加強財務管理工作確保資金安全

現代經濟管理的核心是財務管理。做好住房公積金的財務工作，不僅有利于促進和加強各項業務工作，而且對維護住房公積金的安全、完整和提高住房公積金管理的綜合水平和綜合效益都有著十分重要的作用。棗莊市住房公積金管理中心新一屆領導班子組建后，從中心實際出發，大力加強內部建設，狠抓制度化，規范化管理，推動財務管理工作不斷向前發展，取得了可喜的成績。

一、制度建設是住房公積金規范管理的保障

中心修訂和新制定的財務管理和會計核算工作方面的內部管理制度有:棗莊市住房公積金管理中心管理制度、經費管理辦法、財務管理辦法、會計核算辦法、《關于進一步加強會計基礎工作的通知》、《棗莊市住房公積金有價證券保管辦法》、《關于規范住房公積金業務操作系統的通知》、《棗莊市住房公積金管理中心檔案管理暫行辦法》等，這些制度的建立和貫徹落實，提高了工作人員的規范意識和責任意識，形成了在工作中用制度管人，按制度辦事的新局面，保證了財務管理和會計核算各項工作在制度化、規范化的前提下順利開展。

二、抓基礎工作和重點工作

1、加強會計核算基礎工作

會計核算工作量大、繁瑣，但還必須做到嚴謹、細致。會計核算最基礎、最經常的工作是與財務處理有關的各項工作。為此，中心合理組織并及時協調賬務處理各環節的有關工作，加強各崗位之間的配合和銜接，保證賬務處理程序的嚴密、流暢和不脫節，做到了有條不紊。受托銀行經辦網點辦理住房公積金繳存和委托貸款回收業務中存在的掛賬現象、中心與銀行對賬的及時性等比較突出的問題，都得到了有效解決。中心會計工作的效率、質量穩步提高，會計工作的職能和作用得到了較好的發揮。

2、規范銀行賬戶管理

2004-2009年期間，中心根據有關住房公積金專戶的政策規定和人民銀行的有關文件，對所有銀行賬戶進行了全面核實，清理合并了原設在城信實社、農聯社和在同一國有商業銀行開設的多個支行帳戶，回籠資金2500多萬元。目前中心的銀行賬戶均為市財政局和人民銀行審批后保留使用的帳戶。

3、保證資金安全和保值、增值

中心在資金管理和運作過程中，妥善處理了住房公積金安全性、流動性和收益性之間的關系。在保證住房公積金正常提取和發放貸款所需資金前提下，經棗莊市住房公積金管理委員會批準，將沉淀資金用于購買國債;在保證住房公積金安全的前提下，較好實現了保值增值。2009年住房公積金實現收入10112.82萬元，全年支出3918.23萬元，收支相抵，全年實現增值收益6194.59萬元。完成計劃的206.49%，比上年增加3431.84萬元。

4、強化對區(市)管理部和分中心的管理和指導

中心按統一制度、統一核算的原則對各管理部、分中心實行授權管理，除協助它們解決歷史遺留問題外，還及時為各管理部建立住房公積金計算機信息管理系統，并經常進行指導和檢查，使各區(市)管理部和分中心在中心的統一管理下，會計核算和財務管理各項工作進一步規范化、科學化和信息化。

三、加強內部控制和監督

1、大額資金支付等重要事項實行集體決策，并重點加強對現金和銀行存款、票據及有關印章的管理。

2、按照不相容職務分離和內部牽制原則，財務管理和會計核算工作各崗位之間合理分工，對貨幣資金收支和保管業務建立嚴格的授權批準制度，保證授權與執行的職務相分離，執行與審核的職務相分離，保管與記錄的職務相分離，堅決杜絕由一人辦理貨幣資金業務的全過程。

3、進一步完善了內部稽核制度，重視內部會計控制執行情況的監督檢查，確保內部會計控制的貫徹實施。

四、自覺、主動地接受各方面的監督

住房公積金的管理與監督是相伴而生的，規范的管理離不開有效的監督。中心在財務管理和會計核算工作方面，除加強自身的制度化、規范化建設、完善內部監控的同時，還主動地接受各方面的外部監督。

1、堅持按季或按月向財政部門報送住房公積金收支情

況報表和管理費用會計報表，盡可能及時、完整地為財政部門提供其行使監督職能需要的會計信息。

2、自覺接受審計部門的審計。市審計部門自2004年到2006年連續三年對住房公積金財務收支有關情況進行了全面審計。2010年度省審計廳歷時一個半月對中心2007-2009年度住房公積金財務收支情況進行了全面的審計。通過審計不僅充分發揮了審計機關的經濟司法職能，也有助于管理中心建立更加科學、高效的決策和管理體系;還進一步健全和完善了內部管理和監控機制，提升了住房公積金管理工作的規范化、科學化、信息化水平，維護了住房公積金所有者的合法權益。

3、按規定向社會公布住房公積金財務報告。中心《2009年度住房公積金增值收益分配方案》、《2009年住房公積金財務預算執行情況的報告》和《2010住房公積金財務預算的報告》，經財政部門審核，管委會審議通過，及時由新聞媒體向社會公布。

五、抓隊伍建設，不斷提高財務人員素質

1、對財務人員加強了思想道德教育，注重培養愛崗敬業、依法辦事、客觀公正的職業道德，不斷增強其事業心和責任感，以及求真務實、嚴謹細致的工作作風。

2、中心在要求財務人員持證上崗的基礎上，積極創造備件，使財務人員按規定接受繼續教育，并鼓勵財務人員在專業技術職稱和學歷教育等方面自我深造和提高。2005年到2009年中心舉辦了六期住房公積金業務培訓班，財務人員重點學習了計算機、財務會計和住房公積金管理等方面的知識，保證了其知識和技能不斷得到更新、補充和提高。

3、按照發揮個人才干、優化人際環境、增強工作合力、提高工作效率的原則，根據有關科室部門崗位設置和工作需要，進行了有關科室部門部分人員的調整組合，在這項工作中絕大多數的同志表現出較好的大局意識，克服個人和家庭的一些實際困難，服從組織調整分配的要求，分別到新的崗位工作中。市中心黨組致力于領導班子、干部職工團結共事，協調工作，共同創業的團隊精神的培養。努力營造在政治上相互信任支持，工作上相互理解配合，生活上相互關心愛護的工作機制和和諧共事的工作氛圍。進一步地增強全體干部職工的發展意識、風險意識、責任意識和服務意識，繼續夯實我們的事業發展基礎。