2002—2009年中國百強企業分析①

楊蕙馨 金家宇

(山東經濟學院,山東濟南 250014;山東大學管理學院,山東 濟南 250100)

2002—2009年中國百強企業分析①

楊蕙馨 金家宇

(山東經濟學院,山東濟南 250014;山東大學管理學院,山東 濟南 250100)

自 2002年起,為貫徹落實國家關于“發展具有較強國際競爭力的大公司大企業集團”的戰略部署,推動企業做大做強,中國企業聯合會、中國企業家協會在全國各地方、行業企聯、企業家協會以及大企業的支持下,每年向社會發布中國企業 500強名單。在企業自愿申報基礎上,名單依照國際慣例按銷售收入進行排序。采用其中前 100強企業的數據,從產業分布、經濟效益、成長態勢等多角度對 2002-2009年中國百強企業的發展趨勢進行分析,從百強企業發展變化中發現存在的問題,并提出相應的建議。

百強企業;產業分布;經濟效益;成長性

世界各國的經濟發展歷程顯示,大企業在很大程度上代表了一個國家的競爭力。自 2002年起,為貫徹落實國家關于“發展具有較強國際競爭力的大公司大企業集團”的戰略部署,推動企業做大做強,中國企業聯合會、中國企業家協會在全國各地方、行業企聯、企業家協會以及大企業的支持下,每年向社會發布中國企業 500強名單。在企業自愿申報基礎上,名單依照國際慣例按銷售收入進行排序。中國企業 500強,特別是百強企業作為國民經濟的骨干力量,支配著眾多的資源,市場影響力巨大,其發展折射出了中國經濟的發展歷程。百強企業的研究對于分析大企業發展中存在的問題,引導企業明確自身優勢,推動企業做大做強具有極其重要的意義。本文主要采用中企聯合網公布的百強企業的數據,①中國企業聯合會、中國企業家協會、中企聯合網 http://www.cec-ceda.org.cn/c500/chinese。從產業分布、經濟效益、成長態勢等多角度對 2002-2009年百強企業的發展趨勢進行分析,從百強企業發展變化中發現存在的問題,并提出相應的政策建議。

一、百強企業的產業分布

(一)三次產業構成:集中在第二產業,且營業收入增長快,第三產業銷售凈利率高

以三次產業分類為基礎,對中國百強企業進行分類,2002-2009年三大產業入圍百強的企業數如表1所示。

從三次產業構成看,由于我國處于工業化中期階段,第二產業仍然占主導地位,其營業收入指標一直保持在 60%左右。但是,第三產業的增速不容小覷,入圍百強的企業數目總體呈上升趨勢,雖營業收入所占百分比并無相應增加,但第三產業的銷售凈利率明顯高于第二產業,顯示出良好的成長性。

表1 2002-2009年三大產業入圍百強的企業數及營業收入情況

(二)產業門類構成:制造業占據主導地位,各類生產性服務業發展迅速①目 前,對生產性服務業的界定并沒有統一的規范標準,只是理論上與實踐中傾向于將金融業、商務服務業、交通運輸和倉儲業、批發和零售業、信息服務業、教育培訓業和房地產業歸類于生產性服務業。

1.制造業仍是國民經濟主導力量,內部以黑色冶金、交通運輸設備制造等產業為主。

從產業門類看,百強企業集中分布在以制造業為主的六大產業,而房地產業以及住宿和餐飲業等產業門類沒有企業入選 (見表2)。作為我國國民經濟的主導力量,制造業入圍企業數目一直比較穩定。其中,黑色金屬冶煉及壓延加工業比例最大,發展較快。專用設備制造、交通運輸設備制造、通信設備、計算機及其他電子設備制造業比例次之,交通運輸設備制造業入圍企業數有減少趨勢。而醫藥、食品、紡織、煙草制造等產業每年只有 1-2家企業入圍,比例較小 (見表3)。

制造業迅速發展的主要原因是我國尚處于工業化中期,且處于重化工業為主導的階段。同時,在經濟全球化背景下,中國強大的制造業生產能力與低成本的勞動力相得益彰,得以在國際產業轉移中異軍突起,并贏得“世界工廠”的美譽,國際產業轉移為我國制造業的飛速發展提供了良好的機遇。隨著我國經濟的持續發展,市場經濟體制的日趨完善及國際市場對于我國政治經濟形勢的堅定信心,國際產業向中國轉移的趨勢仍將持續,加上工業化進程的推進,制造業仍有進一步發展的空間,產業結構的升級不可避免,入圍百強的鋼鐵、機械、石化等資本以及技術密集型企業的增多也體現了這一特征。②胡遲:《從 2008年中國制造業企業 500強看我國制造業存在的差距與成長路徑》,《經濟研究參考》2008年第69期。

2.現代服務業活力顯現,生產性服務業迅猛發展。

隨著大力發展現代服務業規劃的實施,現代服務業 (大體相當于第三產業,在此包含交通運輸、倉儲和郵政業,信息傳輸、計算機服務和軟件業,批發和零售業,金融業,租賃和商務服務業等 5個產業)的活力開始顯現,入圍比重與制造業的比重差距正在逐步縮小,并日益成為國民經濟的重要支柱。從表2看,入圍企業大部分為生產性服務業,其內部分布特征也有較大變化,最為引人注目的是批發和零售業的迅猛發展,入圍百強的企業數目由 2002年的 8家增至 2009年的 16家,在百強中的營業收入百分比由 2002年的 8.43%上升至 2009年的 11.92%。而交通運輸、倉儲和郵政業以及信息傳輸、計算機服務和軟件業 (入圍百強企業的一般是電信及其它信息傳輸企業)所占比例有所下降。

制造業是生產性服務業發展的前提及基礎,生產性服務業是制造業水平提升和高端化的有機補充。伴隨制造業的快速發展,其對生產性服務業的需求必將迅速增加,依托我國向先進制造業轉型的契機,將極大地拓展生產性服務業的發展空間。

在傳統課堂教學過程中，大多是“教師講，學生聽”的狀態，教師習慣采用“填鴨式”的教學方法，把知識點掰開了、揉碎了傳遞給學生們。這樣的教學模式不利于學生們發揮自身的主觀能動性。對此，教師要不斷更新教學觀念，以學生為本，立足學生發展，把課上時間充分還給學生，并引導學生們積極開展小組合作學習，使學生們能夠在課上充分發揮語文學習的積極性。

表2 2002-2009年百強企業的產業分布 (單位:家)

續表

表3 2002-2009年制造業各產業入圍百強的企業數目 (單位:家)

二、百強企業的所有制分布與集中度

(一)國有及國有控股企業比重下降,但仍處于控制地位

從所有制看,國有及國有控股企業入圍數目雖有所下降,但企業總數依然較多且規模較大 (見表4)。以2009年為例,百強企業中國有及國有控股企業共有 74家,年末資產總計 532831.8億元,占百強企業資產總值的 89.36%;實現營業收入總額 145185.9億元,占百強企業營業收入總額的 85.8%;實現利潤總額為7567.5億元,占百強企業利潤總額的 87.1%;從業人數 15760474人,占百強企業全部從業人數的 86.4%。可見,國有經濟在百強企業中仍保持著控制地位,并且其資產、營業收入、利潤、從業人數的比重均超過企業數目在百強中所占的比重。

表4 國有及國有控股企業入圍百強企業數目 (單位:家)

(二)非國有投資主體和海外投資主體的企業逐步成長

2002-2009年非國有企業入圍百強企業的數目較少,但其中的股份制企業數目有所增加。以 2009年為例,股份制企業入圍 12家,營業收入比重占 6.34%,僅次于國有企業,而外資企業每年只有 1-2家入圍。可見,在國有企業保持控制地位的條件下,非國有投資主體和海外投資主體的企業還沒有發展到相當的規模,其成長需要一個過程。

(三)百強企業的規模與集中度

集中度主要反映企業的數量及其相對規模的分布結構,以下采用百強企業中前十名的各項經濟指標占百強企業各項經濟指標的比率來分析其集中度。如表5所示,百強企業中前十名的營業收入、利潤等指標的集中度有所下降,顯示排名在 11-100名的企業正展現出良性的追趕態勢。

表5 2002-2009年前 10位企業占百強企業全部營業收入、資產及利潤的比例

續表

三、百強企業的地區分布

(一)東部地區入圍數微降,但仍具絕對優勢,中部地區比重上升

憑借完善的產業體系、良好的投資環境、豐裕的人力資源以及政策等優勢,東部地區的企業無可爭議地在百強中占據絕對優勢。伴隨著中部崛起和西部開發戰略的實施,中部與西部地區入圍百強的企業數目明顯增加。由于體制性和結構性矛盾日趨凸顯,東北老工業基地企業競爭力下降,經濟發展步伐與沿海發達地區的差距擴大,但隨著振興東北老工業基地戰略的實施,其入圍百強的大企業數目也有所增加 (見表6)。

表6 2002-2009年百強企業的地區分布①本文在國家統計局劃分的東中西部基礎上,將東北地區從東部地區單獨列出,故東部地區包括北京、天津、河北、海南、上海、江蘇、浙江、福建、山東、廣東;中部地區包括山西、安徽、江西、河南、湖北;東北地區包括遼寧、吉林、黑龍江;西部地區包括重慶、四川、貴州、云南、西藏、陜西、甘肅、青海、寧夏、新疆、廣西、內蒙古。 (單位:家)

(二)百強企業多分布在京津冀地區,向長三角和珠三角區域聚集趨勢放緩

作為我國北方核心經濟區的重要組成部分,環渤海地區經濟基礎良好,自然資源和人力資源的組合優勢相對突出,加上中字頭的大型壟斷企業在北京的聚集,百強企業的地區分布上,京津冀地區仍居首位,2007年我國將環渤海地區的發展列為國家總體發展戰略后,其發展勢頭更加突出。長江三角洲和珠江三角洲地區也較為活躍,但百強企業向這兩大區域聚集的趨勢有所放緩 (見表7)。

從三次產業構成看 (見表8),京津冀、長三角、珠三角三大經濟區的三次產業結構相差無幾,不同的是,憑借強大的創新能力和地緣優勢,京津冀地區的金融業以及信息傳輸、計算機服務和軟件業入圍百強的企業明顯較多,服務業相對發達。對比以上三大經濟區,東北老工業基地產業構成相對單一,主要以制造業為主,得天獨厚的自然稟賦使得東北地區的農林牧漁業發展較為突出。

表7 2002-2009年四大區域入圍百強的企業數目 (單位:家)

表8 2009年四大區域百強企業的產業分布 (單位:家)

續表

四、百強企業的成長性

(一)營業收入情況

1.百強企業總營業收入顯著增長。

圖1 2002-2009年百強企業總營業收入 (單位:億元)

2.制造業、建筑業營業收入增長較為迅速。

從營業收入增長來看 (見表9),①為了避免由于各產業每年入圍百強的企業不同及其入圍家數變化對該產業總體營業收入的影響,表9的營業收入增長率是指各產業平均營業收入 (某一產業總營業收入/該產業入圍百強的企業數)的增長率,表11的利潤增長率亦如此。制造業增長較快且比較穩定,這與我國工業化進程的推進、國際產業轉移密切相關。2004年鐵礦石、石油等價格開始上漲,采礦業表現出色,營業收入增長達 65.56%。同年,電價的大幅提高使電力、燃氣及水的生產和供應業營業收入增長高達 173.61%,隨著 2006年水電價格的全面上漲,其營業收入不斷增加。受投資帶動的經濟增長的影響,特別是房地產業的繁榮和基礎設施建設加快,建筑業營業收入也不斷攀升。對比以上行業,金融業營業收入增長相對較慢,但 2008年情況好轉,隨著中國證券交易市場的活躍,其營業收入出現較大幅度增長。

表9 2002-2009年百強中各產業平均營業收入增長率(%)

(二)資產規模情況

2002-2009年我國百強企業的資產規模顯著提高。2002年資產規模超過 1000億的有 19家,而 2009年這一數目達到了 61家,資產總額也從 2002年的 220892.94億元增至 2009年的 596260.77億元 (如圖2)。企業經營規模的擴大,在一定程度上有利于企業能夠更加集中地配置資源,獲取規模經濟與范圍經濟,并增加研發投入的力量,進一步提升企業的競爭力。

圖2 2002-2009年百強企業總資產 (單位:億元)

值得注意的是,雖然我國百強企業資產總額的入圍門檻不斷提高,但與世界優秀企業相比,規模上的差距仍然非常顯著。以 2008年為例,名列中國制造業百強第一的寶鋼集團,其資產總額是世界制造業百強第一的豐田汽車有限公司的 20.66%,中國工商銀行的資產總額是匯豐控股的 40.94%,聯想集團的資產總額是惠普公司的 10.55%。可見,無論是制造業還是服務業,中國企業的規模都有待進一步擴大。

(三)利潤情況

1.百強企業盈利水平明顯改善。

百強企業的盈利水平在過去的 8年間有了明顯改善 (如圖3),利潤總額從 2002年的 2375.59億元增至2008年的 10094.11億元,是 2002年的 4.25倍,虧損企業數目不斷減少 (如表10),但受金融危機的波及,2009年百強企業凈利潤總和出現下降,與 2008年利潤快速增長的態勢反差巨大。

圖3 2002-2009年百強企業利潤總額 (單位:億元)

表10 2002-2009年百強企業中虧損企業數 (單位:家)

2.交通運輸、倉儲和郵政業、建筑業以及金融業等領跑利潤增長。

從利潤增長看,交通運輸、倉儲和郵政業、建筑業以及金融業一直保持較高的增長率,2005年和 2008年是利潤增長率出現異常值最多的年份 (見表11)。在 2005年,利潤增長一直緩慢的采礦業空前興旺,利潤增長達 103.4%,國內石油、礦石、銅等資源需求大增,帶動商品價格上漲,尤其是鐵礦石價格的炙手可熱,是導致這一出眾表現的主要原因。同時也帶動了主要從事煤、石油、礦產等進出口貿易的批發企業的迅速崛起,這些企業利潤空間廣闊,支撐了整個批發和零售業 2005年高達 149.5%的利潤增長。中國經濟的快速發展,資源、產品大量流動,全球性的產品采購與組裝在中國大量布局,都促進了中國交通運輸業尤其是物流業的迅猛發展,國際運費也節節攀升,以中國遠洋運輸集團為代表的許多企業一改 2004年的虧損狀態,利潤大幅上升,因此造就了交通運輸、倉儲和郵政業 2005年 995.9%的利潤增長奇跡。2005年中國銀行業開始有限度地混業經營,中國建設銀行引入戰略投資者實現上市,占中國壽險半壁江山的中國人壽也業績斐然,在此帶動下金融業 2005年利潤增長率達到 265.2%。由于煤價不斷上漲,電力、燃氣及水的生產和供應業2003-2005年利潤一直為負增長,但隨著 2006年水電價格的大幅上調,其利潤迅速增長并遠遠高于百強平均水平。最近幾年雖然上游原材料價格有所上升,建筑業利潤依然十分可觀,2008年利潤增長率更是達到250.9%,這與下游房地產市場的繁榮,交通基礎設施和商業設施建設加快,“奧運會”、“世博會”帶動下的國內都市建設以及災后重建的帶動密切相關。值得注意的是,受全球金融危機牽連,2009年我國百強企業出現了“全行業虧損”的局面,例如交通運輸、倉儲和郵政業以及電力、燃氣及水的生產和供應業,其中交通運輸、倉儲和郵政業中入圍百強的兩家鐵路局、兩家航空公司全部虧損,虧損額達到 178億元;電力產業有 7家企業入圍,5家虧損,虧損額達到 356億元。信息傳輸、計算機服務和軟件業是 2009年唯一一個利潤出現凈增長的行業,入圍企業均為電信及其它信息傳輸企業,雖然金融危機的深度擴散和行業重組帶來的競爭加劇使電信行業利潤增長放緩,但由于我國電信市場人口基數大、增長速度快以及 3G新業務的開拓,電信行業2009年依然保持良好的增長勢頭。

表11 2002-2008年百強中各產業平均利潤增長率(%)

五、百強企業的經濟效益與吸納就業能力

(一)百強企業總體效益提高

衡量企業經濟效益的指標有很多,如勞動生產率、銷售凈利率、總資產周轉率等。勞動生產率表示每名員工平均創造的營業收入,反映企業活勞動的利用效率;總資產周轉率代表每單位資產所創造的營業收入,反映企業資產利用效率;而銷售凈利率是凈利潤占銷售收入的比重,反映企業的盈利能力。選用這三個指標可以較全面的衡量百強企業的經濟效益。由表12可見,百強企業銷售凈利率提高緩慢,而勞動生產率與總資產周轉率增長較快,勞動生產率由 2002年的 33.3萬元 /人·年躍至 2009年的 105.7萬元 /人·年。

表12 百強企業勞動生產率、總資產周轉率、銷售凈利率

(二)非國有和海外投資主體企業經濟效益較好,國有企業效益有待提高

以 2009年為例(見表13),國有企業的總資產周轉率與勞動生產率均低于百強的平均水平,經濟效益有待提高。非國有投資主體和海外投資主體的企業經濟效益較好,總資產周轉率與勞動生產率遠遠超出百強企業的平均水平。其中,外資企業的總資產周轉率和勞動生產率最高。

表13 2009年不同所有制企業資產周轉率與勞動生產率

(三)第三產業盈利能力較好,第二產業總資產周轉率較高

2009年銷售利潤率最高的前四位產業依次是信息傳輸、計算機服務和軟件業、金融業、采礦業、制造業(見表14)。從總體看,第二產業銷售利潤率較低,總體盈利能力較第三產業差,除了采礦業,其它產業的盈利能力均低于百強企業的平均水平;但第三產業總資產周轉率較第二產業低,金融業尤為突出,這固然與銀行等金融機構資產額巨大的行業性質有關,但一定程度上也反映了金融業資產運用能力不強,在減少沉淀資金方面還有改進的空間。在勞動生產率方面,第二產業中的建筑業與第三產業中的交通運輸、倉儲和郵政業均遠低于平均水平,這與兩個產業的勞動者技術裝備水平較低有關。從長遠看,提高企業勞動生產率的根本途徑是采用現代化的技術裝備、先進的工藝和新技術,即提高勞動者的技術裝備水平。①勞動者技術裝備水平,即平均每一從業人員所占有的企業資產額。從表14可以看到,建筑業的勞動者技術裝備水平有待提高。

表14 2009年不同產業門類經濟效益比較

(四)百強企業吸納就業的能力

企業吸納就業能力可以通過每萬元資產對勞動力的吸納人數來體現,即從業人數 /總資產 (人 /萬元)。由表15可以看到,百強企業由于采用現代化的技術裝備、先進的工藝和新技術的程度不斷提升,吸納就業的能力在緩慢下降,這符合經濟發展趨勢,特別是大企業發展趨勢。

表15 百強企業吸納就業能力 (人 /萬元)

六、存在的問題與建議

(一)第二產業比重高,第三產業比重低,結構有待優化,急需促進服務業發展

從三次產業構成看,百強主要分布在第二產業,第三產業入圍百強的企業數目雖總體呈上升趨勢,但增長十分緩慢。與近幾年制造業的快速發展相比,服務業發展明顯滯后,其內部主要以交通運輸、倉儲和郵政業以及批發和零售業等傳統的勞動密集型產業為主,金融業以及信息傳輸、計算機服務和軟件業等知識密集型產業比重偏低,科學研究、技術服務、居民服務、文化、體育和娛樂等服務領域更是存在巨大的發展空間。

推進服務業發展,首先要利用制造業升級轉型對生產性服務業需求擴大的契機,強化二者的互動融合,提升技術知識密集型產業在整個服務業中的比重;其次要借助國際服務外包迅速發展的機遇,通過承接服務外包,加快服務業發展與升級,提升國內服務供應商的能力和水平;同時放寬市場準入尺度,促進民營企業的快速成長,大力培養高素質、專業化的服務人才也是促進服務業做大做強的現實選擇。

(二)制造業“兩高三低”,結構性矛盾突出,高技術產業比重有待提升

從以上分析看,百強中制造業企業發展的特點大體可以概括為“兩高三低”,即在百強中所占比例高,營業收入增長快,但銷售凈利率低,利潤增長慢,勞動生產率低。這一方面說明我國制造業還有較大的發展空間,另一方面,也說明下一步發展所面臨的結構性矛盾將是必須解決的重點難點問題。

目前,我國已開始由傳統制造業向現代制造業轉型,但總的來看,在以重化工業為主導的經濟增長格局下,結構調整非常緩慢。黑色金屬冶煉及壓延加工業等傳統產業仍占較大比重,而領跑利潤增長的醫藥制造業和通信設備、計算機及其他電子設備制造業等高技術產業比重有待提升。如何將信息技術、高新技術融入傳統制造業,借力服務業提高制造企業的勞動生產率和國際競爭力,同時發展大企業以取得規模效應,增強競爭力,改變由于歷史、體制等客觀原因形成的產業集中度偏低的狀況,促進制造業的持續健康發展是擺在我們面前的一項緊迫任務。

(三)產業空白較多,急需推進產業的均衡發展

從具體的產業分布看,進入百強的企業主要集中在制造業、批發和零售業及金融業等六大產業,而房地產業、文化、體育和娛樂業、教育、居民服務等與人民生活密切相關的許多產業幾乎全部空缺;而且百強企業以壟斷性、資源性企業為主,競爭性企業比重過小,不同產業、不同性質的企業之間差距明顯。如何實現各個產業的均衡發展,進一步豐富產業分布,培養各行各業具有國際競爭力和影響力的大企業,是現階段必須解答的問題。

(四)國有企業占據主導地位,效率有待提高,改革需繼續深化

由于歷史原因,國有企業數量多、規模大,雖在百強中占控制地位,但其經濟效益遠低于百強平均水平。國有企業效率較低的突出表現便是勞動生產率與總資產周轉率偏低,這是當前國有企業必須著力解決的關鍵問題。通過建立科學的內部管理制度,完善企業內部激勵機制,提倡嚴格、精確、自律的企業內部操作規程,有助于提高企業的勞動生產率;同時要繼續深化國有企業改革,優化股權結構設置,完善國有企業經營管理者的選拔聘任與考核機制,進一步提升國有企業的競爭力。

(五)區域經濟發展不平衡,區域經濟的可持續發展是一項長期的戰略任務

區域經濟的協調發展是國家總體經濟健康發展的必然要求,也是社會和諧穩定的必要前提。從百強企業的地區分布看,我國東中西部以及不同區域的經濟發展差距是客觀存在的。東部企業在百強中占據絕對優勢,2009年 79%的百強企業聚集在京津冀、長三角、珠三角等三大增長極。如何清除市場障礙,加快推進中西部基礎設施建設,共同開發與合理利用資源,實現區域經濟的可持續發展將是一項具有重大意義的戰略任務。

(責任編輯:欒曉平 E-mail:luanxiaoping@163.com)

F270

A

1003—4145[2010]06—0118—09

2010-03-29

楊蕙馨,女,山東經濟學院泰山學者特聘教授,山東大學管理學院教授、博士生導師;

金家宇,女,山東大學管理學院碩士研究生。

本文受山東省自然科學基金項目(ZR2009HZ007);國家社科基金項目(09BJY047);山東省政府“泰山學者”專項經費資助。