信用問題研究述評

〔摘要〕 市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，信用是市場經(jīng)濟的“穩(wěn)壓器”和“助推器”。西方發(fā)達國家信用制度已趨成熟，我國信用機制正處于建設階段。信用的內涵有廣義和狹義兩方面，信用的發(fā)展取決于經(jīng)濟發(fā)展水平。自1999年至今，各省市政府響應中央號召，逐漸介入地方信用建設，出臺了一系列地方性信用建設法規(guī)。企業(yè)信用和個人信用是信用建設的主要內容。我國還存在諸多有待解決的信用問題。

〔關鍵詞〕 信用；信用經(jīng)濟；信用建設

〔中圖分類號〕F069.9 〔文獻標識碼〕A 〔文章編號〕1000-4769（2011）05－0189－04

市場經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，信用是維系社會經(jīng)濟良性可持續(xù)發(fā)展的保障。信用制度百余年的建設和發(fā)展，已成為各國經(jīng)濟運行的基礎，特別是西方發(fā)達國家市場經(jīng)濟良好運行的保障。我國理論界自上世紀90年代開始，在吸收國外理論的基礎上，信用理論研究開始從零亂走向系統(tǒng)，從膚淺走向深入，從片面走向全面，逐步形成了關于中國信用制度建設的系統(tǒng)理論。對信用問題研究可從理論與應用兩方面進行述評。

一、信用的理論研究

（一）信用的內涵與發(fā)展

18世紀和19世紀是古典經(jīng)濟學的全盛階段，也是對“信用”研究比較集中的時期，信用歸納為兩個方面的含義：一是信任關系；〔1〕二是借貸關系。近代信用創(chuàng)造論的繼承與發(fā)展者麥克勞德（Mcleod）認為，信用具有雙重意義，一種是要求債務的權利，一種是要求買方償付商品代價的權利。〔2〕我國臺灣學者史尚寬認為，誠信有三層含義：一是含有“信”的因素，即法律關系，一方應顧及他方利益；二是含有“誠”的因素，包括成人成己，成其事物；三是含有遵從交易習慣的意思。〔3〕吳敬鏈認為：信用是指一種建立在對受信人在特定期限內付款或還款承諾的信任基礎上的能力，它是后者無須付款就可以獲得商品服務或資金的能力。〔4〕吳漢洪認為，信用的本質就是對契約關系中的義務承擔者履約意向、履約能力和履約后果的確定性預期。〔5〕巴曙松認為，信用本質上是一種反映個人屬性的信息，擁有價值，可以交易。〔6〕吳晶妹在國內首次提出“現(xiàn)代信用學”的經(jīng)濟學范疇，她對信用賦予了新時代的內涵：“信用是一種資本，是一種財富，可交易、度量和管理，有社會價值、經(jīng)濟價值和時間價值。”〔7〕

信用的內涵總體可從廣義和狹義兩方面理解，廣義的信用是指在社會交往中由承諾的兌現(xiàn)程度所形成的社會聯(lián)系，而且是一種基礎性的社會聯(lián)系；狹義的信用只用于經(jīng)濟領域，指的是經(jīng)濟往來過程中由于商品買賣的預付款或延期付款，以及直接借貸所形成的經(jīng)濟聯(lián)系。信用具體體現(xiàn)在三個層面：金融層面、經(jīng)濟層面、道德層面。

信用的發(fā)展取決于經(jīng)濟發(fā)展水平。林均躍提出了先于農(nóng)村建立相對獨立的城市信用體系，并設計了一套可操作性城市信用體系建設思路。〔8〕許文彬、陳煒（美國）將中國信用發(fā)展歸納為從借貸信用到契約信用，從信用到社會信用體系。〔9〕王楚明認為金融信用發(fā)展經(jīng)歷了：道德化階段、法制化階段、商業(yè)化階段、證券化階段、風險市場化階段。〔10〕吳晶妹對信用發(fā)展進行了創(chuàng)新性的詮釋，〔11〕她創(chuàng)立的三維信用理論、信用產(chǎn)業(yè)鏈、信用交易規(guī)模與經(jīng)濟增長理論，把信用和信用制度研究引入一個更深的層面。

經(jīng)濟發(fā)展水平?jīng)Q定了信用發(fā)展和演進的階段性，對某一特定區(qū)域，在不同的經(jīng)濟發(fā)展層面，信用發(fā)展經(jīng)歷了三個階段：局部區(qū)域的誠實守信為主的階段、跨局部區(qū)域的守信與失信并存的階段、全社會（或一個國家）范圍的誠實守信為主的階段。對應于信用發(fā)展的階段性基礎，在某一特定區(qū)域，信用制度演進呈現(xiàn)三個層次：第一層次，人倫信用制度；第二層次，區(qū)域契約信用制度；第三層次：社會契約信用制度，即“統(tǒng)一的社會信用體系”。

（二）信用與經(jīng)濟的關系

章政指出：應該將信用作為資源和生產(chǎn)力來使用，從而使信用在社會經(jīng)濟中發(fā)揮更大的功效。〔12〕王一兵認為：信用是一種資本，是市場經(jīng)濟中最稀缺的資源，是每個人的第二生命，并已成為企業(yè)生存、發(fā)展、壯大的必備資本；并通過計量模型計算出信用資本收益，得出信用資本對經(jīng)濟的貢獻作用。〔13〕吳晶妹認為信用對市場經(jīng)濟的貢獻表現(xiàn)在：信用活動對經(jīng)濟增長有一定的拉動力，使經(jīng)濟活動與交易日益信用化，信用制度與管理體系有利于國民經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展，信用是經(jīng)濟主體提高了經(jīng)濟活動的質量和效率。她通過建立經(jīng)濟信用化率指標，進行實證分析，并得出結論：經(jīng)濟信用化率與一國的經(jīng)濟發(fā)展程度呈現(xiàn)明顯的正相關關系。〔14〕信用與經(jīng)濟的關系，體現(xiàn)在信用是市場經(jīng)濟的“穩(wěn)壓器”和“助推器”，通過“穩(wěn)壓器”作用規(guī)范經(jīng)濟秩序，使市場經(jīng)濟得以可持續(xù)發(fā)展；通過“助推器”作用使市場經(jīng)濟中信用經(jīng)濟份額得以增強，使經(jīng)濟信用化逐漸形成。

二、信用的應用研究

（一）信用建設政策與社會信用體系建設現(xiàn)況

自2000年以來，黨中央、國務院對信用工作十分重視，出臺了一系列具有重大意義的導向性政策。2001年4月，全國整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序領導小組成立并由31個中央有關部門組成。2002年3月，朱镕基總理在政府工作報告中強調:“要切實加強社會信用建設，逐步在全社會形成誠信為本、操守為重的良好風尚。要加快建立企業(yè)、中介機構和個人的信用檔案，使有不良行為記錄者付出代價，名譽掃地，直至繩之以法。要廣泛采用現(xiàn)代化監(jiān)管手段，綜合利用信息網(wǎng)絡資源，實現(xiàn)互聯(lián)互通、信息共享”。2002年11月黨的十六大報告、2003年10月黨的十六屆三中全會、2004年3月十屆人大二次會議、2005年3月十屆人大三次會議、2005年10月黨的十六屆五中全會、2006年3月十屆人大四次會議、2007年11月的十七大、2010年的十一屆全國人大三次會議都分別從不同方面提出了“加快社會信用體系建設，培養(yǎng)合格信用管理人才”的要求。2006年國務院整規(guī)辦制定了《行業(yè)信用評價試點工作實施辦法》。2007年國務院辦公廳《關于社會信用體系建設的若干意見》和《關于建立國務院社會信用體系建設部際聯(lián)席會議制度的通知》。央行的企業(yè)和個人銀行資料系統(tǒng)，于2004年12月15日七城市試聯(lián)網(wǎng)，2006年1月全國統(tǒng)一聯(lián)網(wǎng)；同時，開通全國個人信用查詢系統(tǒng)。國家工商管理系統(tǒng)的“紅盾信息網(wǎng)”——企業(yè)信用信息庫，在系統(tǒng)內實行全國聯(lián)網(wǎng)查詢。全國公安系統(tǒng)實行個人身份信息聯(lián)網(wǎng)查詢。

各地方政府響應中央號召，逐漸介入地方信用建設，成立信用建設領導小組。各地方政府也出臺了一系列地方性信用建設政策法規(guī)。2001年，北京市先后啟動了“工商企業(yè)不良行為警示系統(tǒng)”及中關村科技園區(qū)企業(yè)信用制度試點工作，并公布《中關村科技園區(qū)企業(yè)信用制度試點暫行辦法》。2003年上海市出臺了《上海市個人信用征信管理試行辦法》和《上海市2003年-2005年社會誠信體系建設三年行動計劃》，2005年制定了《上海市企業(yè)信用征信管理試行辦法》。2004年1月，江蘇省規(guī)定“重合同守信用企業(yè)”應符合的條件。2003年11月，浙江省出臺《浙江省企業(yè)信用基準性評價指標體系和評價方法》，2005年9月實施《浙江省企業(yè)信用信息征集和發(fā)布管理辦法》。2003年5月，杭州市人民政府出臺全國第一個企業(yè)信用評級規(guī)范性文件《杭州市中小企業(yè)信用評價與管理辦法》。2004年5月，第二屆長三角一體化發(fā)展論壇在浙江湖州舉行，16個城市市長共同簽署了《共建信用長三角宣言》。總之，各地方政府基本上出臺了各自的地方性信用建設法規(guī)。

（二）個人信用管理的應用研究

西方個人信用制度雖有100 多年歷史， 但真正建立起完善的個人信用制度還是近幾十年的事情。對于個人信用信息的采集、利用、提供和管理等一系列征信活動所產(chǎn)生的效應， 國內外的學者們都進行了理論和實證的研究。康芒斯認為個人信用行為標準應是“各人應該做在法律上是公道的和正確的事情”，〔15〕Avner.Ben-Ner，F(xiàn)reyr.Halldorsson研究了個人信用價值及其度量問題。〔16〕目前，我國個人信用體系建設主要存在三種模式：一是以中國人民銀行牽頭組織商業(yè)銀行建立的全國統(tǒng)一的個人信用信息共享平臺，是行業(yè)的個人信用體系，其目的是防范和降低商業(yè)銀行信用風險，維護金融穩(wěn)定，促進個人消費信貸業(yè)務的發(fā)展；二是區(qū)域綜合性的個人信用體系，如深圳、上海等經(jīng)濟比較發(fā)達地區(qū)建立的區(qū)域性個人信用體系，主要服務于地方經(jīng)濟；三是企業(yè)的個人信用評價體系，主要滿足企業(yè)(如淘寶網(wǎng)、易趣網(wǎng)等從事電子商務企業(yè))自身的交易管理需求。由于服務目標不同，各信用機構指標體系、評級標準和數(shù)據(jù)采集渠道各異，不利于全國統(tǒng)一的綜合性個人信用體系的形成與推廣。

國內個人信用管理已取得了一定成績：（1）信用管理數(shù)據(jù)庫建設已具雛形。2002年，根據(jù)國務院指示，中國人民銀行牽頭成立了“建立企業(yè)和個人征信體系專題工作小組”，2008年5月中國人民銀行征信中心在上海成立，統(tǒng)一負責企業(yè)和個人征信系統(tǒng)的建設、運行和管理，2008 年8月底，個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫為全國近6 億人建立了信用檔案。（2）相關法規(guī)正相繼制定。2004年2月上海市信息化委員會和人行上海分行聯(lián)合發(fā)布《上海市個人信用征信管理試行辦法》；2005年，中國人民銀行發(fā)布《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》；2007年，中國人民銀行出臺實施《征信數(shù)據(jù)元注冊與管理辦法》。（3）個人資信評估工作已逐步展開。各商業(yè)銀行利用所掌握的個人資信資料開展個人信用評級，把個人信用能力引入到信貸管理中來。

（三）企業(yè)信用管理的應用研究

1.我國企業(yè)信用制度與體系建設的基本歷程

2001年4月，原國家經(jīng)貿(mào)委會同國家工商總局、質檢總局、中國人民銀行、國家稅務總局、中國證監(jiān)會等十部委聯(lián)合下發(fā)了《關于加強中小企業(yè)信用管理若干意見的通知》。2002年8月，中國人民銀行出臺《關于進一步加強對有市場、有效益、有信用中小企業(yè)信貸支持的指導意見》。2003年10月，國家工商總局出臺《關于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見》。2004年8月，全國第一家非政府、非銀行的民營信用綜合服務機構——浙江安博爾信用評估有限公司成立，為企業(yè)開展信用調查、信用評級等專業(yè)服務。2004年11月，中央文明辦等國家六部委聯(lián)合舉辦首次“誠信建設成果展”。2005年8月，央行確定了重慶、南京、長沙、武漢、成都、天津等8個城市實施由獨立第三方的信用評級公司對企業(yè)信用評級進行試點，并出具信用報告，以便各家銀行在貸款給該企業(yè)時統(tǒng)一采用，而不再各銀行自行評估，至此，企業(yè)信用由第三方評價邁出實質性一步。2007年9月，江蘇省發(fā)布《江蘇省企業(yè)信用征信管理暫行辦法》。2007年10月黑龍江省公布《黑龍江省企業(yè)信用信息征集發(fā)布使用辦法》。

至今，企業(yè)信用體系建設的發(fā)展趨勢已從理論探討走向具體建設階段，體現(xiàn)為“條狀”和“塊狀”交錯的企業(yè)信用體系建設構架。這種“條狀”和“塊狀”相對獨立的分割的信用體系建設狀況正逐漸趨向融合。

2.企業(yè)信用的中介機構服務

企業(yè)信用問題的核心是征信和信用評級，并提供相應的信用產(chǎn)品。當前我國的現(xiàn)實情況是全國尚沒有統(tǒng)一的征信系統(tǒng)，政府沒有出臺相應的信用法規(guī)作保障。人民銀行掌握的最重要的信貸資料的征信系統(tǒng)僅面對商業(yè)銀行服務，并不對外開放，也不對金融機構外提供服務；工商管理部門、商務部等部門的企業(yè)信用信息系統(tǒng)僅收集了企業(yè)經(jīng)營活動的部分資料，據(jù)此難以客觀對企業(yè)信用狀況進行評估。企業(yè)征信和信用評級是同一事情的不同環(huán)節(jié)而已，因此，各信用中介機構大都是自行進行信用信息資料收集，并同時進行信用評級。

目前，涉及企業(yè)信用評級的部門主要在銀行內部、政府部門、商會協(xié)會、第三方中介機構，其實際情況是：（1）政府及有關部門對企業(yè)評定信用等級沒有法律依據(jù)，且法規(guī)規(guī)定政府部門不得組織信用評比活動，社會中介機構向社會提供企業(yè)信用狀況調查評估等服務的，應當按照有關規(guī)范進行。（2）銀行對企業(yè)信用等級評定只是銀行內部風險管理的手段；內部評級是利益關聯(lián)方的評判，銀行對貸款人這種缺少第三方的評判很難做到客觀。（3）商會協(xié)會的性質和職能決定了其不具備信用評級的獨立、專業(yè)、見證的功能。根據(jù)全國整規(guī)辦、國務院國資委關于印發(fā)《商會協(xié)會行業(yè)信用建設工作指導意見》的通知（整規(guī)辦發(fā)［2005］29號）規(guī)定：商會協(xié)會對會員企業(yè)進行信用評價要在企業(yè)自愿的基礎上進行，不得以盈利為目的。（4）第三方機構評級的客觀現(xiàn)實性。在經(jīng)濟發(fā)達國家，信用評級是第三方信用評級公司按照獨立性、中立性和公正性原則獨立完成的，評價結果由市場驗證。

3.企業(yè)內部信用管理機制

企業(yè)內部信用管理問題，對于不同行業(yè)、不同類型、不同規(guī)模的企業(yè)來說，企業(yè)經(jīng)營者認識程度是不一樣的。在金融機構、企業(yè)集團、上市公司內部比較認同企業(yè)內部信用管理機制的建設，并大都設立了信用管理部門；但一些中小企業(yè)就不一定意識到企業(yè)內部信用管理的重要性了。當前，業(yè)界比較認同的企業(yè)內部信用管理模式主要有全程信用管理模式和“3＋1”企業(yè)信用管理模式。

全程信用管理模式，是謝旭于2000年創(chuàng)立的，并在其2007年的專著《全程信用管理實務與案例》中進一步完善。〔17〕全程信用管理模式是包括機構設立、流程和制度的制定、人員的落實、職責的明晰，對過程控制分為事前、事中、事后階段。該管理模式將信用要素植入企業(yè)經(jīng)營管理當中，并將風險管理的重點前移，由單純的事后欠款催收，移向事前的風險防范和事中的風險控制，采用過程控制的方式，通過強化各個業(yè)務環(huán)節(jié)的風險管理，系統(tǒng)地解決企業(yè)的信用營銷和風險控制的矛盾問題。

“3＋1”企業(yè)信用管理模式，是2002年外經(jīng)貿(mào)部研究院信用管理部韓家平、蒲小雷率先提出的，是指以客戶為中心，根據(jù)企業(yè)信用交易的前期、中期、后期的不同特點設計出相應的管理模塊。其使用內容包括：建立前期信用管理階段的資信調查和評估機制；建立中期信用管理階段的債權保障機制；建立后期信用管理的應收賬款管理和追收機制；由獨立的信用管理機構（人員）全面管理企業(yè)信用賒銷的各個環(huán)節(jié)。“3＋1”信用管理模式，幫助企業(yè)提高信用意識和信用管理能力，可使企業(yè)獲得權威誠信標識，從而提高企業(yè)的核心競爭力，并可獲得進入市場的通行證，從而得到更多的貿(mào)易機會和更強的融資能力，并最終獲得更大的社會效益和經(jīng)濟效益。

三、有待解決的信用問題和今后努力的重點方向

中國經(jīng)過20多年的信用建設，相當于西方發(fā)達國家信用制度建設走過了近百年的歷程，雖然取得了較大的成績，但與完善的信用制度還存在很大差距，有待研究和解決的信用問題仍然很多。

中國人民銀行征信中心主任戴根有認為，目前國內信用建設的發(fā)展受到諸多因素制約，有待解決的問題主要體現(xiàn)在：（1）相關信用法律不完善。中國沒有與信用體系相關的《個人隱私法》，但已經(jīng)意識到法規(guī)缺失給信用體系建設帶來的制約，期望正在制定的《征信管理條例》能盡快出臺。（2）信用人才不足。我國提出社會信用體系時間不長，從信用調查、信用評價、信用咨詢到信用管理都缺乏專業(yè)人才。（3）評級機構不規(guī)范競爭。評級公司的健康狀態(tài)應當是適度競爭，不規(guī)范的過度競爭使得債券評級陷入低價競爭不良狀態(tài)，這一問題的解決有待監(jiān)管部門的聯(lián)合參與。（4）開展應收賬款質押解決融資難問題。融資難成為制約企業(yè)發(fā)展（特別是中小企業(yè)）的重大難題。應收賬款質押融資是指企業(yè)以其提供商品或服務形成的應收賬款作為質押，向銀行申請貸款。〔18〕另外，信用信息數(shù)據(jù)標準化也是一個重要問題，張冰新認為，應由政府組織制定符合各行業(yè)需求的綜合性的企業(yè)和個人的標準化信用數(shù)據(jù)指標體系，以方便各種不同類型的信用中介機構根據(jù)自身需要選擇合適的指標采集并可互換數(shù)據(jù)，同時在評估方法與模型上確定統(tǒng)一的評估標準，使評估結果具有可比性和一致性。〔19〕

在已取得的信用建設成績的基礎上，針對存在的問題，今后努力的重點應放在如下幾個方面：（1）中央和省市級政府應在“十二五”國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃的基礎上，制定“十二五”社會信用體系建設的專項規(guī)劃，以實現(xiàn)“統(tǒng)籌規(guī)劃、先謀后動、分步推進”。（2）完善信用政策法規(guī)，在國家層面制定信用法律，在各省市和信用職能部門出臺信用政策法規(guī)，逐步改變在信用建設中信用法規(guī)缺位的局面。（3）完善以行業(yè)或職能主管部門為主導的“條狀”的縱向的垂直型的征信系統(tǒng)，并實現(xiàn)系統(tǒng)內部的信用信息共享。（4）分別建設以企業(yè)和個人為內容的“塊狀”橫向的扁平型的信用信息共享和披露平臺，推動中央與地方、部門與部門、部門與地方、區(qū)域與區(qū)域之間的信息資源交換與共享。（5）發(fā)展信用服務產(chǎn)業(yè)，培育信用服務市場需求，培植信用服務機構，開發(fā)和創(chuàng)新信用產(chǎn)品，促進信用服務產(chǎn)業(yè)快速健康發(fā)展。（6）推動社會信用文化建設，發(fā)揮政府信用的引領作用，強化企業(yè)內部信用管理，提高公民誠實守信的道德素養(yǎng)，加強誠信教育和培訓，開展誠信創(chuàng)建和信用文化的宣傳普及活動。

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（責任編輯：謝 科）