我國出口信用保險發展對策研究

劉 浩

(吉林工商學院資產處,吉林長春30062)

我國出口信用保險發展對策研究

劉 浩

(吉林工商學院資產處,吉林長春30062)

出口信用保險是WTO規則允許成員國政府使用的為數不多的鼓勵出口的工具之一,在我國,出口信用保險只有短短二十年的發展歷程,無論是法律制度體系還是業務實踐都不成熟。因此,應當客觀分析出口信用保險的國際發展趨勢,充分借鑒國際先進成熟經驗,建立健全出口信用保險的法律法規,加大政府財政支持力度;承保機構在降低保險費率、開發險種、改革承保方式、提高服務水平和服務質量等方面應進一步做出改進,推動這一事業的迅速發展;本文針對我國出口信用保險在發展的過程中存在的突出問題,提出了發展與完善我國出口信用保險體系的看法和建議。希望對我國出口信用保險體系的構建能夠起到一定的積極作用,能夠進一步促進我國出口貿易的發展。

出口信用保險;經濟全球化;統保

一、出口信用保險的現狀

近年來,我國出口信用保險發展迅速,組織框架和經營模式已經初步形成,成為促進我國對外貿易發展的一支重要力量。

但我國的出口信用保險發展歷程較短,發展模式還沒有確定,與外貿的大幅增長不相符。根據權威部門的統計:全球貿易總額的18%～23%是在出口信用保險的支持下實現的,發達資本主義國家這一比例更高:例如,英國為45%,日本為50%,法國為40%。我國借助出口信用保險實現的出口僅占出口總額的4%左右,參保企業只占全國出口企業總數的11%,有的出口企業甚至不知道出口信用保險的存在。而出口信用保險在西歐滲透率為20%～25%,法國甚至達到34%,而我國僅為1%,這與我國每年外貿快速增長形成鮮明的反差。我國的出口信用保險起步晚、起點低、發展相對滯后、規模還未達到國際水準,使我國的出口企業自己承擔了較高的收匯風險,這是我國出口信用保險的賠付率多年以來居高不下的重要原因。

二、我國出口信用保險發展存在的問題

(一)缺乏法律保障

出口信用保險作為一種政策性保險,大多數發達國家采取的是“立法指導實際操作”的模式,世界各國基本都有專門的出口信用保險方面的法律規范,對出口信用保險的發展進行規范。而我國出口信用保險公司自成立以來,雖然得到了各級政府部門的大力支持和充分肯定,但是,《中華人民共和國保險法》并沒有對有特殊經營需要的出口信用保險進行專門規定和說明,僅是在新修訂的《中小企業促進法》中作了原則性的政策規定,略有提及,不能滿足出口信用保險經營和發展的特殊需要。

(二)風險基金嚴重不足

尚未建立有效的風險基金補充機制和透明的預算管理機制,導致中國出口信用保險公司往往在較高的風險狀態下承擔保險責任。我國出口信用保險基金僅為4.8億美元,按照國際上通行的比例,我國承保出口信用保險的最高能力也只有105.6億美元,在國際信用風險加大的情況下,遠遠不能滿足外貿快速增長的需要。

出口信用保險是一種政策性業務,應堅持保本微利的經營原則,因此不可能通過自身的長期積累來擴充資本金,但是我國政府對其的財力支持僅僅體現在對中國出口信用保險公司4.8億美元注冊資本金的撥付和對營業稅收的減免,難以滿足出口信用保險業務進一步發展的需要。

(三)保險費率偏高

我國現行的出口信用保險費率主要是根據各地區、各國的資信等級、風險狀況及貿易對象的情況等實行差別費率,分類確定保險費用。大致分為四類地區,風險較小的一類地區的出口信用保險費率為0.169%左右,而風險較大的四類地區相應的保險費率卻為3.183%左右。

而出口企業認為,出口信用保險是一種政策性保險業務,是國家出資辦保險,應該堅持不盈利的經營原則。現實情況是出現保險責任事故后,承保機構僅僅負責賠償承保額的70%～80%左右,出口企業必須自行承擔承保額的20%～30%左右。中國出口商品屬于勞動密集型,技術含量不高,產品附加值偏低,傳統服裝、小機電、鞋帽等產品利潤空間僅為3%～5%,在當前整個世界市場均處于買方市場、外貿出口的利潤空間十分微小的情況下,大多數的中小型出口企業擔心投保出口信用險會增加企業的成本,從而降低產品的市場競爭力,對投保出口信用保險的積極性并不高,最終造成我國外貿企業投保出口信用保險的數量非常少。

(四)承保方式單一

我國出口信用保險業務承保原則是采用“統保”方式。所謂“統保”就是要求出口企業就其一定時期或一定區域市場上的全部出口業務都統一辦理出口信用保險。截止到2008年底,中國出口信用保險公司累計承保的出口貿易額僅為350億美元,相對于巨額的出口貿易值,出口信用保險的作用遠未充分發揮。

出口企業認為,出口信用保險應該是出口企業認為有風險的業務才需要投保出口信用保險,尋求承保機構的支持。就目前國際買方市場而言,非信用證支付方式在貿易結算中所占份額逐漸上升,而我國短期出口信用保險業務中對于以非信用證支付方式出口的承保原則是實行“統保”。因此,“統保”方式往往不被出口商所認同,這無疑制約了我國出口信用保險業務的發展,導致我國出口信用保險業務拓展遲緩,無法與對外貿易同步發展。

(五)承保險種較少

與國際上大型的出口信用保險機構相比,我國的出口信用保險機構無論是在保險品種、風險管理上,還是在服務質量上都還存在較大的差距。我國出口信用保險機構開辦的大多數業務與市場聯系不夠緊密;對于一些新興的產業、新型的貿易方式還沒有量身定做的保單支持;缺乏一些對于中小企業來說適銷對路,能夠解決它們實際困難的產品。

三、發展我國出口信用保險的對策

(一)建立健全出口信用保險的法律法規

在發達國家,開辦政策性保險基本上都是按照“先立法,后建機構,再辦業務”的順序來進行的。例如,英國制定了《出口及投資擔保法》,出口信用擔保局根據這部法律開展業務并行使權力;韓國出口信用保險也得到了法律的大力支持,韓國政府制定了《出口信用保險法》,對貿易保險的費率、各險種的手續及規則、營運資金不足時借入的款項數額等均給出了詳細的規定,這為韓國出口信用保險公司的成立奠定了法律基礎。

針對我國出口信用保險業發展缺乏相應法律法規的現狀,政府的當務之急是借鑒國外成功經驗,加快立法工作步伐,彌補法律空白。

(二)加大政府財政支持力度

出口信用保險責任的最終承擔者應該是國家財政。這一特點決定了出口信用保險的發展需要政府的大力支持,這也是世界各國普遍公認的準則。雖然國際上出口信用保險發展的新趨勢是走私有化發展的道路,但該險種的風險較為復雜,我國的保險公司數目少、起步晚,多數還不具備承辦能力,還沒有達到取代政府角色的地步。

我國應該借鑒發達國家的成功經驗,為出口信用保險基金建立合理的增補機制,根據實際情況適時補充風險基金,使其能適應外貿出口發展的需要。同時,還要盡快優化中國保險業的資源配置,通過保險公司上市、分拆、股權轉債權、與外資和民營資本置換股權等方式,撤出一部分當前配置在商業保險領域的國有資本,注入到政策性的出口信用保險領域,增加其資本金數量,以支持出口信用保險的發展。鑒于目前我國外匯儲備增長過快,也可以考慮從每年的出口創匯中提取一定比例的金額來補充出口風險保險基金,使其能適應我國出口業務增長的需要,支持企業進一步擴大出口。

(三)降低保險費率

我國可以建立有彈性的收費制度,在總體水平下調的基礎上,實行差別待遇,一是對連續幾年承保無風險、信譽較好的企業,適當降低費率;二是對自控能力較強、賠付率低的企業給予適當的降費或退還保費。發達國家的出口信用保險公司在實際運營的過程中積累了豐富的經驗:如把出口信用風險分為風險小、時間短的短期信用風險和風險大、時間長的政策性風險。允許商業保險公司承保短期信用風險,面向市場,自負盈虧,國家不進行任何干預。對于風險較大的政策性風險則由國家發揮積極作用給與承保。

(四)拓展承保方式

在拓展承保方式這方面,我國可以借鑒英國和日本的成功經驗:英國將保單分為綜合保單和特別保單,前者是針對重復類的標準或近似標準商品貿易使用,這種保單能在廣泛的市場上更好的分散風險;后者是針對非重復類的、金額較大、信用期較長的項目及大型資本型商品貿易,對每個出口合同分別談判,提供特別承保,在很大程度上方便出口商。

同時,在對日本貿易保險體系的分析中,有一個非常重要的組織——出口商協會。就是說,協會成員定期向協會交納一定數額的保險費和會費,協會將作為保險代理人統一向日本出口和投資保險組織(NEXI)購買綜合貿易保險,發生貿易風險后,該會員即可獲得一定數額的保險補償。日本出口信用保險的再保險模式,可以考慮允許普通的商業保險公司開辦短期的出口信用保險業務,以便迅速擴大全國出口信用保險的承保額,然后通過再保險的形式把風險分散開來。

我國出口信用保險承保機構應該針對客戶的實際需要來制定科學、合理的承保方法,提供個性化的服務。

(五)產品與服務創新

承保機構應該讓出口企業自取所需,應該允許企業僅投保政治險或者買方險而不需全盤投保。

中長期出口信用保險至今其比例明顯偏低,這極不利于擴大我國資本性貨物的出口。當然中長期出口信用保險期限長,金額大,對技術水平要求高。發達國家在出口信用保險創新這一方面有許多成功經驗:比如,法國外貿信貸保險公司(COFACE)是法國出口信用保險的承保機構。在公司的業務當中有為幫助本國中小企業到國外開展商務的“商業開拓保險”,其中的博覽會險、簡化商業開拓險靈活方便,頗受中小企業歡迎。

出口信用保險公司由于經營的特殊性,掌握了大量宏觀政治經濟信息和微觀企業經營信息,擁有風險評估、信用管理的專業人員,這些為信用保險公司提供資信調查、商業咨詢、企業信用管理服務等衍生產品和服務提供了必要的基礎。我國出口信用保險機構可適度增加相關衍生產品和服務,適時推出匯兌風險保險、出運前信用風險保險等險種,加大貸款和擔保業務的推廣力度,完善資信調查和企業信用管理等服務,既可增加額外收益,也能有效促進核心業務的快速發展,增加被保險人的忠誠度。

綜上所述,中國出口信用保險公司應通過風險管理推動業務規模擴大與結構優化,并從政策、產品、服務等層面,深入分析出口企業的獨特保險需求,積極探索出口信用保險服務模式,提高國際技術交流水平,并且加強與政府和銀行的合作力度,加快形成信息服務的新優勢,以便為企業提供更加充分的安全保障。

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劉浩(1978-),男,吉林工商學院資產處研究實習員,主要從事經濟管理研究。