催化小貸公司

2004－2012年，連續8個中央一號文件將農村金融問題作為金融改革的重中之重。但是，多元化需求仍然沒有得到充分滿足，供求結構性失衡頑疾依然存在。

從發展進程看，小額信貸主要分成三個層次，第一層次是發展中國家試行的福利主義小額信貸組織；第二個層次是追求收入彌補成本，實現機構的可持續發展；第三個層次是追求商業渠道資金，實現贏利，達到財務上的可持續。目前國內外對小額貸款公司進行評價還處于初級階段，鑒于小額貸款公司在運作模式、組織形式、資本規模、業務種類、服務對象、風險特征等方面與商業銀行存在差異，因此積極探索適合我國小額貸款公司自身特點的評價體系非常重要。

可以從以下幾個方面加以改進，促使小額公司持續性發展。具體來說：

1明確銀監會作為小額貸款公司的監管主體的定位。

在明確小額貸款公司非銀行金融機構屬性的基礎上，應明確認定銀監會作為我國小額貸款公司的惟一法定監管主體。原因如下：第一，銀監會是唯一合法的非銀行金融機構的監管機構；第二，銀監會可以實施其他機構所不能行使的各種監管措施，包括對被監管對象的詢問、檢查、復制、查閱與封存等，是完全有能力對小額貸款公司的現有或潛在的問題加以追究與查處；第三，銀監會其對小額貸款公司的監管完全可參照、適用《中華人民共和國銀行業監督管理法》的相關規定，與上述提及的那些不具備行政監督主體資格或不具有金融監管權限的地方政府相關部門相比，完全沒有所謂的監管依據不足 。

2加強監管，嚴控風險。

以法律法規體系、社會監督體系、運營監測機制、進入退出機制 “四位一體”的監管體系建設為突破口，具體地說：一是盡快頒布指導小額貸款公司發展的法律法規，指導小額貸款公司的發展方向，明確小額貸款公司的性質，業務范圍及融資方式等；小額貸款公司定位為特殊的金融企業，通過列舉方式界定其不能從事的業務范圍，放開其能夠從事的業務范圍，這樣就可以有效克服當前小額貸款公司發展中遇到的問題；二是建立社會監管機制。小額貸款公司發起的形式是股東承諾制，其合規經營主要依靠自我約束，建議成立小額貸款公司行業協會，依靠自律組織自我監管，既能促進小額貸款公司合規經營，又能減輕政府監管部門的監管壓力；三是要統一制定小額貸款公司風險管理、信息披露等方面的監管制度。小額貸款公司要學習借鑒國內外金融機構的先進管理經驗，按照現代金融企業的管理模式和商業銀行運行管理要求，加強對其經營情況的監督和管理、規范業務流程、防范信貸風險，確保貸款業務的穩步健康發展， 不斷地建立健全組織人事、財務管理、授權授信、風險防范、稽核監督等內控制度；四是加快金融機構破產法的立法進程，將小額貸款公司解散與破產納入到金融機構破產法規范中。

3政府要創建有利于小額貸款公司發展的環境。

一是拓寬小額貸款公司的融資渠道。建議人民銀行、銀監會、財政等有關部門研究出臺更多的扶持小額貸款公司的政策，對于那些經營優秀的小貸公司，可逐步向其開放金融市場，使其充分利用銀行間拆借市場、再貸款、短期與中期票據、委托貸款等金融工具，擴寬融資渠道。二是盡快將小額貸款公司納入人民銀行征信管理系統，降低其風險識別成本。探索小額貸款公司接入征信體系等基礎性技術支持方式，防范業務風險；三是要合理布局。控制小信貸公司區域分布，避免惡性競爭，力爭在“數量、規模、風險”可控的基礎上穩步發展。

4鼓勵小額貸款公司進行經營模式的創新。

第一，以貸款業務為主，以咨詢、租賃、信用擔保、中間業務為輔，挖掘客戶資源、開發金融產品、向企業內部延伸的縱向一體化的發展戰略；拓寬公司業務渠道，從而緩解公司資金不足、因款項全部貸放出去而沒有業務可做的困境；第三，部分小額貸款公司可向金融公司和風險投資方向發展。金融公司既可防止吸收公眾存款的社會風險，又可通過吸收企業的大額存款以解決貸款公司的資金來源渠道，實現可持續發展。比如轉變為風險投資公司，也是小額貸款公司的出路之一；第三，構建和完善農村保險體系，積極發展農業保險，為小額貸款公司分擔風險。借鑒美法等國開展農業保險的經驗，將農業保險與農村信貸結合起來。針對目前農村金融市場的現狀，建議人民銀行、銀監會和保監會等監管部門研究推行“信貸+保險”的運作模式，增強貸款農戶的抗風險能力，避免小額貸款公司的貸款因自然災害、借款人意外身故等不可抗力因素造成的不良影響；第四，小額貸款公司向村鎮銀行改制適應了我國發展多層次農村金融機構的趨勢。現行制度規定將其控股權歸銀行業金融機構是不可行的。因此，為了成功實現小額貸款公司向村鎮銀行改制，政府有關方面應該允許小額貸款公司股東保留原有控制人的控股權，銀行業金融機構則可以以戰略投資者的身份入股，并指導其完善內部治理結構和健全風險管理機制。

5國家制定有針對性的財政、稅收政策。

小額貸款公司成立初期，離不開政策的扶持。建議地方政府借鑒農村信用社改革與發展擔保公司相關經驗。出臺配套政策，制定小額貸款公司的貸款風險補償、稅收減免、抵押物登記收費等相關扶持制度，以營造良好的發展環境，盡量降低小額貸款公司的運營成本。當前，建議政府要除減半征收小額貸款公司企業所得稅外，應全額減免三年營業稅，通過支持小額貸款公司的發展，推動當地經濟的全面協調發展。中國人民銀行研究生部楊駿博士在2011年4月23日召開的第七屆中國金融(專家)年會上也指出，我國目前小額貸款公司亟待解決的是融資問題和財稅補貼兩個問題，作為這兩個問題的解決方案就是建立一個行業的整體評級。