別清晰的界限。當一塊茶園產權作為抵押物后，金融機構確定其周圍的林地界限就需要技術手段。另一方面，農戶自有林地與國家公益林地也面臨同樣的問題。

3.2 難以準確評估茶園價值

一是評估專業人才資質局限。財政部、林業局《關于印發森林資源資產評估管理暫行規定的通知》（財企[2006]529號）規定第十三條：“非國有森林資源資產的評估，按照抵押貸款的有關規定，凡金額在100萬元以上的銀行抵押貸款項目，應委托財政部門頒發資產評估資格的機構進行評估；金額在100萬元以下的銀行抵押貸款項目，可委托財政部門頒發資產評估資格的機構評估或林業部門管理的具有丙級以上（含丙級）資質的森林資源調查規劃設計、林業科研教學單位提供評估咨詢服務，出具評估咨詢報告。”而在遵義市，縣級林業部門僅具備100萬元以下的評估資格，地市具有乙級評估資格的僅2家。評估人才的缺失，直接制約了林產價值的評估，間接影響了茶園產權抵押貸款業務的發展。二是評估市場無統一的作價標準。林地的評估市場，由于缺乏專業評估人才，評估資源比較稀缺，市場作價就比較高，茶農面對評估費用和所獲得的貸款利益之間比較，難以接受，部分評估費用甚至達到了貸款金額的10%～30%。三是現有發放的林權抵押貸款，多數為金融機構內部進行評估，林業局無法按《森林資源抵押登記辦法》的要求進行抵押登記。由于縣域評估市場不能滿足茶園產權抵押業務的發展要求，很大程度制約了該業務的發展。

3.3 茶園作為反擔保物缺乏法律依據

由于茶農的財產主要是宅基地和茶園經營權，而具體產權屬集體所有，無法進行貸款抵押，農業信用擔保僅憑個人的信用擔保，擔保風險較大。部分茶農的茶園是自留地種植，而自留地沒有產權登記，難以提供法律認可的產權證明。

《擔保法》第三十七條明確規定：“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權均不得作為抵押品。”一旦出現風險，在沒有法律保障的情況下，農民所提供茶園經營權也難以實現有效的處置。

3.4 茶園作為抵押品難于拍賣或流轉變現

林木的生產周期客觀地決定了其從栽培到砍伐變現，需要經過一個漫長的時期。例如茶樹就需要3年以后才進入高產期，其他林木需要5年以上，甚至更長的時間。而遵義地處長江中上游，承擔著長江天然林保護工程的任務。轄內的林木，即使到了成材期，也需要林業部門審批的砍伐證才能進行砍伐變現。從理論上講，如果不能變現，即可以進入產權流轉中心進行產權流轉變現。但是，遵義轄內除了鳳岡縣準備籌建產權流轉中心以外，其他地區均無產權流轉中心。如果林權抵押貸款出現風險，金融機構不能馬上處置變現，由此帶來信貸風險。

3.5 農業保險發展滯后，不能有效的分散信貸風險

從實際的調查來看，遵義市的林業保險業務仍未開展，同時從農民利益的角度，認為參保費用相對來說增加了其一筆費用，因此參保積極性不高；從保險公司角度來說，保險收益主要來源于大面積參保后而產生的風險盈余的要求存在矛盾。由此，保險公司也沒有發展該業務的積極性。而林木在自然生長過程中，客觀的面臨泥石流，火災等自然災害的威脅，山林作為質押物期間，金融機構面對面積較大的林木區域，也難于進行管理，一旦作為抵押物的林木遭遇自然風險造成損失，銀行的信貸風險將難以挽回。正是由此，制約了茶園等林地產權抵押貸款業務的全面推廣發展。

4 政策建議

4.1 加快茶園的確權發證工作

茶園林權改革是否徹底，茶園林地產權是否明晰直接關系到林權是否能有效抵押的問題，關系到茶園林權抵押貸款是否能蓬勃開展。面對在具體運行中出現的一些有爭議的茶園林地產權歸屬問題，建議林業部門繼續認真做好林權認定發證工作的同時，妥善處理林權歸屬矛盾。讓茶農的產權爭議矛盾降到最小，方能促進茶園林權抵押貸款為茶農融資。

4.2 成立茶園產權評估中心或引進專業的產權評估公司

一是面對專業評估人才的缺失，遵義應該積極培養本土的專業評估人才，建議地方政府將評估人才的建設納入人才工程戰略中，逐步培育充分競爭的評估市場。

二是面對無統一評估收費標準的問題，建議物價部門結合有關法律、法規，在充分考慮茶農的融資成本的情況下，對茶園產權評估提出指導意見。

三是組建林業專業合作社，以林業專業合作社為主體進行整體的林地產權抵押和評估，就可以相應減少評估費用。

四是林權抵押貸款一個核心問題就在于資產價格的認定和變現。在沒有專業評估人才的現實背景下，遵義在發展農村資產評估的具體實踐中，鳳岡縣籌建了農村資產評估委員會，組建當地有聲譽、有技術的專業人才對林地資產進行價格評估，并吸納當地農村信用社人員參與，得到政府、茶農、金融機構三方認可的資源價值評估效果，減少茶農評估成本的同時，加快了當地資源轉換為資產的進程。因此，建議在遵義轄內，未設立森林資源資產評估機構的縣域，全面組建農村資產評估委員會，解決林地產權價值認定的問題。

五是借鑒浙江麗水推廣林權IC卡經驗，嘗試在轄內推行茶園產權IC卡。浙江麗水為解決評估難的問題，在該市的慶元、云和等縣建立了農戶森林資源資產信息卡（林權IC卡）系統，采取由麗水轄內森林資源調查規劃設計所“統一評估，一戶一卡”的方式解決了農戶資產評估的問題，農戶只要刷卡便可以查詢到自己林地的價值，取得了較好的效果。可以學習該市的經驗，研究推廣林權IC卡。

4.3 組建產權流轉中心及森林資源資產收儲中心

針對林木生長周期長，若出現茶園產權已經抵押，由于沒有采伐指標而不易處置變現的問題，建議地方政府籌建產權交易中心，解決茶園產權流轉及交易的問題。成都雙流縣成立的產權交易中心，運行以來就較好的解決了農民資源變現的問題。遵義轄內鳳岡縣就正在進行籌建產權流轉中心工作，建議積極推動該縣的產權流轉中心籌建，并總結運行經驗，及時全面推廣。同時，建議由政府出資組建政策性的森林資源資產收儲中心，及時處置亟需變現的茶園產權資產，疏通產權交易瓶頸。

4.4 大力發展林業保險，降低信貸風險

一是要豐富林業保險品種，加大補貼水平和補償機制，提高茶農投保率和森林保險覆蓋率，探索引入全鄉、全村聯片投保機制，以降低保險公司和理賠認定的難度。

二是各商業保險公司應主動開展林業、茶園保險業務，開發針對洪澇、干旱、冰凍、泥石流等自然災害和偷盜等損失的林業保險產品，覆蓋林業產業的各類風險損失。

三是建議地方政府利用惠農、強農資金以財政補貼出資和茶農部分出資的方式為農戶搭建林業、茶園保險平臺，降低茶農負擔的同時，降低茶園產權抵押貸款風險。

[1]令狐春榮,劉磊.遵義市茶葉市場營銷風險分析及其控制[J].中國茶葉,2008,(8):18-20.

[2]劉磊.中國西部茶海的產業集群效應分析[J].中國茶葉,2009,(5):20-21.

[3]劉磊.中國西部茶海的產業競爭力分析——基于GEM模型的應用[J].中國茶葉,2010,(1):32-34

[4]劉磊.農村金融創新服務縣域特色產業發展的啟示——貴州湄潭縣茶產業發展案例[J].區域金融研究,2010,(10):69-73.

Thinking of Forest Ownership Financing Mechanisms to Boost the Development of Tea Industry，the Practice in Zunyi,Guizhou

LIU Lei
(The people’s bank of china zunyi urban branch,zunyi 563000,China)

Mortgage guarantee inadequate is one of the difficulties of the development of tea industry which lead to tea farmer and small and medium enterprises difficulties in financing.Even tea farmers and tea enterprises have a lot of valuable tea plantation assets,but could not convert to resource that can be use.In order to accelerate the development of tea industry,Government shall think the issue of convert tea plantation property into loan collateral,and applied in practice.The author gives suggestions after deeply analysis of the difficulties which happen during conversion of the forest ownership into real assets.

Forest ownership Mortgage Loan,Financing mechanisms,Tea industry,Tea industry

2011-06-03

劉磊（1984-），男，湖北天門人，經濟師，主要從事農村金融與農業風險管理方面的研究。