我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理

【摘要】 如何化解和防范信用風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，避免由此而引發(fā)的銀行呆壞帳，是商業(yè)銀行所面臨的迫切課題。

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行;信用風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理

一、信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)象無(wú)力履約或拒絕履約而給交易帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是雙向性風(fēng)險(xiǎn)，一般會(huì)影響簽訂協(xié)議的雙方。對(duì)于供貨方而言，它將面臨不能拒絕付款的風(fēng)險(xiǎn)，客戶也將面臨供貨方不予交貨的;貸款銀行要承受借款方可能無(wú)力償還貸款的風(fēng)而借款方也會(huì)面臨銀行收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)。雙方存在信用風(fēng)同時(shí)必須在風(fēng)險(xiǎn)與收益之間尋求平衡。

二、商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)

1.商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在某種程度上可以說(shuō)是通過(guò)提供金融服務(wù)，承擔(dān)各種風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲取風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)可分系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指與系統(tǒng)因素相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法分散;非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)是向銀行借款的企業(yè)有可能不貸款給銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，在這種情況下，銀行就面臨著損失的風(fēng)險(xiǎn)或者承擔(dān)企業(yè)延期支付欠款的潛在成本。

2.信貸風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)是指在商業(yè)銀行的信貸活動(dòng)中由于各種事先無(wú)確預(yù)料的因素的影響，使銀行貸款資金遭受損失。商業(yè)銀行存在以下幾種信貸風(fēng)險(xiǎn):一是貸款的風(fēng)險(xiǎn)。銀行在給企業(yè)發(fā)放貸款的過(guò)程中，要對(duì)企業(yè)狀況做出評(píng)價(jià)，但也存在銀行無(wú)法獲得真實(shí)完全的可能性，誤導(dǎo)銀行將貸款發(fā)放給這些提供虛假的企業(yè)。二是政策性貸款的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)有大量的政策款，道德風(fēng)險(xiǎn)是政策性貸款大多不能按期收回的原因之一。三是重組國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)放中小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。重組國(guó)有企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)主要在于是否有發(fā)展前景良好的項(xiàng)目，改善還本付息力。由于中小企業(yè)的資金實(shí)力和擔(dān)保能力不確定的因素較多，商業(yè)銀行小企業(yè)貸款在投放和管理上建立了嚴(yán)格的信貸投放和風(fēng)險(xiǎn)控制體系，規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略探討

1.商業(yè)銀行必須加強(qiáng)對(duì)信貸客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，盡量減少對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶發(fā)放貸款，進(jìn)而減少不良資產(chǎn)的數(shù)量。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，傳統(tǒng)上有“5C”專(zhuān)家方法;單變量分析法;多變量分析法。隨著技術(shù)的進(jìn)步，國(guó)外產(chǎn)生了許多創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，如KMV公司推出的Credit Monitor Model，JP摩根公司推出的CreditMetrics方法，麥肯錫公司開(kāi)發(fā)的Credit PortfolioView等。這些信用評(píng)估方法模型對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與防范具有很強(qiáng)的借鑒作用，值得我國(guó)商業(yè)銀行去學(xué)習(xí)并且研發(fā)適用于我國(guó)的評(píng)估模型。

2.建立完善的外部評(píng)級(jí)體制，與內(nèi)部評(píng)級(jí)體系相結(jié)合。在美國(guó)，有許多專(zhuān)門(mén)從事資信評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)管理、信用保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)有關(guān)信用的中介機(jī)構(gòu)和評(píng)級(jí)單位。如在國(guó)際資本市場(chǎng)上非常著名的信用評(píng)級(jí)單位，穆迪投資者服務(wù)公司、標(biāo)準(zhǔn)普爾和惠譽(yù)國(guó)際等，這些信用管理服務(wù)公司都是獨(dú)立的私人企業(yè)，不受政府控制，獨(dú)立于證交所，并且和被評(píng)級(jí)企業(yè)沒(méi)有任何關(guān)聯(lián)，能夠做到公正、獨(dú)立，為銀行是否授信于企業(yè)提供了強(qiáng)有力的依據(jù)。如果能夠成立這樣的獨(dú)立機(jī)構(gòu)，不僅可以促進(jìn)銀行內(nèi)外部評(píng)級(jí)體系相結(jié)合，有效掌握企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，有利于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于商業(yè)銀行的外部監(jiān)管，對(duì)企業(yè)也有一定的約束作用。

3.銀監(jiān)會(huì)和中央銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)改變對(duì)于商業(yè)銀行的注重事前監(jiān)管的方式，由合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管轉(zhuǎn)變。我國(guó)可以借鑒《巴塞爾新資本協(xié)議》的有關(guān)內(nèi)容，控制商業(yè)銀行的不良貸款比率、資本充足率和貸款違約率等各項(xiàng)比率，加強(qiáng)對(duì)銀行的外部監(jiān)管。

4.完善社會(huì)信用體制的建立，加強(qiáng)有關(guān)方面立法。要改變?nèi)鄙傩庞糜^念的社會(huì)環(huán)境，首先要使有關(guān)失信行為得到應(yīng)有的懲罰。這就要求加大立法力度，制定相關(guān)對(duì)失信、無(wú)信行為的懲治、懲罰法律法規(guī)，做到有法可依、嚴(yán)懲不貸。只有在法律保障的威嚴(yán)震懾力下，才會(huì)對(duì)失信行為具有約束力量。還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)公民誠(chéng)信意識(shí)的培養(yǎng)，在一個(gè)良好的社會(huì)信用環(huán)境下，違約失信行為自然會(huì)減少，銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)大幅度下降，并且為今后整體市場(chǎng)發(fā)展打下良好基礎(chǔ)。

5.加強(qiáng)人才培養(yǎng)，不斷培育風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)優(yōu)秀人才。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理教育、培育專(zhuān)業(yè)人才，引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)知識(shí)，對(duì)現(xiàn)有銀行職員定期加強(qiáng)培訓(xùn)，并且要增強(qiáng)其責(zé)任心，將風(fēng)險(xiǎn)管理效果與個(gè)人利益相關(guān)聯(lián)，以增強(qiáng)銀行內(nèi)部員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，減少由于銀行的失誤所增加的信用風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于提高商業(yè)銀行自身競(jìng)爭(zhēng)力與促進(jìn)商業(yè)銀行良好發(fā)展具有舉足輕重的作用。我們應(yīng)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，不斷創(chuàng)新、發(fā)展信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法，為商業(yè)銀行更好更快的發(fā)展提供良好的環(huán)境，打下更堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

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