銀行員工對外擔保對銀行的潛在風險

摘 要：當前民間借貸活躍，銀行員工對外擔保行為時有發(fā)生。本文深入分析銀行員工對外擔保行為的表現(xiàn)及產(chǎn)生的原因，闡釋該行為對銀行業(yè)導致的潛在風險，指出應通過完善績效考核機制、培養(yǎng)員工良好的職業(yè)操守、建立完善的內(nèi)部監(jiān)督體系等措施消除該行為對銀行帶來的潛在風險。

關鍵詞：銀行員工；對外擔保；潛在風險

中圖分類號：F224 文獻標識碼：Ａ 文章編號:１００３－９０３１(２０12)01－００75－０2 DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2012.01.20

近一段時間，由于貨幣政策緊縮，民間借貸活躍，高利貸、非法集資等違法行為有所抬頭，金融市場秩序受到一定程度的影響[1-2]。而在民間借貸背后或多或少存在銀行員工的身影，個別銀行機構由于員工對外擔保行為而受到?jīng)_擊，由此折射出的風險隱患不容忽視。

一、銀行員工對外擔保及產(chǎn)生的原因

銀行員工對外擔保可以劃分為兩類：一種是通過銀行渠道為他人進行擔保，銀行可通過征信系統(tǒng)了解到員工的擔保情況，稱之為顯性擔保；另一種是銀行員工私下為他人進行擔保，如為擔保公司放貸做擔保，屬于民間借貸范疇。此類擔保行為除非銀行員工自己承認或出現(xiàn)糾紛，否則銀行很難掌握員工此類擔保情況，稱之為隱性擔保。

（一）銀行員工對外擔保行為的主要目的

1.獲取傭金收益。利用工作便利，銀行員工對哪些客戶擁有存款和閑置資金最為熟稔，對在銀行有貸款的企業(yè)或個人情況也較為熟悉。銀行員工掌握了這些信息，無形中成了民間借貸的信息提供者。這給銀行員工以中間人或擔保人的身份，將客戶介紹給企業(yè)或擔保公司，坐收不菲的傭金。

2.完成考核任務。作為銀行員工都有一定的考核任務，如果銀行考核激勵機制不合理或?qū)蛴衅畹脑挘y行員工為了完成考核任務取得考核獎勵或職務升遷，就可能為自己的客戶提供擔保，以促成銀行放貸，完成自己的考核任務。另外銀行員工也可通過為企業(yè)或擔保公司提供隱性擔保，找到企業(yè)和擔保公司做存單質(zhì)押貸款，以完成銀行內(nèi)部對存款規(guī)模和貸款規(guī)模的考核。

3.獲取信貸資金。部分銀行員工自己有資金需求，但受銀行內(nèi)部關聯(lián)交易的限制，會采取以其他人名義貸款，而自己為其擔保的方式取得貸款資金。

（二）銀行員工對外擔保行為的深層次原因

1.發(fā)展目標確定不合理，激勵不當。部分銀行的管理層在設立經(jīng)營目標方面缺乏理性，一味地爭存款、壘大戶、增規(guī)模、做利潤，只注重市場競爭的表現(xiàn)，而不注重競爭能力的培養(yǎng)；對員工考核指標設置不合理，有重業(yè)績、輕品德作風管理的傾向，導致員工弄虛作假或出現(xiàn)一些短期行為，這樣極易引發(fā)惡性競爭和操作風險。

2.員工日常管理尤其是職業(yè)操守教育薄弱，缺乏起碼的風險意識和制度觀念。部分銀行長期存在“一手硬、一手軟”的現(xiàn)象，只抓業(yè)務，忽視員工的職業(yè)道德、法律法規(guī)教育，放松對員工的管理。結(jié)果導致部分銀行員工缺乏自覺履行行為準則的意識，自律能力較差，執(zhí)行制度的自覺性不高，風險防范意識不強，違規(guī)違紀現(xiàn)象時有發(fā)生。

3.監(jiān)督管理體系不夠完善。部分銀行內(nèi)部監(jiān)督管理主要依靠內(nèi)審部門的事后檢查，不重視合規(guī)部門的作用，未能充分發(fā)揮合規(guī)部門前期把關、日常督導作用，監(jiān)督管理體系無法完全橫向覆蓋到每個部門、縱向覆蓋到每個層級和崗位，未形成集中的、有威懾力的監(jiān)管機制。

4.對違法、違紀、違規(guī)行為（以下簡稱“三違”行為）范圍界定不清晰，責任追究不徹底。部分銀行對“三違”行為的內(nèi)容、違規(guī)程度未能清楚界定、明確劃分，未制定詳細的處罰措施，導致處理相關問題時無法可依或重罪輕罰。基于內(nèi)部人犯錯，部分銀行對“三違”行為的責任追究執(zhí)行不嚴、不到位，導致員工心存僥幸或放松自律，查而不改、屢查屢犯和操作風險事件時有發(fā)生。

二、銀行員工對外擔保的危害

銀行員工對外擔保主要是出于獲利或滿足自身需求，如完成任務、獲取資金等。而銀行員工擁有銀行背景，掌握著客戶資源和信息，其對外擔保行為必然會對銀行的穩(wěn)健經(jīng)營產(chǎn)生不良影響，甚至會直接沖擊銀行的安全運行。

（一）導致存款流失，埋下信貸風險隱患

銀行員工通過銀行系統(tǒng)了解、掌握擁有閑置資金的客戶，再將其引薦給自己擔保的民間借款人，這樣的行為將導致銀行存款流向民間融資系統(tǒng)。銀行員工甚至為了吸收資金，可能會引導資質(zhì)較好、獲貸容易的企業(yè)向銀行借款，而后將信貸資金轉(zhuǎn)借其擔保的民間借款人，從中獲取利差。一旦民間借款人無法按期歸還，銀行信貸資金也面臨一定風險。

（二）放松內(nèi)部管理，增大信貸風險和聲譽風險

由于銀行員工在貸款環(huán)節(jié)中擔任了擔保人角色，在貸款審核時，基于對內(nèi)部人的信任，銀行容易為內(nèi)部人擔保的貸款放寬條件，方便其獲得貸款。如果借款人不能按時還款付息，出于為自己免除擔保人責任的考慮，對外擔保的銀行員工很可能不作為，弱化對借款人的監(jiān)督，或與借款人內(nèi)外勾結(jié)欺瞞銀行。而借名、冒名貸款更是明顯違背“三辦法一指引”①的要求，使銀行失去了對貸款流向和使用的控制，同時易造成借款人與銀行糾紛，信貸風險和聲譽風險增加。

（三）對銀行資金安全和信譽構成威脅，易形成實質(zhì)性損害

由于銀行員工對外擔保主要是出于獲利或滿足自身需求的目的，而銀行和監(jiān)管機構很難掌握銀行員工的隱性擔保，因此銀行員工極可能提供超出自身擔保能力的擔保。一旦借款人資金鏈出問題，對外擔保的銀行員工將要承擔還款責任。在對外擔保銀行員工沒有足夠還款能力的情況下，其可能導致以下幾點危害：一是對外擔保的銀行員工涉及法律訴訟，職業(yè)生涯中止，同時對銀行聲譽略有影響。二是銀行財產(chǎn)的重大損失。對外擔保的銀行員工利用熟悉銀行操作的便利，在銀行內(nèi)部作案，挪用銀行的資金還款，對銀行的資產(chǎn)安全構成巨大威脅。一旦案發(fā)，銀行將面臨大額資金損失和較大聲譽影響。三是銀行信譽的極大損害。對外擔保的銀行員工偽造公章或私蓋公章以銀行名義繼續(xù)進行隱瞞，直到對外擔保的銀行員工一走了之或債權人向銀行追討，使銀行陷入民間融資糾紛，對銀行聲譽造成極大危害，導致客戶對銀行的極度不信任，造成銀行經(jīng)營不穩(wěn)定，甚至會發(fā)生客戶擠兌的危險。

三、消除潛在風險的對策

（一）確定合理的發(fā)展目標，完善績效考核機制

銀行董事會應制定清晰的經(jīng)營管理發(fā)展戰(zhàn)略，建立科學的決策體系、內(nèi)部控制機制和風險管理體制，根據(jù)經(jīng)濟形勢適時調(diào)整發(fā)展目標，實現(xiàn)效益、質(zhì)量和規(guī)模的協(xié)調(diào)發(fā)展。銀行對現(xiàn)有績效考核機制進行完善，考核指標的設置不能僅從業(yè)務指標角度考慮，還要加強對員工基本業(yè)務素質(zhì)、道德品質(zhì)等方面的考核，明確員工擔保的貸款不納入指標考核范圍，把階段性考核轉(zhuǎn)變?yōu)橹芷谛钥己耍⑴c完整業(yè)務周期相銜接的薪酬機制，在有效防范員工為“沖業(yè)績”而帶來的風險隱患的同時，切實提高機構整體競爭實力，同時要采取有效措施充分發(fā)揮精神激勵的作用。

（二）培養(yǎng)員工良好的職業(yè)操守，規(guī)范員工對外擔保行為

一是從企業(yè)文化建設著手，銀行從道德、知識和業(yè)務方面全面提高員工素質(zhì)，認真做好合規(guī)教育及風險教育，增強員工對職業(yè)道德的認識和理解能力，培養(yǎng)員工良好的職業(yè)操守，減少員工個人對外擔保沖動，從而限制違規(guī)行為的發(fā)生。

二是在《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守指引》的基礎上，結(jié)合機構自身情況，細化《員工行為守則》，嚴禁借名、冒名貸款，嚴禁員工充當“掮客”，參與民間融資或提供隱性擔保，并確定詳細的處罰措施。要求員工定期報告對外擔保情況，了解掌握員工對外擔保情況，防止員工提供超出還款能力的擔保，明確員工擔保的貸款應實行回避制度，加強對此類貸款的審查，嚴禁員工代客戶支取或償還貸款本息，明示違者所應付出的代價，以增強約束力。同時，應根據(jù)形勢變化隨時修改、補充和完善相關內(nèi)容。

（三）建立完善的內(nèi)部監(jiān)督體系，實行嚴格的問責制度

1.完善內(nèi)控機制。及時梳理完善相關規(guī)章制度，確保內(nèi)控制度、操作環(huán)節(jié)的改進與業(yè)務發(fā)展同步推進，使各類決策權力、各項業(yè)務過程、各個操作環(huán)節(jié)及每個員工的經(jīng)營行為始終處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)督之下。

2.重視和充分發(fā)揮合規(guī)部門前期把關作用。明確各業(yè)務的開發(fā)和各項制度的制訂需經(jīng)合規(guī)部門的討論、把關；加大內(nèi)部審計頻率、力度，在強化內(nèi)審部門權威的基礎上，將內(nèi)部審計和外部審計力量相結(jié)合，積極引進外部審計作為內(nèi)部稽核的有益補充，促進內(nèi)控和管理水平的不斷提高[3]。

3.強化高管人員職務權力制約，加強對經(jīng)營管理權的監(jiān)督制約。一是要求銀行董事及管理層以身作則，認真履職，勇于承擔，做遵紀守則的模范。二是將高管人員任職期間自律情況、風險和案件防范力度、成效納入高管人員履職行為重點考核內(nèi)容，通過定期提醒、內(nèi)部公告、定期培訓、定期檢討、內(nèi)部審核等方式，約束高管人員行為。三是明確高管人員對“三違”行為查而不處、查而不報、瞞報、輕報或未按規(guī)定進行處理的，需承擔連帶責任，督促管理人員帶好隊伍，規(guī)范經(jīng)營。

4.拓寬信息渠道，增強社會監(jiān)督力量。一是建立和完善員工舉報制度，明確銀行內(nèi)部人員發(fā)現(xiàn)同事有“三違”行為或有明顯企圖，不報告將會受到紀律處分。二是通過在各營業(yè)網(wǎng)點擺放宣傳牌、公布舉報電話，發(fā)動群眾對員工進行監(jiān)督舉報，拓寬查處“三違”的信息渠道，督促銀行員工都必須自覺履行守則。三是監(jiān)管部門或銀行業(yè)協(xié)會建立銀行業(yè)從業(yè)人員“灰名單”制度，將行為不良的銀行員工納入“灰名單”，直接影響其職業(yè)生涯。

5.實行嚴格的問責制。對涉及隱性擔保、為完成考核而弄虛作假的員工，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴肅處理，并在全行進行通報，充分發(fā)揮責任追究的震懾效果。同時要從嚴追究相關高管人員的責任，做到有法必依、違法必究、執(zhí)法必嚴，加強法律、制度、規(guī)定的威懾作用，為銀行創(chuàng)造良好的經(jīng)營管理環(huán)境。

（四）加大宣傳力度，有效降低聲譽風險

針對銀行員工對外隱性擔保易對銀行信譽造成損害的特點，銀行要主動采取措施：一是讓員工做出相關承諾，表示其所有對外擔保均為個人行為不涉及銀行，并可將相關承諾公告于眾；二是加大對外宣傳力度，開展客戶知識普及。讓客戶了解、熟悉銀行業(yè)務流程和權限，銀行對員工的個人行為不承擔任何責任。改變社會大眾將銀行員工行為等同于銀行行為的看法，有效降低銀行員工不良行為對銀行聲譽的影響。

（責任編輯：陳薇）

參考文獻：

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[3]王從容，李寧.民間融資：合法性、金融監(jiān)管與制度創(chuàng)新[J].江西社會科學，2010（3）:90-93.