“天字一號”金融案

　　這是一起震驚椰島，驚動京城由原海南華銀國際信托投資公司副總經(jīng)理夏鼎鈞等人制造的“天字一號”系列金融大案。2007年2月14日，海南省海口市中級法院一審認定被告人夏鼎鈞貪污公款1800余萬元，挪用公款2.6億余元，認定同案被告人張杏元貪污1800余萬元。最終一審法院以夏鼎鈞犯貪污罪、挪用公款罪，判處死刑，緩期2年執(zhí)行，并處沒收個人全部財產(chǎn)；張杏元犯貪污罪判處無期徒刑，并處沒收個人全部財產(chǎn)。
　　
　　掩耳盜鈴　十幢別墅送他人
　　
　　上世紀(jì)80年代末期，正值海南建省辦經(jīng)濟特區(qū)初年。1988年9月10日，經(jīng)中國人民銀行海南省分行批準(zhǔn)，設(shè)立海南華銀國際信托投資公司(以下簡稱海南華銀公司)，股東分別為原北京華遠經(jīng)濟建設(shè)開發(fā)總公司(國有企業(yè)，出資人民幣4000萬元)、原中國金融學(xué)院(人民銀行下屬學(xué)院，出資人民幣4000萬元)、中國銀行北京信托咨詢公司(國有企業(yè)，出資100萬美元，后撤資退股)。主要經(jīng)營范圍為信托存貸款、投資，委托存貸款、投資，有價證券等金融業(yè)務(wù)。
　　華銀公司采取南北分治的管理方式從事金融經(jīng)營活動，夏鼎鈞受原中國金融學(xué)院的委派，出任華銀公司的副總經(jīng)理，被委派負責(zé)華銀公司北京方面的經(jīng)營管理。夏鼎鈞，北京市人。現(xiàn)年62歲，原中國金融學(xué)院副教授。1988年10月，夏鼎鈞出任海南華銀國際信托投資公司副總經(jīng)理，后又在美國注冊了貝斯通投資集團有限公司并出任董事長，還兼任海德集團有限公司董事長、總經(jīng)理，海德國際投資集團公司董事長、總經(jīng)理。
　　早在1992年4月，時任華銀公司總經(jīng)理助理的石雪(另案處理)，經(jīng)人介紹并實地考察后，決定購買位于廈門市開元區(qū)蓮前大道東芳山莊中的10幢別墅。
　　是年5月30日，石雪代表華銀公司與東芳山莊籌建處負責(zé)人許某簽訂了《房屋買賣合同書》。合同簽訂后，華銀公司分3次將18766643.20元錢匯入廈門東芳山莊籌建處賬戶。夏鼎鈞為掩人耳目，吩咐財會人員自1992年12月至2001年9月，未將投資購置的10幢別墅按固定資產(chǎn)投資記賬，而是將投資款按公司貸款記賬，賬目沒有合同書等證明材料，未體現(xiàn)投資的真實情況。
　　1992年8月，夏鼎鈞與香港居民張杏元在北京相識。一來二往，關(guān)系逐漸密切。后來，張杏元在香港注冊了香港裕泰發(fā)展公司，夏鼎鈞為該公司股東。共同的貪欲心理，把夏鼎鈞、張杏元緊緊地連在一起。這年9月，2人一起到廈門市察看了東芳山莊10幢別墅項目，張杏元向夏鼎鈞提出將10棟別墅“轉(zhuǎn)讓”給裕泰公司，作為其公司形象實力及資產(chǎn)使用。夏鼎鈞立即表示同意。1993年4月，張杏元以香港裕泰公司的名義，與廈門市東區(qū)聯(lián)合開發(fā)公司、廈門市開元區(qū)新興物業(yè)經(jīng)營管理公司合作成立了廈門裕泰房地產(chǎn)聯(lián)合開發(fā)公司(以下簡稱廈門裕泰公司)，夏鼎鈞代表香港裕泰公司出任該公司董事。
　　是年7月2日，廈門東芳山莊籌建處的許某與夏鼎鈞、張杏元見面，商定將權(quán)屬華銀公司價值18766643.20元的10幢別墅轉(zhuǎn)到香港裕泰公司名下。當(dāng)日張杏元代表香港裕泰公司與東芳山莊許某簽訂一份《房屋買賣合同書》，將10幢別墅變更為香港裕泰公司名下。
　　為了達到非法占有10幢別墅的目的，張杏元將付款人香港海德公司改為香港裕泰公司。1993年8月至2001年3月間，張杏元陸續(xù)支付人民幣519萬余元給東芳山莊籌建處以付清別墅余款。1999年，張杏元私刻了“海南華銀國際信托投資公司”公章，偽造了2份海南華銀公司的《委托書》，以達到非法占有10幢別墅的目的。
　　
　　自鳴得意　資產(chǎn)核算露端倪
　　
　　2000年7月下旬，海南省政府指派國友大正資產(chǎn)評估公司對海南華銀公司進行清產(chǎn)核資時發(fā)現(xiàn)1992年該公司投資人民幣1800多萬元在廈門購買東芳山莊的10幢別墅，竟變成了香港裕泰發(fā)展公司的產(chǎn)權(quán)，華銀公司無相關(guān)的權(quán)益證明，也無資金回收的重大經(jīng)濟問題。1800多萬元資金流失，非同小可。華銀公司很快向海口警方報案。
　　8月11日。海口警方受理此案，并迅速展開調(diào)查。此時的夏鼎鈞早已成了驚弓之鳥，一段時間里，他手足無措，四處求仙拜佛。9月28日，海口警方開始對犯罪嫌疑人夏鼎鈞立案偵查的同時，也將此案逐級作了匯報。2002年3月30日，中央領(lǐng)導(dǎo)同時對海南華銀公司委托無錫市商業(yè)銀行等6家金融機構(gòu)，向社會公眾發(fā)售人民幣14億多元的“國債代保管憑證”問題作了重要批示，要求司法機關(guān)依法查處。緊接著公安部、海南省政府作出重要批示，先后在海南、北京、大連成立3個專案組，全國10多個省市公安機關(guān)共同參與偵辦。經(jīng)偵查，發(fā)現(xiàn)華銀公司的夏鼎鈞有與香港商人張杏元勾結(jié)、共同侵吞華銀購買的價值1800余萬元的10幢別墅的犯罪嫌疑。2002年11月30日張杏元被批準(zhǔn)逮捕。
　　現(xiàn)年44歲的張杏元是香港特別行政區(qū)居民，廣東省梅縣人，初中文化，常住廈門市蓮前大道東芳山莊35棟。原香港裕泰發(fā)展公司董事長、總經(jīng)理、廈門裕泰房地產(chǎn)開發(fā)有限公司法定代表人、董事長。通過突審，張杏元始終不承認他與夏鼎鈞共同侵占海南華銀公司的10幢別墅的事實。隨著偵查取證的步步深入，在大量事實和證據(jù)面前，能言善辯的夏鼎鈞最終交待了東方山莊別墅的購買過程，10幢別墅是經(jīng)他本人同意過戶給張杏元，目的是支持張杏元發(fā)展地產(chǎn)業(yè)務(wù)，承認轉(zhuǎn)讓是無償轉(zhuǎn)讓，日后經(jīng)營掙錢再將本金返還華銀公司。接著，辦案干警又找到華銀公司財會人員陳某某，陳證實，夏鼎鈞代表華銀公司購買10幢別墅的付款開始讓記在信托賬上，到2001年才把賬轉(zhuǎn)記投資賬，這是不正常的舉動，按照財務(wù)規(guī)定是不行的，因為過了訴訟時效的信貸記賬可能不被發(fā)現(xiàn)，會造成公司資產(chǎn)流失。對于這一切，夏鼎鈞是再清楚不過了，他是想通過這種記賬方法來渾水摸魚，實現(xiàn)其貪污國資的目的。可惜，最終還是落了個聰明反被聰明誤的結(jié)局。
　　
　　縝密偵查　“挖出蘿卜帶出泥”
　　
　　2003年8月28日，海口市檢察院根據(jù)海南警方提供夏鼎鈞還涉嫌挪用公款的犯罪線索，開始立案偵查。偵查發(fā)現(xiàn)，自從夏鼎鈞與張杏元合謀侵占了1800余萬元的10幢別墅樓后，貪婪的欲望便一發(fā)而不可收拾。1993年10月，夏鼎鈞與他人在美國分別登記注冊了貝斯通投資集團有限公司(夏鼎鈞任董事長)和海德國際資本有限公司(夏鼎鈞任董事長、總經(jīng)理)，從事個人經(jīng)營活動。1994年8月13日，夏鼎鈞經(jīng)他人介紹，以美國貝斯通公司的名義與江蘇省吳縣市對外經(jīng)濟發(fā)展公司日本凱榮通商株式會社聯(lián)營注冊成立蘇州凱華物業(yè)開發(fā)有限公司，夏鼎鈞任董事長。
　　凱華物業(yè)公司成立后，夏鼎鈞通過石雪(另案處理)于1994年9月8日，在未辦任何借款手續(xù)的情況下，從華銀公司匯款人民幣2000萬元到吳縣市對外經(jīng)濟發(fā)展公司，作為美國貝斯通公司的出資款投入凱華物業(yè)公司，用于公司辦理工商執(zhí)照、購買土地、別墅、車輛等經(jīng)營活動。
　　1998年7月，夏鼎鈞出于個人目的，以《轉(zhuǎn)股協(xié)議書》的形式，將美國貝斯通公司在凱華物業(yè)公司投資的全部股份無償轉(zhuǎn)讓給美國海德公司。至此，夏鼎鈞從華銀公司轉(zhuǎn)到江蘇省吳縣市對外經(jīng)濟發(fā)展公司的2000萬元便無人問津。令辦案人員感到一絲欣慰的是，此案偵破后，從夏鼎鈞投資的公司為華銀公司追繳贓款1115萬元。
　　
　　欲蓋彌彰　挪用巨款為謀利
　　
　　夏鼎鈞為進行營利活動，大肆挪用公款已到了瘋狂的程度。1994年7月夏鼎鈞指使石雪從華銀公司開出兩張共計人民幣4000萬元的匯票，并攜匯票到廣東深圳，兌換成港幣3865萬元，于1994年7月21日經(jīng)香港德豐企業(yè)公司匯入夏鼎鈞在香港設(shè)立的港幣賬戶。1994年10月11日，夏鼎鈞在香港注冊成立海德集團有限公司，夏鼎鈞任董事長、總經(jīng)理。1997年7月21日，夏鼎鈞從香港貝斯通公司賬戶將港幣3865萬元(折合為美元500萬元)匯入安徽海螺公司賬戶；1994年10月20日、25日，夏鼎鈞兩次從香港的美元賬戶將600萬美元、400萬美元匯入安徽海螺公司賬戶；上述款項共1500萬美元均作為美國貝斯通公司的投資款投入安徽海螺公司的經(jīng)營活動。
　　1995年9月1日，石雪按照夏鼎鈞的旨意，從華銀公司將人民幣1億元匯入香港海德公司在工商銀行北京太平莊辦事處設(shè)立的賬戶，同日又將這1億元轉(zhuǎn)匯到香港海德公司代表處在交通銀行北京支行營業(yè)部設(shè)立的賬戶。9月4日，從海德集團公司代表處賬戶將人民幣5000萬元匯入安徽海螺公司賬戶。9月5日，將另5000萬元人民幣轉(zhuǎn)回華銀公司。1995年12月29日，夏鼎鈞從華銀公司上海證券業(yè)務(wù)部的賬戶將人民幣1000萬元匯入安徽海螺公司賬戶；1996年2月26日，夏鼎鈞再次從華銀公司上海證券業(yè)務(wù)部賬上將人民幣1849萬元匯入安徽海螺公司賬戶。以上轉(zhuǎn)入安徽海螺公司的三筆款項共計人民幣7849萬元。
　　1997年3月，因?qū)巼鄰S一方要獨資操作海螺公司股票在香港上市，經(jīng)與夏鼎鈞等協(xié)商，美國貝斯通公司退出海螺公司，寧國水泥廠一方成立海螺集團。雙方商定，海螺集團退還美國貝斯通公司投資款1500萬美元本金的同時支付美元931.39萬元作為投資盈利，另將投資款人民幣7849萬元作為海螺集團向香港海德公司的借款，雙方補簽一份“借款協(xié)議”。1995年9月28日，因之前海螺公司根據(jù)夏鼎鈞的要求，已將人民幣3000萬元轉(zhuǎn)回夏鼎鈞指定的海德集團公司北京代表處的賬戶，所以，雙方在補簽的借款合同中確定海螺集團向香港海德公司的借款為人民幣4849萬元，約定海螺集團在退回本金人民幣4849萬元的同時應(yīng)支付利息人民幣1 1014057元。
　　1996年7月10日，海螺集團根據(jù)夏鼎鈞的指定，將人民幣1000萬元退款匯入華銀公司上海證券業(yè)務(wù)部的賬戶，并于1997年3月24日至1997年10月29日分9次將人民幣3849萬元(本金)及利息人民幣11014057元匯入香港海德公司北京代表處的賬戶。1997年7月8日至11月7日，海螺集團根據(jù)夏鼎鈞的指定，分3次將12161250美元匯入貝斯通公司在香港中南銀行設(shè)立的賬戶，分兩次將人民幣62092208元匯入以美國貝斯通公司名義在工商銀行北京九龍山分理處設(shè)立的賬戶。除了歸還華銀公司人民幣1000萬元外，其它款項均未退還華銀公司。
　　法院查明，夏鼎鈞利用擔(dān)任華銀公司副總經(jīng)理的職務(wù)之便，分別以貝斯通公司、香港海德公司、美國海德公司的名義，挪用華銀公司資金人民幣2.61145175億元。
　　一審判決后，夏鼎鈞、張杏元均不服判決。很快上訴到海南省高級法院。2008年1月23日，二審法院開庭審理此案時，夏、張兩名被告和其辯護人分別進行了陳述、辯護。二審公訴機關(guān)認為，原判認定的犯罪事實清楚，證據(jù)確鑿、充分，定罪準(zhǔn)確，量刑適當(dāng)，審判程序合法。建議二審法院駁回上訴，維持原判。
　　
　　(本欄目策劃、編輯：范繼