搞活小微企業金融服務的理論思考

林越

摘 要：文章論述小微企業在國民經濟中的重要地位，從企業、銀行、政府三個層面分析造成小微企業“貸款難”的原因，提出解決小微企業貸款問題的緊迫性和重要性。從戰略發展趨勢看，小微企業是中小銀行穩定的客戶源，中小銀行要根據小微企業的貸款特點，建立新的服務模式和人才隊伍，在規避風險的同時實現銀行效益最大化，顯示銀行的核心競爭力。

關鍵詞：小微企業 貸款困難 原因分析 解困思路

中圖分類號：F830.4文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）03-267-02

一、我國小微企業的經濟地位與信貸狀況分析

中小企業融資難，難在小企業。全國企業總數為1000多萬家，其中大型企業不足1萬家，占全國企業總數不到0.1%；全國中型企業不足10萬家，占全國企業總數近1%；其余99%是小微企業。情況表明：大型企業信貸狀況好于中型企業，中型企業信貸狀況遠好于小企業，融資難實際難在小微企業。以2008年和2009年為例，2008年全國新增貸款比例為14.9%，而全國小企業新增貸款1.4%，絕對額只增加225億元。2009年前3個月，全國信貸總量增加4.8萬億元，其中中小企業貸款增加額不到5%，95%的增加額度貸給大型企業。2008年，全國金融機構貸款余額12.5萬億元，其中全國私營和個體企業貸款為422.1億元，只占貸款總額的3.4%。總體看來，大型企業的銀行信貸覆蓋率幾乎100%；中型企業銀行信貸覆蓋率在90%以上；規模以下的小企業和微型企業95%以上與銀行信貸無緣。我國小企業產值占全部企業產值的35.2%，利潤占27.7%，提供就業占44.1%。總的看，我國大企業融資不成問題，中型企業融資基本解決，小型企業和微型企業的融資難問題尚未有效解決。

二、小微企業融資難的內外部原因分析

產生小微企業“融資難”的原因是多方面的，有小微企業自身的原因，有金融部門的原因，還有政府及其相關部門工作上的原因。

1.來自小微企業自身的原因。小微企業一般企業規模較小，資產質量不高，產品檔次較低，技術含量不高，產品多數處于價值鏈的中低端，企業信譽不高；財務制度不健全，財務報表可信度不高，企業信貸有效可抵押的資產很少；企業管理粗放，制度建設不健全，缺乏可信賴的管理團隊，而這些卻又是銀行信貸必備的基本條件。

2.金融機構對小微企業的“懼貸”和“惜貸”。“信貸安全”是金融機構的首要職責。在眾多的小微企業中，由于存在信用制度缺失，普遍實施信用貸款，條件不具備。銀行信貸和投資原則相同，都是選擇收益好而風險小的項目或企業；實施抵押貸款，小型企業和微型企業難以提供有效的可抵押資產；實施擔保貸款，目前社會擔保體系不健全，許多擔保業務尚處在試驗之中，有的擔保公司還借機發放高利貸，這些是造成銀行對小微企業“懼貸”和“惜貸”的主要原因。

3.政府有關部門對小微企業的融資政策支持力度不夠。首先是政府直接用于扶持小型企業和微型企業的財政資金有限，而小微企業的發展基金和科技創新基金難以惠及眾多的小微企業；社會信用擔保體系不完善，政府對社會擔保事業投入少，對擔保機構缺乏有效監管，造成部分擔保公司經營不規范；政府缺少對小微企業優惠的稅費政策扶持，特別是在當前匯率變動、原材料價格上升、員工工資上漲、企業利潤空間大為縮小的情況下，減少小微企業的稅費負擔，促進小微企業的生存發展，顯得尤為重要。

三、破解小微企業“融資難”事關經濟發展全局

社會就業問題是社會穩定的基本條件，保就業其關鍵是保企業，保企業實際上是保經濟，保經濟就是保金融，這說明經濟、企業、金融三者之間存在的“唇亡齒寒”的關系。

從戰略角度來看，打破困擾小微企業發展的瓶頸——融資困局，事關經濟發展全局。改革開放30多年來的實踐一再表明：國內外經濟一旦出現波動，國家一旦采取重大宏觀調控政策，最先產生重大波動的是小微企業。資金是支撐企業正常運轉的“血脈”，沒有金融的支持，小微企業的生存發展就沒有可能，資金問題已成為決定小微企業生死存亡的關鍵因素。因此，搞活小微企業的金融服務，責無旁貸。

首先，要充分認識扶持小微企業的緊迫性和重要性。小微企業占我國企業總數的99%，是我國經濟中一個數量龐大、最具發展活力的企業群體。因此，扶持小微企業責任重大。要改變對小微企業的認識，判斷企業的好壞不能停留在片面、主觀、靜止的認識上，要全面、客觀、動態地了解企業，堅持注重素質，不注重外表；注重實績，不注重報表；注重現金流，不注重企業大小。根據小微企業的實際，要加大非財務信息的了解和掌握：可以通過稅務部門了解企業納稅信息；可以通過工商部門和行業協會了解企業經營狀況和信用情況；也可以通過同企業員工的交流，了解員工工資收入和工資發放制度的執行情況。還可以通過“看三表”、“看三品”了解企業生產經營的真實情況：“看三表”就是看電表、看水表、看外貿小企業的海關報關表。“看三品”就是看企業負責人的人品，看企業生產的產品是否適銷對路，看企業除房地產和設備外，還有沒有抵押品，如技術專利、存貨、倉單等。用各種“軟信息”彌補財務數據“硬信息”的不足。注重企業盈利能力和發展潛力分析，使企業不會因為規模限制而降低信用等級。通過信息共享，加強銀行上下級和部門的信息溝通，為信貸工作提供依據。

第二，從發展趨勢看，小微企業是中小銀行穩定的客戶源。隨著資本市場的發展，大型企業集團的融資方式會從銀行間接融資轉從資本市場的直接融資。小微企業才是中小銀行穩定的客戶源。金融成本最低化是金融資源競爭配置的準則，從長遠的發展戰略高度上看，改善中小銀行的資產結構，實現業務轉型，創建適應全國近1000萬家小微企業貸款業務特點的銀行經營和風險管理模式勢在必行。任何投資都是風險和收益的結合，銀行業也不例外，只有那些有較強駕馭高風險的銀行，才能獲得相應的高收益，這也是現代商業銀行核心競爭力的重要標志。要進一步確立差異化市場定位，在授信業務經營理念上，要擺脫“大就是好的”慣性思維，從控制風險向經營風險轉變，培育新的銀行盈利增長點。

第三，建立一支專門擅長小微企業貸款的營銷隊伍，占據銀行創新服務先機。運用利率覆蓋風險是小微企業貸款發展的前提。當代銀行的核心概念不是資產，而是客戶。誰掌握了客戶，誰就掌握了市場和未來，誰掌握了客戶，誰就掌握了財富的源泉，誰走在創新的前面，誰就強占了銀行發展先機。

小微企業貸款業務的特點是“客戶多、要求急、頻率高、額度小”，這就要求銀行要吸收國內外先進經驗，致力提高信貸人員業務管理能力，建立一支專門擅長小微企業貸款的營銷隊伍，按照有利客戶價值和有效控制銀行內部風險的原則創新服務模式，逐步實現業務流程專業化和規范化，為中小銀行的可持續發展提供組織保證。

參考文獻：

1.胡銘.金融系統風險研究的新進展.經濟學動態，2011（5）

2.程雪.探索商業文化的深刻內涵.經濟師之友，2011（4）

（作者單位：溫州銀行平陽支行 浙江溫州 325000）

（責編：李雪）