中國企業國際合作創新收益指標體系研究

尹 華 侯貴生

(山東科技大學,山東青島 266510)

中國企業國際合作創新收益指標體系研究

尹 華 侯貴生

(山東科技大學,山東青島 266510)

一、收益指標選取的基本原則

由于國際合作創新行為牽涉不同類型的企業,合作內容和收益結構也存在差異性,導致我們在進行收益指標的選取過程中,不能只針對某一類企業或者某一些合作模式進行篩選,而是應綜合各種相關制約因素,力圖尋找到一種合理有效的綜合評價指標體系。本研究在選取指標時,主要遵循以下原則:

第一,收益指標的選取要體現部分收益內容的無形化。

一方面,企業合作創新的收益分配取決于合作前期風險與成本分擔比例,同時更受到合作企業間資源組合的影響,可歸結為彼此間硬資源、能力資源、市場三維向量方面的互補需求。①宋小敏:《企業聯盟中無形資產深化問題的制度思考》,《經濟管理》2003年第11期。而企業選擇合作技術創新的動因更偏重于相關企業之間存在的無形資產方面的需求,近年來企業間無形資產關聯尤為普遍。由于無形資產具有高效性、非實體性、共享性、時效性、磨損的特殊性等特點,因此它們不易定價。由此,創新主體內部的許多資源沒有精確的市場價值。但是,為了對整個企業合作關系的運作績效進行真實的反映,合作伙伴們又不得不評估一些難以衡量的資源,如:合同、技術訣竅、管理性的建議、市場定位以及其它無形資產。另一方面,企業合作創新的產出和績效往往難以直接量化。根據效益的存在形態,企業技術創新獲得的經濟效益包括有形效益和無形效益。②Rosa.Grimald,i Nick.von.Tunzelmann.Assessing collaborative,pre-competitive R&D projects:the case of the UKL I NK scheme[J]. R&DManagement,2002,32(2):165-173.有形效益擁有具體的實物形態,它包括合作創造的技術產品,以及由此獲得的資金收益等,是與合作的目標直接相關的,可以通過資產評價來確定其價值;無形效益是以某種特殊權利、技術知識等經濟資源的形式存在,具有明顯的外部性,不具備實物形態,不能直接量化。許多對組織長遠發展有意義的無形績效的內容卻往往被忽視。隨著知識經濟時代的到來,這些無形的績效對于組織持續競爭優勢的形成和保持將越來越重要。

第二,收益指標選取要注意合理分類。

首先,由于企業的技術合作創新組織是一個合作與競爭并存的企業集合體,合作成員參與創新的目標和動機是不同的,造成了各成員在績效的評價指標上的分歧。其次,許多有關戰略聯盟的實證研究主要依賴于各種財務和客觀指標(收益性、持久性等)對績效進行度量。事實上,客觀性指標往往并不總是戰略聯盟最重要的結果。例如,對于跨國戰略聯盟來說,其目標可能并不在于財務上的盈利性,而是想借助聯盟形式達成一定的動機,如提高母公司的學識、改進母公司的戰略位勢、獲得合法性等。因此,跨國戰略聯盟目標的實現程度可能無法通過財務等客觀指標得到充分的反映。近年來,一些研究人員轉而采用主觀指標對聯盟績效進行度量,利用主觀指標有時會因為缺乏嚴格性而受到批評,但實際情況并不必定如此。一些學者的研究表明,主觀性指標具有相當大的可靠性。例如,有關國際合資企業績效研究的結果顯示:客觀指標(生存率、穩定性和持久性)與主觀指標(績效滿意度和伙伴滿意度)呈積極的正相關。因此,有的學者把收益指標進行客觀性與主觀性指標的分類。再次,大多數研究合作創新組織績效的學者也把收益指標分為財務指標和非財務指標或者經濟指標和非經濟指標,也都是基于以上原因。

第三,收益指標的選取需要體現企業自身的收益與對社會貢獻之間的關系。

中國企業的國際合作創新行為,直接目的是為了實現我國企業的高收益,然而眾多學者從產業經濟學的角度,對國際合作創新行為對本國社會福利以及本國產業政策的影響也作了系統的分析,認為當技術溢出效應較低時,進行國際市場競爭的兩國企業出于戰略考慮,都有過度研發投資的傾向。而進行國際創新合作有利于消除這種傾向,同時能避免無效率的重復投資對社會資源的浪費。當技術溢出效應較高時,由于本方的研發投資被競爭對手漁利的可能性很大,雙方企業的創新激勵都很弱,研發投資水平都低于社會最優水平。進行國際合作創新則可以把這種負的外部性內部化,激勵企業的研發投資達到社會最高水平。①任重、朱延福:《論戰略性產業政策和國際合作創新:一個擴展的分析框架》,《新疆社會科學》2006年第2期。由此可見,國際合作創新行為帶給我國企業的不僅僅是企業自身收益的增長,還可以通過創新行為來影響國家的產業政策,并帶給社會一些正的或負的效應。因此,在我們對合作創新收益指標進行選取時,要綜合考慮創新對企業自身發展所帶來的收益及對社會的效益。

二、中國企業國際合作收益指標集的確定

關于中國企業國際合作關系的績效評價,學術界至今仍未形成一致的定義。在早期的合作組織研究中,有的學者將合作組織績效定義為財務績效,如用企業利潤增長率等財務指標來測評;的學者將合作的績效定義為企業對合作關系運行的滿意程度;還有的學者將其定義為合作關系的生存時間、穩定性。

西班牙學者Africa將合作組織績效定義為結果績效和進程績效,即合作組織績效評價包括對合作過程即期實施效果的評價和聯盟未來發展狀況的評價。②Africa Aririo.Measures of strategic alliance performance:an analysis of construct validity[J].Journal of International Business Studies,vol2 ume1,2003:66-79.該定義考慮了合作關系的長遠利益,將合作績效評價的定義規劃到戰略管理的范疇。綜合以上觀點,本文認為中國企業國際合作創新收益評價應該包括以下兩個方面:第一,對預期收益目標實現情況的評價;第二,對合作企業成長能力的評價,主要是對合作成員關系的評價。因此,所謂國際合作收益評價,是從戰略管理的角度,對合作企業目標實現情況和合作成員關系進行評價,以指導企業的合作行為,為全面實現合作的預期戰略目標和成員企業間的長期合作關系而努力的管理活動。

筆者認為,對中國企業的合作創新收益應該從即期與遠期兩類標準進行分類,同時考慮以下幾個因素:首先,中國企業進行國際合作創新決策前,考慮更多的是經濟指標,如銷售額的增加。如果單純以經濟指標或者非經濟指標來進行分類,會使預期收益更多地集中在短期效應上,無法全面體現出創新的綜合收益。其次,企業合作創新的收益包括企業的自身收益和對社會的效應,而社會效應更多的是以非經濟指標體現出來,是合作關系的長期效應的體現,甚至更多的時候是在合作關系解體之后才能體現出來。最后,企業的合作創新行為是一個動態的過程,只有將其長期收益列為企業收益的重要組成部分,才能令決策者更好地對這一合作行為進行綜合評價,有利于企業克服狹隘利益的局限,及時調整合作過程中目標的實現方向,將合作關系更好地延續,以達到最大化的收益滿意度。

鑒于以上考慮,中國企業合作創新收益指標預選集應作如下劃分,中國企業國際合作創新收益水平包括即期收益和遠期收益。即期收益指的是企業在國際合作創新過程中所獲得的階段經濟利益,主要包括直接經濟利潤指標和初期經濟效益指標,體現了企業合作創新的直接經濟收益目標;企業的遠期收益指的是企業通過合作創新所獲得的長期的企業能力的提升,以及企業通過合作創新所獲得的社會資源效益。其中,企業能力指標包括企業的創新能力、組織能力、研發能力等;社會資源效益指標包括企業所獲得的客戶資源、社會資本以及社會效益。

三、收益指標集的初選及篩選

根據不同收益指標的分類,結合前述對收益指標內容的概括,我們采取了小樣本調查的方法,針對合作創新方面的專家進行問卷并作了實地調查。根據前提理論研究成果以及不同專家對合作創新收益的指標進行總結,盡可能列出所有的企業預期收益指標預選集,然后采用問卷調查的方法對指標進行篩選。問卷中采用了Likert的五刻度評分法。此次調查的范圍集中在青島市,調查的對象是已經進行過國際合作創新行為以及有意向進行國際合作創新的企業中高層管理人員。此次調查共發出問卷160份,收回問卷125份,回復率達到78.12%,其中有效卷60份。樣本涉及的行業較多,有通信、電子、材料、生物技術、石油化工、汽車制造多個行業。對變量指標結構的評價一般從效度和信度兩方面來考察,其中效度是指指標的有效性,效度可以分為內斂效度與判別效度,前者表示同類指標在同一變量上的收斂程度,后者表示指標與其他變量的差異性程度。

問卷回收后,采用SPSS15.0軟件進行了統計分析。在對量表進行信度分析時發現合作創新效益評價部分的克朗巴哈(Cronbach)α系數分別為0.959,說明量表的內在信度很高。由于量表的指標數量較大,在對量表進行效度分析時,僅是采用主成分分析法對各三級指標下的四級指標進行了主成分分析,發現各四級指標具有單一的主成分,主成分未發生分解,說明量表的結構效度較好。

經檢驗后的收益指標體系如下表所示。

中外企業合作創新收益指標體系

(責任編輯:周文升wszhou66@126.com)

F125

A

1003—4145[2011]01—0121—03

2010-08-22

尹 華,山東科技大學教授、博士研究生;侯貴生,山東科技大學教授、博士生導師。

本文獲山東省自然基金項目資助(項目編號:ZR2009HM011)。