完善銀行公司治理

隨著金融危機陰影逐步退去，關于金融監(jiān)管制度改革的討論已成為各方最為關切的議題。目前，眾多的改革動議及關注點均置于提升銀行資本，以及對杠桿率、撥備率和流動性等的硬性要求，對銀行業(yè)的監(jiān)管浮游于“數(shù)”與“量”的約束，比率的達標較危機前更趨嚴苛。

其實，更深層面的銀行公司治理機制等問題也至關重要，諸如從制度上有效規(guī)避銀行管理者無節(jié)制的趨利行為，平息由銀行不透明結構及復雜衍生品所導致巨大的風險暗潮，以及防范委托代理關系的無限延展所產(chǎn)生的所有者約束無力和管理者肆無忌憚等。因為這些恰恰是誘發(fā)危機的本源性因素，又非“數(shù)”與“量”的比率能根本解決的。

補充“數(shù)”“量”管理

我代表中國銀監(jiān)會參與了由巴塞爾委員會發(fā)起的國際銀行業(yè)《加強公司治理原則》(下稱《原則》)的制定，文本制定過程歷時近兩年，今年10月4日正式發(fā)布。

文本涵蓋董事行為、高級管理層、風險管理與內部控制、薪酬、復雜或隱蔽的公司結構、披露與透明度等六大方面，14條原則，旨在針對危機中暴露出的有關公司治理機制的各種突出問題予以糾偏，并期望做出治理機制上的前瞻安排，以防范危機再度發(fā)生。《原則》作為危機后反思的綱領性文件，必將長期影響與引領國際銀行業(yè)公司治理機制的發(fā)展方向。

從內容上看，《原則》有幾點值得重點關注:第一，董事會要能夠對銀行承擔總體責任并有效監(jiān)督管理層，其董事需具備必要的專業(yè)能力并持續(xù)定期地接受適當培訓。……