商業(yè)銀行信貸管理系統(tǒng)的利率管理

[摘要]信貸管理系統(tǒng)中利率管理的兩大內(nèi)容，即執(zhí)行利率管理和利率定價(jià)管理。本文介紹了執(zhí)行利率管理的基本信息模型和利率定價(jià)管理的主要流程。在利率管理功能中，利率定價(jià)管理是核心功能，包含產(chǎn)品利率審批流程和貸款利率審批流程，以及包含日志和審核功能的利率公式指標(biāo)維護(hù)功能。

[關(guān)鍵詞]信貸管理系統(tǒng);中小型商業(yè)銀行;利率管理;利率定價(jià);執(zhí)行利率

在中小型商業(yè)銀行信貸管理系統(tǒng)中，利率管理大都比較簡(jiǎn)單，主要的原因是一些中小型商業(yè)銀行實(shí)際營(yíng)運(yùn)中定價(jià)策略本身不是很健全，但是隨著中小型商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)展和管理的不斷完善，對(duì)利率的管理提出了更高的要求，主要有以下幾個(gè)方面:1)合理的定價(jià)，可以根據(jù)多種因素來(lái)進(jìn)行定價(jià)設(shè)置，以實(shí)現(xiàn)效益最大化的目標(biāo);2)靈活的價(jià)格管理體系，提高管理和服務(wù)效率;3)將客戶的信用和貸款風(fēng)險(xiǎn)度納入定價(jià)體系，增強(qiáng)信貸資金的安全性;4)安全的定價(jià)管理流程，杜絕內(nèi)部的定價(jià)漏洞;5)有利競(jìng)爭(zhēng)。

信貸管理系統(tǒng)中的利率管理的內(nèi)容主要有兩方面，利率執(zhí)行管理和利率定價(jià)管理。利率執(zhí)行管理比較簡(jiǎn)單，主要是記錄每筆貸款的利率執(zhí)行情況和利率變更情況，是信貸管理系統(tǒng)的基本功能之一;利率定價(jià)管理是中小型商業(yè)銀行近年來(lái)提出來(lái)的比較深層次的管理功能，早期的信貸管理系統(tǒng)具備利率定價(jià)管理的很少，有的商業(yè)銀行甚至有單獨(dú)的貸款利率定價(jià)管理系統(tǒng)，目前，新開發(fā)或升級(jí)信貸管理系統(tǒng)開始關(guān)注該功能并集成到系統(tǒng)中。

利率定價(jià)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)極其重要的管理內(nèi)容，在金融領(lǐng)域有專門的利率定價(jià)機(jī)制和利率定價(jià)模型或策略，影響貸款利率的因素很多，例如資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款期限、貸款數(shù)額、借貸市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度等，但是在不同的定價(jià)模型或策略中各個(gè)因素對(duì)利率價(jià)格的影響程度不一樣，它們有著不同的計(jì)算公式。

一、貸款利率基本信息模型

圖1是信貸管理系統(tǒng)中貸款利率基本信息模型，是貸款利率執(zhí)行的信息模型，其背后的基本貸款流程是:1)由借款人向放貸人提出申請(qǐng)，2)放貸人對(duì)借款人的金額、期限、信用、擔(dān)保、還款能力等各種因素進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)貸款金額、期限、利率等進(jìn)行審批，3)審批通過(guò)后將產(chǎn)生貸款合同，4)最后放貸人的放款部門根據(jù)貸款合同一次或分多次發(fā)放貸款，每發(fā)放一次貸款將產(chǎn)生一張借據(jù)、一張利率執(zhí)行表、一張流水賬表以及其他相關(guān)數(shù)據(jù)表，借據(jù)中記錄的是貸款合同號(hào)、金額、貸款賬號(hào)、借款日期、到期日期等借款信息;流水賬記錄的是每筆貸款的所有業(yè)務(wù)操作，如放款、還貸、計(jì)息、結(jié)息等，包含科目、記賬日期、借方發(fā)生額、貸放發(fā)生額數(shù)據(jù)項(xiàng);利率執(zhí)行表記錄的是每筆貸款的利率執(zhí)行記錄，它是貸款計(jì)息的依據(jù)，包括借據(jù)號(hào)、利率、逾期上浮、執(zhí)行日期、中止日期等數(shù)據(jù)項(xiàng)。

在利率執(zhí)行表中，一筆貸款至少有一條利率執(zhí)行記錄，就是放款時(shí)的利率數(shù)據(jù)，但是由于中央銀行調(diào)息或商業(yè)銀行自己的市場(chǎng)行為等因素，一筆貸款往往會(huì)多種利率執(zhí)行記錄，所以，在數(shù)據(jù)庫(kù)中借據(jù)表與利率執(zhí)行表是一對(duì)多的關(guān)系。

在處理利率的業(yè)務(wù)邏輯中，有三條基本的業(yè)務(wù)規(guī)則，1)當(dāng)前的執(zhí)行利率的中止日期為空，每張借據(jù)只有且只有一條當(dāng)前執(zhí)行利率;2)調(diào)息時(shí)，將利率執(zhí)行表中的當(dāng)前執(zhí)行利率的中止日期設(shè)為調(diào)息日期，在將調(diào)息日期作為執(zhí)行日期，添加新的當(dāng)前執(zhí)行利率記錄，保證后一條的執(zhí)行日期與前一條的中止日期相同，不允許有空檔日期;3)計(jì)息時(shí)，根據(jù)借據(jù)號(hào)和最后計(jì)息日期到利率執(zhí)行表中取利率和逾期上浮等參數(shù)，基本條件是最后計(jì)息日期大于或等于執(zhí)行日期，提取日期段、利率列表連同貸款余額等參數(shù)提供給計(jì)息程序。

二、利率定價(jià)管理流程

在信貸管理系統(tǒng)中的利率定價(jià)管理中利率定價(jià)操作有兩種方式，一種是基于信貸業(yè)務(wù)品種(產(chǎn)品)的利率定價(jià)，一種是基于某筆具體貸款的利率定價(jià)，但是，現(xiàn)實(shí)當(dāng)中，單獨(dú)使用第一種方式定價(jià)則過(guò)于呆板，而完全使用第二種方式定價(jià)的話則效率會(huì)很低，大多數(shù)中小型商業(yè)銀行由于資金規(guī)模和客戶群需求的原因，信貸業(yè)務(wù)的一個(gè)顯著特點(diǎn)是:金額小、筆數(shù)多、周期短，如果所有的貸款都走定價(jià)流程，那么放貸效率會(huì)可想而知。所以，我們的設(shè)計(jì)是將兩種定價(jià)結(jié)合起來(lái)使用，首先，將所有的信貸業(yè)務(wù)品種(產(chǎn)品)通過(guò)產(chǎn)品利率審批流程，生成基于信貸業(yè)務(wù)品種的貸款參考利率，在具體的貸款審批流程中將自動(dòng)根據(jù)申請(qǐng)客戶的相關(guān)信息進(jìn)行檢查和判斷，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶、優(yōu)質(zhì)客戶或其他需要關(guān)注的客戶會(huì)自動(dòng)啟動(dòng)貸款利率審批流程，對(duì)該筆貸款的利率進(jìn)行重新定價(jià)，會(huì)適當(dāng)?shù)靥岣呋蚪档蛨?zhí)行利率，而對(duì)于一般的客戶則可以直接將參考利率作為執(zhí)行利率進(jìn)行定價(jià)，不需要啟動(dòng)貸款利率審批流程，如圖2所示。

在利率定價(jià)管理功能設(shè)計(jì)中，還有一項(xiàng)功能利率定價(jià)相關(guān)的指標(biāo)公司的維護(hù)，在利率定價(jià)流程中需要用到相應(yīng)的利率定價(jià)模型或策略，這些模型或策略都是以公式進(jìn)行表示的，而每個(gè)公式又會(huì)用到相關(guān)的指標(biāo)或參數(shù)，參數(shù)是一些靜態(tài)的值，指標(biāo)則是從系統(tǒng)中進(jìn)行抽取或計(jì)算而來(lái)。公式指標(biāo)的維護(hù)功能是由銀行的定價(jià)部門來(lái)完成，其中的每一個(gè)變更都有日志記錄和審核過(guò)程。

三、利率審批流程

利率審批流程有兩種，一種產(chǎn)品利率審批流程，是由銀行的定價(jià)部門發(fā)起的、針對(duì)各種信貸業(yè)務(wù)品種的參考利率定價(jià)審批流程，該流程的產(chǎn)出物是與信貸業(yè)務(wù)品種對(duì)應(yīng)的參考利率價(jià)格表;另一種貸款利率審批流程，是由銀行的信貸部門發(fā)起的、針對(duì)某筆具體貸款的執(zhí)行利率定價(jià)審批流程，該流程的輸出結(jié)果是該筆貸款的合同執(zhí)行利率。

總之，在信貸管理系統(tǒng)的利率管理設(shè)計(jì)中，既要考慮放款的效率又要考慮到貸款利率的靈活合理可變;同時(shí)，通過(guò)業(yè)務(wù)流程這種技術(shù)手段以保證利率定價(jià)過(guò)程的安全性、通過(guò)定價(jià)策略公式的計(jì)算以保證利率定價(jià)結(jié)果的合理性。

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