我國政策性銀行風險管理研究

隨著經濟全球化、金融自由化和一體化以及中國經濟市場化改革步伐的加快，面對國外政策性銀行的進入與競爭，中國政策性銀行的風險也有加大的趨勢。在這種新形勢下提出管理和防范中國政策性銀行的思路和構想，對于中國政策性銀行加快改革步伐，全面走向市場，應對加入WTO的挑戰，從而保證整個國民經濟持續、健康、穩定發展，實現全面建設小康社會的奮斗目標都具有重要的意義。

一、政策性銀行風險管理來源

政策性銀行風險管理是政策性銀行通過風險識別、風險估計和風險處理等方法，預防、規避、分散或轉移經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保障銀行經營安全的一系列管理活動。風險管理既是現代政策性銀行的核心職能，也是政策性銀行的核心競爭力所在。

二、政策性銀行風險管理現狀及存在的問題

（一）風險承擔主體不明確

我國國有政策性銀行還沒有有效地實行所有權和經營權的分離，商業化程度不高，政策性業務和行政干預仍很多，從而導致政策性銀行不能最終承擔全部銀行風險的責任。我國國家資本（財政資本）取代銀行資本承擔銀行風險，在財政也無力承擔的極端情況下，則可能通過中央銀行的貨幣發行來滿足銀行的流動性要求，最終以通貨膨脹為代價來維持銀行體系的運轉。風險承擔主體不明確，有可能導致國家宏觀層次上風險意識突出，但微觀層次上的銀行機構風險管理意識相對淡薄，對風險管理缺乏主動性和積極性。

（二）風險管理組織系統不完善

我國政策性銀行的風險管理明顯缺乏有效運作機制和組織制度的保障，到目前為止，我國大多數銀行還沒有設置現代意義上的獨立的風險管理部門，也沒有專職的風險經理，自然也就沒有能力承擔起獨立的、具有權威性的、能夠有效管理銀行各方面風險的風險管理職責。

（三）風險管理工具匱乏

我國金融體系建立較晚，現行金融市場還不能向投資者和銀行機構提供足夠的風險管理工具，從而在一定程度上制約了我國風險管理的進一步發展。

（四）風險量化管理落后

長期以來各種利率水平都是由中央銀行制定，給予政策性銀行自由浮動的幅度非常有限，這種非市場利率淡化了銀行管理利率風險的意識，并削弱了進行風險量化管理的動力。另外，目前我國的金融衍生品市場還沒有形成，政策性銀行缺乏風險量化的內在動因。

（五）風險管理人才缺乏

在我國，風險管理人員無論在數量還是質量上都與西方銀行存在差距，其主要原因是在舊的銀行體制下風險管理部門的職能和作用沒有得到充分認識，許多銀行都沒有設置專門的風險管理崗位，有關風險管理的培訓沒有普遍開展；另外，高等教育對新興的現代風險管理學科重視不夠，陳舊的知識結構不能適應現代金融的最新發展。

三、完善政策性銀行風險管理的對策和建議

（一）完善風險管理的機制

政策性銀行的風險管理必須是獨立的，確保風險管理的獨立性和“四眼原則”是保證風險管理發揮制約作用的關鍵。但同時，風險管理的目標是使風險增值，使風險由成本變為利潤，因此，風險管理體系必然是開放的，要面向市場，面向國際同業，了解業務部門的需求和變化。

（二）改善政策性銀行的治理組織結構

隨著國內政策性銀行的股份制改造，董事會下設風險管理委員會，風險管理委員會總攬全行全面風險控制，負責制定、執行內部控制程序，從整體上對全行經營管理風險進行控制和管理。同時，董事會下設審計委員會，負責全面風險管理的監督、評價和監督內部審計工作，檢查、評價內部控制的健全性、合理性和遵循性，督促管理層糾正內部控制存在的問題。

（三）提高風險管理人才素質

加大宣傳力度，使全行員工樹立正確的風險觀念。加大對員工的培訓力度，引進、選拔和培養專業的風險管理人才。

（四）豐富風險管理工具

借鑒西方政策性銀行組織結構體系方面的經驗，結合中國實際，國有政策性銀行風險管理組織體系應采用矩陣型結構。銀行的風險由總行進行統一管理，在總行專門設立綜合風險管理委員會，負責制定全行的風險管理政策，匯總衡量全行整體風險等。總行下設各分行，原則上只設立與銷售有關的部門，各分行面向客戶的部門可以包括零售業務中心、企業服務中心、貸款審批中心和貸款清收中心。

（五）構建科學的風險管理框架

現代的風險管理應從宏觀到微觀覆蓋業務流程的每個環節，要把風險識別、風險度量、風險評價、風險接受、風險轉移、風險補償等各個環節劃清職責、分別把關、落實管理。因此，合理的風險管理框架設計和運作必須涵蓋業務發展的全過程，保證所有環節的各類風險都能得到有效控制。

（六）實現資本對風險的覆蓋，建立資本補充機制

我們應建立政策性銀行資本金補充機制，拓寬資本金來源渠道。首先，應引入戰略投資者，從資本市場募集資本金，實現股權多元化。其次，通過發行長期刺激債券，充實附屬資本。最后，盡快按監管部門要求和國際慣例，根據風險分類計提損失準備金。

（作者單位：河南財經政法大學）