農(nóng)信社改制農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的問題及其解決路徑

摘要:結(jié)合農(nóng)信社改制的大趨勢，分析在改制過程中所面臨的困境，針對農(nóng)信社政策性和效益性、民間資本入股、不良資產(chǎn)剝離、法律地位以及人力資源開發(fā)等問題，提出解決問題的途徑。

關鍵詞:農(nóng)信社;商業(yè)銀行;解決路徑

中圖分類號:F830.61 文獻標志碼:A 文章編號:1673-291X(2010)26-0105-02

當前，全國各地農(nóng)信社正按照黨中央、國務院“加快建立農(nóng)村金融制度”的要求，積極推進以股份制為主導的產(chǎn)權制度改革，加快了農(nóng)村商業(yè)銀行的組建步伐。但從實際情況看，農(nóng)信社改制農(nóng)村商業(yè)銀行還面臨著一些突出問題，亟待解決。

一、如何解決農(nóng)信社支農(nóng)的政策性與企業(yè)效益性間的矛盾

根據(jù)《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》(銀監(jiān)發(fā)[2003]10號)規(guī)定，農(nóng)村商業(yè)銀行是指由轄區(qū)內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織共同發(fā)起成立的股份制地方性金融機構。主要任務是為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務，促進城鄉(xiāng)經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展。從該定義中我們看出:

第一，作為地方性金融機構，農(nóng)村商業(yè)銀行是獨立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財產(chǎn)權，依法享有民事權利，并以全部法人資產(chǎn)獨立承擔民事責任。

第二，作為企業(yè)法人，農(nóng)村商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束，不受任何單位和個人的干涉。

第三，作為農(nóng)村商業(yè)銀行主體，股東以其所持股份享有所有者的資產(chǎn)受益、參與重大決策和選擇管理者等權利并以所持股份為限對農(nóng)村商業(yè)銀行的債務承擔責任。

第四，在性質(zhì)和任務上，農(nóng)村商業(yè)銀行不是標準的股份制金融企業(yè)，特別是服務的目的和對象依然離不開農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村。按《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》的要求，農(nóng)村商業(yè)銀行要將一定比例的貸款用于支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，具體比例由股東大會根據(jù)當?shù)剞r(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構狀況確定，并報當?shù)厥〖夈y行業(yè)監(jiān)督管理機構備案。

第五，農(nóng)村商業(yè)銀行脫胎于農(nóng)信社，以其精神是對農(nóng)信社一次比較徹底的“洗牌”。在改革理念上應該是走向市場經(jīng)濟體制下完全的市場競爭主體。但是，組建農(nóng)村商業(yè)銀行又要面臨兩難的選擇，即面臨支農(nóng)的政策性與企業(yè)效益性的尷尬境地。

那么，如何正確解決所面臨的問題呢?從邏輯性和矛盾論看，隨著城市迅速擴展，真正傳統(tǒng)意義上的農(nóng)民、農(nóng)村趨于消失，那么真正意義上的支農(nóng)的政策性金融機構與其企業(yè)所追求效益性很難統(tǒng)一。但由于農(nóng)村商業(yè)銀行脫胎于農(nóng)信社，加上我國政策的導向，使得組建農(nóng)村商業(yè)銀行過程中必然要思考這個問題。筆者認為可以從以下幾個方面來解決這個問題。

首先，既然要體現(xiàn)政府支農(nóng)惠農(nóng)的政策性，那么作為金融企業(yè)就要最大限度地爭取政府財力、政策支持。綜觀我國自從20世紀筆者對農(nóng)信社改革到2005年提出“花錢買機制”新一輪改革，歷次改革都沒有走出倡導“合作” 機制，而歷次改革的結(jié)果事與愿違，都沒有真正地“合作”過。所以，本次組建農(nóng)村商業(yè)銀行是對以往改革的總結(jié)，是新形勢下改革農(nóng)信社新模式的探索。那么，爭取國家相關政策和財力支持將更加有利于農(nóng)村商業(yè)銀行脫掉歷史包袱，進而輕裝上陣，迎接市場和同業(yè)的競爭。

其次，進一步對農(nóng)村商業(yè)銀行進行市場定位，真正樹立經(jīng)營主體、利益主體、競爭主體和金融主體的價值選擇。農(nóng)村商業(yè)銀行只有樹立了真正主體理念后，才會盡快找準位置，參與激烈的行業(yè)競爭。

二、如何解決民間資本融資入股問題

目前，農(nóng)信社的社員來源單一，入股金額小、優(yōu)質(zhì)資本不多、社員參與管理競爭意識不強。這本身是社員的實際狀況決定的。但是，對于組建農(nóng)村商業(yè)銀行來說，我們面臨的融資入股必將是個問題。這里涉及的問題是未來充實資本金，如何讓民間資本進入農(nóng)村商業(yè)銀行。筆者認為可以考慮以下方式:

首先，在企業(yè)的章程中明確規(guī)定民間資本進入的條件以及入股后的權利義務。有了這個前提，我們可以分析民間資本進入的可能性。改革開放30年來，我國經(jīng)濟發(fā)展迅速，民間資本應該是很充裕的。著名經(jīng)濟學家厲以寧曾經(jīng)說，我國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款大約8萬多億元;城鄉(xiāng)居民手持現(xiàn)金大約1萬多億元;城鄉(xiāng)居民手持股票、國債、企業(yè)債券、投資基金券等有價證券大約3萬多億元。以上這三項加在一起在12萬億元以上。進而又說，如果所有上述這些現(xiàn)實的民間資本和潛在的民間資本中有1/8或1/10進入國內(nèi)的銀行業(yè)，這將是一大筆加快銀行業(yè)改革和壯大中國商業(yè)銀行實力的資本投入。可見，農(nóng)村商業(yè)銀行的融資空間非常大。

其次，我們要分析如何讓民間資本進入農(nóng)村商業(yè)銀行。這里除了按照《中華人民共和國公司法》和《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)定外，我們要結(jié)合各地的具體民間資本實際情況。實現(xiàn)民間資本進入金融的要求。比如說，讓民間投資者可以成為真正的股東，參與企業(yè)具體事務管理等。

最后，民間資本成為股東，不能實行平均主義。避免把企業(yè)資本按各自投資的多寡進行平均分配，必然要有部分股東在不違反法律法規(guī)的條件下拉開股份差距。只有這樣才提高效率，防止平均主義時候出現(xiàn)的“都不管”現(xiàn)象。

三、如何解決農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)問題

在農(nóng)商銀組建過程中，最大的困難是農(nóng)信社不良資產(chǎn)的處理及風險處置。不良資產(chǎn)問題處理成功與否，將嚴重影響組建農(nóng)村商業(yè)銀行的成與敗。因此，如何解決農(nóng)信社的不良資產(chǎn)問題是核心、是關鍵。對此，筆者提出幾條解決思路。

第一，爭取政府幫助，消化歷史包袱。由于歷史和政策的原因，農(nóng)信社與農(nóng)行分家后，農(nóng)業(yè)銀行轉(zhuǎn)移給農(nóng)信社很多不良資產(chǎn)，政府要對這一部分不良資產(chǎn)實行剝離政策，然后再由政府成立的資產(chǎn)管理公司收購。與此同時，政府要給予農(nóng)信社3～5年內(nèi)免征營業(yè)稅、提高貸款利率浮動幅度等優(yōu)惠政策。另外，由于歷史原因，對于政府特別是地方行政干預造成的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)損失，應由各級政府承擔責任，一次性予以融資解決。

第二，爭取人民銀行提供無息或低息再貸款。僅僅靠政府的幫助，還不足以解決大部分問題。人行對待農(nóng)信社要像對待其他商業(yè)一樣，給予比較充足的無息或低息再貸款。

第三，真正完善法人治理機制，自力更生，爭取靠自身消化不良資產(chǎn)。目前，農(nóng)信社應當積極開拓創(chuàng)新、改善盈利結(jié)構。我們必須警惕不斷升級的“脫媒”效應。所以，農(nóng)信社要積極擴大中間業(yè)務領域，加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新以及信貸管理制度創(chuàng)新。組建后的農(nóng)村商業(yè)銀行，要辦成“真正盈利的銀行”，而不是以財政、賑濟的方式、配給的方式被動執(zhí)行國家政策。在商業(yè)和政策性貸款的風險管理機制方面，要努力提高資金使用效益。嚴格審查貸款項目，加強信貸資金的風險管理，確保各項風險降低在最低限度。

另外，為了解決不良資產(chǎn)問題，對個別農(nóng)信社違法違規(guī)經(jīng)營造成的風險資產(chǎn)，要嚴格追究當事人責任，然后再由地方政府通過呆賬核銷等手段予以徹底解決。

四、如何解決農(nóng)村商業(yè)銀行法律地位邊緣化問題

從國家的商法角度看，既然農(nóng)村商業(yè)銀行作為股份制企業(yè)，作為市場活動主體，那么它在法律上的權利義務本該是明確的、具體的，與其他股份制企業(yè)沒有區(qū)別，但是事實并非如此。

首先，我國現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》并沒有對農(nóng)村商業(yè)銀行界定。根據(jù)該法規(guī)定，“本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務的企業(yè)法人。”那么，從本條看，農(nóng)村商業(yè)銀行本是該發(fā)條所指的企業(yè)法人之一。但該法通篇列舉了“商業(yè)銀行”、“城市合作商業(yè)銀行”、“農(nóng)村合作商業(yè)銀行”，找不到“農(nóng)村商業(yè)銀行”這一金融組織形式。其他正式法律也沒有提及到。

其次，從法律邏輯上看，農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理理應適用我國《商業(yè)銀行法》和《公司法》，但在人民銀行正式文件中，有關農(nóng)村商業(yè)銀行的機構設立條件之一，即關于發(fā)起人的數(shù)量要求(不少于1000人)，以及董事長、副董事長、行長的任期(最長不超過9年)等規(guī)定，這些規(guī)定在《公司法》中都是找不到依據(jù)的。顯而易見，農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)行的法律體系中尚沒有明確的法律主體地位。

最后，既然沒有明確的法律主體地位，那么，目前我國進行的農(nóng)信社的新一輪改革，即組建農(nóng)村商業(yè)銀行法理何在?最直接的規(guī)范可能就是《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》(銀監(jiān)發(fā)[2003]10號)以及人民銀行的規(guī)定。這里可能就涉及到法律與政策的效力問題了，篇幅有限，本文不予贅述。

那么，如何解決農(nóng)村商業(yè)銀行被法律邊緣化的問題呢?最主要是賦予其明確的法律主體地位，生活中我們很難想象，一個在法律上身份模糊的商事主體，怎么獲得應有的權利保障!基于此，應對現(xiàn)行的《商業(yè)銀行法》和《公司法》進行修訂，在其中確立農(nóng)村商業(yè)銀行作為股份制商業(yè)銀行的法律主體地位，并根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行的實際，對其設立、組織機構等事項作出一般性規(guī)定。然后，在遵循《商業(yè)銀行法》和《公司法》基本規(guī)定的前提下，制定專門的《農(nóng)村商業(yè)銀行法》。在這個前提下，我們就可以避免政策調(diào)整的隨意性問題。

五、如何解決人力資源短缺問題

相對于國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行而言，組建農(nóng)村商業(yè)銀行缺乏高素質(zhì)的金融事業(yè)型人才，這是不爭的。由于種種原因，農(nóng)信社用人制度和分配制度帶有濃厚的行政色彩，特別是分配制度上的“大鍋飯”，已經(jīng)不適應市場經(jīng)濟體制下商業(yè)銀行的建設要求。那么，在組建農(nóng)村商業(yè)銀行過程中，我們遇到的人力資源的困難比較突出，如何首先解決這個問題呢?

首先，統(tǒng)一思想，提高認識，根據(jù)工作要求，對現(xiàn)有職工進行分級培訓。在人事制度改革中，現(xiàn)有員工都在個人崗位上為農(nóng)信社努力工作，也做出很大貢獻。但是因為歷史原因，現(xiàn)有的農(nóng)村信用社系統(tǒng)的工作人員如果不進行有計劃的分級培訓，很難適應新工作需要。當務之急就是對現(xiàn)有員工進行潛力摸底考核。根據(jù)各自的能力、學歷和實踐，讓每位員工都能找準自己的位置，進行自我的合理定位。用俗話說，能成為技術能手的絕不讓成為后勤骨干，能成為業(yè)務骨干的絕不讓成為優(yōu)秀柜員，能擔當領導組織工作的絕不讓成為單一的外勤人員。

其次，建立人力資源管理機制，要利用現(xiàn)代人力資源管理理論和方法，在管理層中實行職業(yè)經(jīng)理制度，建立多層次的人才結(jié)構。具體如何引進，如何管理，需要在實踐中大膽打破常規(guī)，積極探索。只要有利于農(nóng)信社發(fā)展的，只要愿意為農(nóng)信社做貢獻的都可以引進。

最后，努力打造金融企業(yè)文化，真正建立學習型企業(yè)。讓每位員工在工作中學習，在學習中工作。員工要樹立“愛社如家，同舟共濟，”在各自的崗位上艱苦奮斗，努力拼搏，不怕困難，不怕失敗，勇于實踐，大膽創(chuàng)新，為農(nóng)村商業(yè)銀行的平穩(wěn)高效發(fā)展做出應有的努力。