落實十七大精神 合力推動創新型國家建設（一）

為深入學習貫徹十七大精神，推動實施知識產權戰略，建設創新型國家，2007年10月30日至31日，國家知識產權局與中國資產評估協會聯合舉辦以“知識產權戰略與資產評估”為主題的論壇。本次論壇分企業自主創新與資產評估、知識產權交易與資產評估、知識產權金融創新與資產評估、知識產權保護與資產評估四個專題進行了研討。探討如何充分發揮資產評估在知識產權創造、管理、保護、運用方面的作用，增強自主創新能力，加快轉變經濟發展方式，推動創新型國家建設。來自財政系統、知識產權管理系統、相關政府管理部門、評估界、法律界、金融界、企業界及高等院校的領導、專家、執業人士共計300多人參加了論壇。

財政部副部長朱志剛致辭，國家知識產權局局長田力普、副局長張勤、財政部部長助理丁學東出席論壇并發表講話，為論壇帶來兩部門如何合力推動實施知識產權戰略、建設創新型國家的思路與構想。科技部、商務部、最高人民法院、銀監會、中國資產評估協會的領導，及其他嘉賓也發表了精彩的演講。這次論壇為政府部門、評估行業、企業、學術界深入探討、加強各方合作、發揮各自優勢，共同推動實施知識產權戰略提供了一個交流與合作的平臺。

知識產權戰略是一個復雜的系統工程，需要發揮各個方面的作用。評估行業是實施知識產權戰略的一支重要力量，知識產權資產評估是實施知識產權戰略的一個重要環節。知識產權的轉讓、質押、出資、損害賠償等，都需要資產評估機構進行價值評估。隨著市場經濟的發展和知識產權戰略的實施，傳統企業的技術改造和創新步伐不斷加快，高新技術企業不斷涌現，知識產權的創造、管理、保護和運用活動將越來越多，知識產權的供給和需求將更加旺盛，知識產權的交易將更加頻繁。這為評估行業帶來了新的機遇，也提出了新的要求，資產評估行業又站在了一個新的發展起點上。這就需要廣大業內人士積極做好準備，以飽滿的熱情、精湛的專業技術，迎接知識產權戰略的實施。

為使廣大關心評估行業發展的業內外人士了解更多會議的詳細內容，現將有關領導及部分嘉賓的演講內容摘編刊登。 ——編者

在知識產權戰略與資產評估論壇上的講話

財政部副部長、中國資產評估協會會長朱志剛

國家知識產權局和中國資產評估協會聯合舉辦知識產權戰略與資產評估論壇，研究如何實施知識產權戰略，在實施知識產權戰略中如何發揮資產評估的作用，這是貫徹黨的十七大精神、落實科學發展觀、推動創新型國家建設的實際行動。

建設創新型國家，是黨中央、國務院審時度勢，從全面建設小康社會、開創中國特色社會主義事業新局面的全局出發，作出的一項重要戰略決策。知識產權戰略是建設創新型國家戰略的重要組成部分。實施知識產權戰略，是我國增強自主創新能力、轉變經濟發展方式、提升國家核心競爭力的必然選擇。黨中央、國務院高度重視知識產權戰略，胡錦濤總書記和溫家寶總理多次強調，世界未來的競爭就是知識產權的競爭。黨的十七大報告用較大的篇幅論述了自主創新和知識產權戰略。

改革開放以來，我國經濟社會發生了巨大變化，但發展過程中存在的問題也不容忽視。二十多年來，國家經濟實力顯著增強，但經濟增長的資源環境代價過大，粗放型增長方式尚未根本改變；企業經營管理水平和效益不斷提高，但自主創新能力仍顯不足，關鍵技術和核心知識產權擁有量不多；對外貿易增長迅速，但相當一部分出口產品技術含量和附加值不高，出口產品增長與效益不成比例；科研成果大量涌現，但不少成果被束之高閣，科研成果轉化為現實生產力的體制機制尚不健全、渠道不順暢。這些問題需要引起我們的高度注意，并采取有力措施逐步加以解決。

在新的發展階段，我們要繼續保持經濟持續快速發展，同時又要著力解決經濟發展中存在的問題，重要的一條就是要重視知識產權，大力實施知識產權戰略，提高自主創新能力，轉變經濟發展方式，提升產品、企業、地區和國家的核心競爭力。國內外的實踐證明，智力成果只有實行產權化才能轉化為實際的財富資源，才能激發人們學習知識的熱情和自主創新的潛力；知識產權只有產業化才有利于轉化為現實生產力，才能將知識優勢轉化為經濟優勢和競爭優勢。因此，我們要大膽改革創新，積極創造條件，不斷完善智力成果產權化、知識產權產業化的體制機制、法律政策和市場環境。

實施知識產權戰略是一個復雜的系統工程，需要發揮各個方面的作用，做好各個方面的工作。

企業是實施知識產權戰略、提高自主創新能力的最重要的主體。我們要采取有力措施，鼓勵、支持和幫助企業實施知識產權戰略。同時，企業也要增強自主創新的積極性和主動性，創造更多的自主知識產權，并注意保護和尊重他人的知識產權。

評估行業是實施知識產權戰略的一支重要力量，知識產權資產評估是實施知識產權戰略的一個重要環節。知識產權的轉讓、質押、出資、損害賠償等都需要資產評估機構進行價值評估。隨著市場經濟的發展和知識產權戰略的實施，傳統企業的技術改造和創新步伐不斷加快，高新技術企業不斷涌現，知識產權的創造、管理、保護和運用活動將越來越多，知識產權的供給和需求將更加旺盛，知識產權的交易將更加頻繁。這為評估行業帶來了新的機遇，也提出了新的要求。評估行業要以新的舉措、新的行動積極應對，為知識產權戰略的實施提供高水平的專業服務。

財政部十分重視知識產權戰略和資產評估工作。近年來，財政部從財稅政策、資金扶持等方面對實施知識產權戰略給予了大力支持。采取多種措施加強和規范評估行業的監管，推動評估行業的發展。為規范知識產權資產評估，2006年，財政部和國家知識產權局聯合發布了《關于加強知識產權資產評估工作若干問題的通知》，對知識產權資產評估的情形、機構資質、人員培訓、質量監管等提出了明確要求。今后，財政部將繼續支持知識產權戰略的實施，繼續加強和規范評估行業的監管，并和國家知識產權局一起推動知識產權資產評估工作的開展。

實施知識產權戰略，提高自主創新能力，是時代的要求。發揮資產評估的作用，為實施知識產權戰略提供高質量的服務，是評估行業的光榮使命。讓我們共同攜手，開拓進取，扎實工作，為推進實施知識產權戰略的偉大事業做出新的更大的貢獻。

積極實施國家知識產權戰略

創新發展知識產權資產評估事業

國家知識產權局局長田力普

中國評估論壇是貫徹落實十七大精神，探討如何更好實施知識產權戰略、發展資產評估事業的一次具體行動。這次論壇提出了一個既需要長遠思考又富有現實意義的主題——“知識產權戰略與資產評估”。我就新時期新形勢下，如何充分發揮資產評估在實施國家知識產權戰略中的作用，談幾點看法。

一、實施國家知識產權戰略，對知識產權資產評估事業發展提出了新要求

黨的十七大明確提出“實施知識產權戰略”，這是黨的工作報告中首次從戰略高度部署知識產權工作。對比十六大報告中所提出的“完善知識產權保護制度”的表述，可以看出，五年來，對知識產權的認識正不斷深化，知識產權工作重點正在實現從單一“保護”到全面“戰略”的新跨越。

知識產權戰略的提出有著深刻的時代背景。隨著知識經濟的興起和經濟全球化的深入發展，世界范圍內知識產權制度的重要性日益突出，知識產權已經成為一國發展所依靠的核心戰略資源。但我國的知識產權資源儲備還不夠，知識產權綜合能力還不強，正遇到越來越多來自知識產權領域的挑戰。因此，實施國家知識產權戰略已經成為促進我國經濟社會發展和應對未來競爭的必然選擇。

2005年，國務院作出了制定國家知識產權戰略的重大決策。兩年多來，國家知識產權戰略制定工作取得了重要成果。二十個專題研究已經如期完成，《國家知識產權戰略綱要》即將出臺。國家知識產權戰略是一個涵蓋全方位、全過程、全領域的總體發展戰略，將在較長一段時間指導我國知識產權事業發展。

在國家知識產權戰略中，一個重要方面就是要推動知識產權的有效運用。有效運用知識產權就是要提高市場經濟主體運用知識產權的能力，促進自主創新成果的知識產權化、商品化和產業化，實現和提高知識產權的市場價值。實施國家知識產權戰略，還要充分發揮技術市場的作用，形成信息充分、交易活躍、秩序良好的知識產權交易體系。充分發揮中介機構的作用，簡化交易程序，降低交易成本，提供優質服務。所有這些，都與知識產權資產評估事業發展緊密聯系，需要一個健全完善、功能完備的知識產權資產評估體系來支撐。國家知識產權戰略實施為知識產權資產評估工作提出了新的更高的要求。

二、知識產權資產評估是實施國家知識產權戰略、促進知識產權成果產業化的關鍵一環

知識產權成果由于本身固有新穎性和創造性特征，并涉及技術、法律、經濟等多種要素，具有不易估價的特點。如果不能確定知識產權的合理價值，就難以在知識產權買賣雙方之間形成合理預期，就難以促成知識產權交易，知識產權成果就無法順利實現產業化。因此，只有大力發展知識產權資產評估事業，努力克服知識產權交易的障礙，才能促進知識產權轉化為現實生產力，才能提高實施國家知識產權戰略的績效。

大力發展知識產權資產評估事業，一是有利于完善社會主義市場經濟體制。以評估為主導的知識產權定價行為有助于形成市場要素，規范包括專利及專有技術、商標、著作權在內的無形商品交易，促進形成歸屬清晰、流轉順暢的現代產權制度，促進市場對知識產權資源的優化配置。二是有利于保護知識產權所有人利益。通過知識產權資產評估行為，能夠使知識產權人在各類經濟活動中獲得保障，贏得主動權，同時有助于構造公開、透明的交易平臺，切實保護知識產權人的利益。三是有利于提高市場主體知識產權運用能力。在知識產權資產價值已經日益超越傳統有形資產的今天，運用知識產權資產來引資、投資和融資等行為已經成為企業的重要經營手段，通曉知識產權資產評估有利于提高企業知識產權運用能力。四是有利于技術的創造和擴散。對知識產權市場價值的穩定預期降低了技術創造和轉化的風險，促使投資者收回投資并進一步加大對研發的投資力度，也促進了技術的轉移和擴散。

發達國家在制定和實施知識產權戰略和政策時高度重視知識產權成果產業化問題，并把資產評估作為解決問題的重要途徑。以日本為例，日本2002年提出“知識產權立國”戰略，并積極采取知識產權“活用”戰略，促進知識產權的轉讓和流通，使發明創造和研發成果產業化，最大限度地實現經濟社會效益。“活用”戰略的一條重要實施措施就是建立和完善知識產權價值評估體系，包括確立知識產權資產評估方法，制定知識產權資產評估指標。

截至2006年底，我國專利申請量累計突破330萬件；2006年發明專利申請超過21萬件；國內發明專利申請達12萬件，中國一躍成為全球第三大發明專利受理國。但目前我國專利質量還不高，專利維持時間短，實施效益還有待提升，專利市場價值需要進一步挖掘。這其中一個主要原因就是包括資產評估在內的知識產權中介體系還遠未成熟，使得專利與市場脫節，缺乏順暢的產業化渠道。因此，要抓緊培育知識產權資產評估力量，充分發揮知識產權資產評估的作用。

三、創新知識產權資產評估體系，大力推進知識產權資產評估事業發展

近年來，我國政府日益重視知識產權資產評估，不斷加強對知識產權資產評估的工作力度。2007年兩會期間，溫家寶總理在政府工作報告中強調，要鼓勵和支持服務業加快發展，尤其要發展包括資產評估在內的現代服務業。2006年4月，財政部與國家知識產權局聯合下發了《關于加強知識產權資產評估管理工作若干問題的通知》，加強了知識產權資產評估管理，規范知識產權評估行為。2007年1月，國家知識產權局又與中國資產評估協會聯合提出了《關于知識產權資產評估促進工程的工作方案》。促進工程啟動以來，夯實了體系建設的基礎，加強了各相關部門的聯系，在四個方面取得了初步實效。

首先，加強了數據信息系統和評估準則建設，提高了管理能力。目前，知識產權資產評估數據信息系統已進入項目建設的實質性階段，知識產權資產評估準則制定進入專家審議階段。今后，知識產權資產評估項目運作，將會得到資源共享、合理規范的管理體系強有力的支撐。

其次，深化了重大課題研究和專業培訓工作，提升了專業水平。到目前為止，完成了16個課題研究成果，完成了湖北、福建、河南等三個省的培訓工作。在提升系統內技術理論水平的同時，著力打造了一支素質過硬的專業隊伍。

第三，構筑了專利金獎評估和國際交流平臺，創新了運作模式。以專利金獎評獎為平臺和契機，創新性地構建了一套專利資產評估運作模式。目前，大部分金獎評估報告和技術研究報告已形成，匯編報告案例和技術指導的出臺準備工作基本完成。

第四，依托戰略評估論壇和主題活動宣傳，擴展了發展空間。

知識產權資產評估體系建設是一項艱巨而復雜的工程，不可能一蹴而就。一定要統籌考慮，加強協作，以企業作為市場創新主體，以行業作為發展創新平臺，以政府部門作為決策創新支撐，共同促進知識產權資產評估事業的創新發展。

一要創新管理體制，形成高效務實的聯動機制。要加強國家知識產權局與財政部中國資產評估協會的交流合作；提高知識產權資產評估的管理和創新能力；加大知識產權產業化的力度；提升知識產權資產評估的中介服務能力和水平。

二要創新技術規范，提高知識產權管理水平。要繼續大力推動知識產權資產評估促進工程的實施，知識產權管理部門與財政部門密切合作，引導資產評估行業發展戰略與知識產權戰略的有機結合，借助評估服務機構、人員綜合能力優勢，推動知識產權管理水平的提高。

三要創新決策思路，發揮行業協會的自律職能。要建立知識產權資產流失預警機制，切實保護知識產權人的合法權益，完善企業知識產權資產評估項目管理制度，嚴格評估報告管理體系，規范知識產權資產評估行為，積極構筑行業協會自律管理平臺。

四要創新法制觀念，夯實行業發展的政策基礎。要深入探討知識產權資產評估配套支持政策體系，加強和規范對知識產權資產評估的行政管理，激發企業知識產權資產評估意識，營造良好的法制環境。

黨的十七大已經為我們指明方向，實施國家知識產權戰略時不我待。相信在財政部、中國資產評估協會和國家知識產權局，以及各相關部門的協同合作下，我國知識產權資產評估事業一定能取得新的大發展，為國家知識產權戰略實施提供有力的支撐和保障。

積極實施知識產權戰略充分發揮資產評估作用

財政部部長助理丁學東

一、實施知識產權戰略是落實科學發展觀的必然要求

為深入貫徹落實科學發展觀，中央提出了一系列重大戰略思想和工作部署。黨的十六大報告提出“完善知識產權保護制度”，胡錦濤總書記在十七大報告中強調“實施知識產權戰略”。這標志著我國知識產權工作實現了從“保護”到“戰略”的跨越。知識產權戰略的提出，體現了科學發展觀的精神實質，豐富了科學發展觀的科學內涵，對于把握發展規律，創新發展理念，轉變發展方式，破解發展難題，提高發展質量和效益，實現又好又快發展，具有十分重要的意義。

（一）實施知識產權戰略是增強國家競爭能力的關鍵手段。在經濟全球化、知識化的新形勢下，知識產權已成為各國增強國力和提高國際地位的重要戰略資源。美國把強化知識產權保護作為競爭的重要手段，日本把知識產權立國作為基本國策，印度、韓國等也把知識產權作為推動產業結構升級的重要途徑。在這種背景下，積極實施知識產權戰略、推動創新型國家建設，是我國提升國家競爭力的必然選擇。

（二）實施知識產權戰略是轉變經濟發展方式的客觀要求。胡錦濤總書記在十七大報告中指出，加快轉變經濟發展方式，推動產業結構優化升級，是關系國民經濟全局緊迫而重大的戰略任務。改革開放以來，我國經濟發展取得了令世人矚目的偉大成績，但是資源環境代價不容忽視，自主創新能力尚顯不足，產業結構不盡合理。只有堅持科學發展觀，實施知識產權戰略，由主要依靠增加能源資源消耗向主要依靠科技進步、勞動者素質提高、管理創新轉變，才能轉變經濟發展方式，促進產業結構升級，增強可持續發展能力。

（三）實施知識產權戰略是構建和諧社會的重要途徑。深入貫徹落實科學發展觀，要求我們積極構建和諧社會。構建和諧社會，必須重點解決兩大問題，一是加快經濟發展，盡快實現中國從整體不夠發達到比較發達、人均收入從較低到較高的轉變；二是推動社會轉型，從傳統社會形態轉變為現代社會形態。大量研究成果和經驗表明，解決這兩大問題最有效的路徑就是實施知識產權戰略，擺脫過分依賴自然資源和廉價勞動力的傳統發展模式，為構建現代社會形態提供堅實的制度支撐。需要指出的是，知識產權不僅包括經濟、科學領域，也包括文學、藝術領域里一切智力活動所創造的成果。因此，實施知識產權戰略不僅可以促進技術創新，也可以促進藝術創新，豐富人民群眾精神生活，促進文化繁榮，構建更高層次的和諧社會。

二、積極實施知識產權戰略，充分發揮資產評估作用

我國資產評估事業是在改革開放大潮中誕生并不斷發展壯大的，多年來資產評估服務對象已由國有產權主體擴展為多種所有制產權主體；業務領域已由傳統的國有企業改制擴展為企業價值評估、金融資產評估、知識產權資產評估、森林資源資產評估等新興領域，成為我國國民經濟發展不可或缺的重要力量。實施知識產權戰略已成為當前發展經濟的關鍵手段，許多發達國家和地區都建立了完善的知識產權中介服務體系，資產評估是其中重要一環。知識產權戰略的實施為資產評估提供了難得的機遇；同時，資產評估應當為知識產權的創造、管理、保護、運用發揮重要作用。

長期以來，資產評估管理部門與知識產權管理部門精誠合作，推動知識產權資產評估工作的規范開展。早在1996年，兩部門就共同進行知識產權資產評估理論、準則建設等問題的研究；2006年，財政部和國家知識產權局聯合下發了《關于加強知識產權資產評估管理工作若干問題的通知》；2007年，財政部撥付專項資金，支持國家知識產權局啟動了“知識產權資產評估促進工程”；中國資產評估協會專門成立了無形資產評估專業委員會，積極開展知識產權資產評估的專業與管理研究工作。

（一）資產評估在知識產權創造中發揮重要作用。自主創新過程中經常需要對創新項目的可行性進行評估，資產評估師可以對項目資金投入成本與未來可能產生的經濟效益發表專家意見。目前，不少評估機構已開展這樣的業務，很受歡迎。隨著知識產權戰略的實施，此類業務日益增多，資產評估在知識產權領域大有可為。

（二）資產評估在知識產權管理中發揮重要作用。資產評估在知識產權制度建設、人員培訓、專業研究等方面能為政府管理部門、企業和相關組織提供咨詢意見。另一方面，知識產權資產評估管理也是知識產權管理的重要方面，加強知識產權資產評估的管理有利于完善知識產權工作的管理，知識產權資產評估管理的規范化有利于促進知識產權管理工作的規范化。

（三）資產評估在知識產權應用中發揮重要作用。知識產權商品化、產業化最大的問題就是難以對知識產權的經濟價值做出合理判斷。資產評估師可以獨立、客觀、公正地對知識產權價值發表專業意見，為當事各方提供參考，促進順暢流轉，進而促進知識產權市場化和產業化。如資產評估可以在知識產權出資、質押等環節，在國有企業改制上市及上市后的并購重組、企業合并、分立、清算、拍賣等環節，對所涉及的知識產權提供有效的價值評估服務，保護各方當事人的利益，降低轉讓成本，促進知識產權的順暢流轉和合理應用。

（四）資產評估在知識產權保護中發揮重要作用。知識產權的有效保護和正當行使是實施知識產權戰略的重要環節，涉及兩個方面：一是依法保護當事人自己的創新成果，有效制止他人侵犯其知識產權行為；二是要善于應對他人提出的知識產權侵權指控，依法維護自身的合法權益。知識產權損害賠償是知識產權保護的重要內容，在知識產權損害賠償的司法實踐中，資產評估既可以幫助當事方確定知識產權的價值，保護合法權益，還可以為司法管理部門提供專業服務。

三、評估行業要提高服務能力，推動實施知識產權戰略

知識產權評估是這一系統工程的重要一環，資產評估行業要順應形勢，抓住機遇，努力提高素質，積極服務于知識產權戰略的實施。

（一）財政部門要加強管理和協調，規范和推動知識產權資產評估工作。財政部門作為宏觀經濟管理部門，要繼續支持實施知識產權戰略；作為評估行業的行政管理部門，要加強對評估行業的管理，規范執業行為；同時要加強與有關部門的溝通協調，從法律、政策、制度等方面營造良好環境，支持評估行業為實施知識產權戰略服務。

（二）評估協會要夯實基礎，提升資產評估服務知識產權戰略實施的功能。中國資產評估協會要從國家經濟發展、國際競爭等方面的戰略高度，增強實施知識產權戰略的經濟、政治敏感性，以新的舉措和行動積極應對實施知識產權戰略的要求。當前，要重點做好以下幾項工作：

樹立服務知識產權戰略實施的理念。知識產權戰略的實施，首先需要全體公民的廣泛了解和支持。評估協會要發揮好政府與會員的橋梁作用，積極宣傳國家政策，做實施知識產權戰略的宣傳者和推動者，帶領全行業樹立積極實施知識產權戰略、建設創新型國家的服務理念。

營造服務知識產權戰略實施的良好環境。中國資產評估協會要加強與有關部門的協調溝通，共同合作，營造良好的資產評估服務知識產權戰略實施的環境，為會員搭建寬廣有利的執業平臺，推進創新型國家建設工作。

完善知識產權資產評估準則體系。知識產權資產評估工作是國家知識產權戰略實施的一項基礎工作，也是一項充滿挑戰與創新的工作。知識產權資產評估準則是知識產權資產評估的技術規范和執業水平的衡量尺度，資產評估協會要深入研究、加強管理和引導，借鑒國際經驗，建立全國、全行業統一的知識產權資產評估技術規范和準則體系，指導、規范知識產權資產評估行為。

加強知識產權資產評估能力建設。知識產權資產評估是一個新領域，也是一個要求比較高、難度比較大的領域，專業性比較突出。知識產權資產評估的質量和水平與執業人員的知識結構和實務能力有密切的關系。因此，評估協會要進一步加強對從業人員進行相應知識的專業培訓，加強知識產權資產評估的能力建設，抓住機遇，發展隊伍，積極服務于知識產權戰略的實施。

（三）資產評估從業人員要提高執業水平，以實際行動服務知識產權戰略的實施。資產評估從業人員是知識產權評估的主體，在知識產權戰略實施中發揮著關鍵作用。廣大從業人員要恪守職業道德、提高專業技術、開闊工作視野、提升執業水平，積極推動知識產權戰略的實施。

資產評估從業人員要誠實守信，恪守職業道德。信，國之寶、民之所憑。資產評估作為智力性中介服務，評估從業人員更應以誠實守信為執業靈魂，嚴守職業道德，秉承獨立、客觀、公正的執業理念，為實施知識產權戰略提供客觀有效的中介服務，促進知識財富向經濟財富的有效轉化，促進知識產權產業化。

資產評估從業人員要勤于學習，提高服務能力。知識產權資產評估是一項前沿性的業務活動，需要較強的綜合知識。資產評估從業人員不僅要認真學習評估知識，還要學習知識產權相關知識，學習相關法律法規和制度政策。要努力探求知識產權評估的合理方法，提高服務水平，以實際行動支持國家知識產權戰略的實施。

資產評估從業人員要與企業加強合作，積極有效服務。企業是自主創新、實施知識產權的主體，廣大評估從業人員要了解企業的需求，為企業創造、保護、管理和運用知識產權提供專業服務和智力支持，讓企業享受知識產權帶來的好處，要在服務企業中增強本領，在服務企業中發展自己。讓我們乘十七大東風，乘勢而上，加強研究、努力學習，強化素質、提升能力，充分發揮資產評估在實施知識產權戰略中的作用，大力推動創新型國家建設！

第一單元：企業自主創新與資產評估

此單元的演講嘉賓為財政部企業司副司長宋康樂，科技部政策體改司綜合與政策處處長蘇靖，中評協副會長、秘書長劉萍，上海汽車集團股份有限公司副總裁汪大總。幾位嘉賓分別從政策層面、行業管理層面、企業管理層面發表了精彩的演講，為發揮資產評估作用，促進企業自主創新，提出了創新思路。

蘇靖處長在題為“促進企業自主創新的政策導向”的演講中，從政府層面指出，有力的政策支撐對增強企業自主創新能力的重要性和迫切性，并介紹了當前國家在科技投入、稅收、金融、政府采購、知識產權等方面的政策，包括配套政策的進展情況及相關政策中存在的問題。最后他還強調，一定要加強政策執行情況的跟蹤評估和監督工作，切實使各項政策落到實處，使創新各個方面的主體能夠感受到政策的激勵和促進作用。

汪大總副總裁在“加快自主創新、加強知識產權保護，提高企業的核心競爭能力”的主題演講中，從企業層面指出，創新是企業的生命，只有具有核心競爭力的創新型企業，才能及時推出順應滿足顧客需求的產品，實現企業的可持續發展。在介紹了目前上海汽車集團股份有限公司自主創新和自主品牌研發、新能源策略與實踐、國際經營等情況的基礎上，指出了加強企業知識產權保護、實施知識產權戰略是現代企業贏得國際競爭的戰略選擇。上海汽車集團股份有限公司在國際交往與合作中，就堅持不完全依賴外方、不排斥外方參與、不違反知識產權、充分利用世界資源四項總體原則。——編者

充分發揮資產評估作用 推動企業自主創新

財政部企業司副司長宋康樂

一、支持企業自主創新是公共財政的重要政策目標

近年來，為了鼓勵企業自主創新，中央財政先后出臺了一系列政策措施。主要包括鼓勵企業增加研發投入，鼓勵使用國產設備，鼓勵加大技術改造投入，鼓勵發展高新技術，鼓勵技術轉讓等方面的稅收政策；同時，還安排專項資金，用于支持企業研制新產品、新技術和進行技術改造，支持重要領域和重要行業企業科技投入，支持中小企業技術創新和創業投資，鼓勵企業利用國產技術與裝備。2001至2006年，全國財政科技投入累計達到6185.64億元。2006年，我們建立了財政科技投入的穩定增長機制，全國財政科技撥款額為1688.5億元，比上年增加353.6億元，增長26.5%；科技撥款占當年國家財政支出的比重為4.2%，為1998年以來的最高水平。這些政策，為企業加大科研投入，開展自主創新活動，發揮了積極的作用。

支持企業自主創新，必須堅持公共財政的改革方向，著力從體制、機制、制度上解決現存的問題，著力創造公平有序、有利于創新的外部環境，著力彌補市場失靈、引導市場機制充分發揮作用。今后幾年，中央財政將繼續把支持自主創新作為公共財政的重要政策目標，不斷完善政策體系，拓展政策支持范圍，優化支出結構，為自主創新創造良好的政策環境。

二、充分認識資產評估在企業自主創新中的作用

企業自主創新不僅需要政府宏觀政策的支持，更需要完善的中介服務體系。黨的十七大報告中提出要實施知識產權戰略，這不僅是樹立我國國際信用、擴大國際合作的需要，更是激勵國內自主創新的需要，沒有知識產權保護就沒有自主創新。在知識產權進入經濟領域的過程中，資產評估是其中重要的一個環節，通過資產評估可以增強知識產權權利人、投資人、中間人等相關利益主體合法權益的保護力度，促進知識產權與資本的有效結合；在知識產權創造、保護、管理和實施等環節，以及促進自主創新成果“三化”過程中，資產評估可以通過價值發現、分析和衡量等手段，使企業自主創新和知識產權轉化為現實生產力，更好地促進國家經濟又好又快的發展。

（一）資產評估可以為企業選擇自主創新模式和項目提供決策咨詢

企業自主創新包括原始創新、集成創新和引進技術再創新等多種模式。資產評估可以為企業選擇什么樣的創新模式和創新項目提供專業的咨詢服務。資產評估通過價值評估技術，分析不同模式所產生的效益及投入的成本，為企業的選擇創新模式提供參考；在選擇創新項目方面，資產評估可以為企業自主創新項目的篩選、收益預測等方面提供專業的支持，幫助企業篩選出有投資前景的項目，預測創新轉化后的知識產權在經濟活動中的價值，幫助企業判斷更有價值的項目，提高創新效率，減少和避免企業自主創新的投入風險。

（二）資產評估可以幫助企業獲得自主創新金融支持

企業自主創新需要大量的資金投入，僅依靠企業的自身能力是遠遠不夠的。通過知識產權的質押貸款、吸收外部投資或借助資本市場，可以為企業自主創新提供重要支撐。在項目融資階段，需要資產評估機構提供專業的投資價值分析，為知識產權的質押、擔保和吸引投資提供價值的依據，有助于貸款方、投資方客觀衡量項目的價值，降低投資風險。

（三）資產評估有助于推動企業創新成果商品化

企業自主創新所形成的知識產權有著商品化的需要，即知識產權的流轉。在企業自主創新形成知識產權的交易和對外投資過程中，通過資產評估，可以為企業提供談判和決策的重要依據，有利于促進自主創新知識產權價值流轉的實現。同時，資產評估有助于維護知識產權資產的保值與增值，避免知識產權在產權變動時發生不應有的損失。

（四）資產評估有助于促進企業知識產權產業化

十七大報告中提出產學研相結合，創新要向企業集聚，關鍵是要將企業的自主創新納入技術創新的體系，通過產業化，使好的技術能進入到好的企業，發揮應有的價值。另外，在企業發展到一定階段后，也會選擇規模的擴張及創新技術的引入，在決策過程中就需要資產評估提供價值評估意見，為企業自主創新的產業化進程提供專業支持，有助于推動企業整體價值的進一步提升；在自主創新的產業化階段，對創造價值量的考核也需要發揮資產評估的作用；在吸引外資方面，知識產權評估也有利于防止中方低估和外方高報知識產權價值，使吸引外資的行為更加規范與合理，維護中外合作雙方的合法權益。

三、積極發揮資產評估作用，大力推動企業自主創新

隨著企業自主創新活動的開展，知識產權的交易流轉活動不斷增加，服務于知識產權的資產評估活動也不斷增多，越來越多的評估機構和評估師參與知識產權資產評估活動。據統計，目前資產評估機構所從事的知識產權評估業務類型已經涵蓋了專利技術、專有技術、商標、版權等大多數知識產權領域。同時，資產評估管理部門對知識產權資產評估的規范和管理也在不斷加強。為更好地促進資產評估服務于企業自主創新，這里我提幾點建議。

一是資產評估要由單項知識產權評估向企業整體價值評估轉變。在為企業自主創新服務的過程中，資產評估行業要重視創新所形成的知識產權，以及為企業創造的價值份額，通過企業整體價值評估，更好地發現知識產權的超額價值，考核自主創新知識產權為增加企業整體價值作出的貢獻。

二是資產評估要為企業自主創新的各個環節提供專業服務。企業自主創新的論證環節、融資環節、商業化環節、產業化環節都為資產評估服務提供了廣闊的服務空間。要加強對企業自主創新相關領域的全面了解，通過對自主創新成果未來價值的分析，為企業的各項決策提供參考。同時，資產評估師也要加強與知識產權專業人員的配合，發揮各自的專業優勢，客觀、科學地形成評估結果。

三是資產評估要為企業自主創新的“引進來”和“走出去”提供服務。企業自主創新包括引進技術再創新，在對引進先進技術消化、吸收形成創新的過程中，不僅需要對引進技術成果進行價值評估，還需要對再創新后的成果流轉進行價值評估。資產評估師在雙向的評估服務過程中，要站在獨立、客觀的角度，發表專業意見，并注重分析前后價值的變化，為企業運用“引進技術再創新”提供判斷、評價的參考。另外，對引進的國外技術成果，資產評估師應加強對國際技術動態的了解，還可以借助相關領域的國際專家提供協助。

四是資產評估要擴大服務范圍，滿足企業自主創新多方面的需求。企業自主創新，既需要評估師提供價值評估報告，也需要提供相關的價值或決策咨詢意見。為此，資產評估師應站在服務企業自主創新的角度，運用自身的專業經驗提供多方面的服務。通過評估服務向咨詢業務的延伸，更好地為企業自主創新服務，為企業自主創新成果的轉化服務。

面對知識產權評估的新情況、新問題，財政主管部門和行業協會也要加強對評估機構和評估師的監管，保障資產評估服務企業自主創新的有序、健康發展。

資產評估行業積極服務知識產權戰略

中國資產評估協會副會長、秘書長劉萍

知識產權戰略是創新型國家建設的主要戰略之一。這一戰略和目標，需要全社會力量共同推動。經過近二十年的長足發展，資產評估作為獨立的專業中介服務行業，已成為社會主義市場經濟中不可或缺的組成部分，在推動知識產權戰略中發揮著重要作用。下面將從三個方面就資產評估行業積極服務知識產權戰略與大家進行交流與探討。

國家知識產權戰略對發展知識產權評估提出了新的要求，資產評估行業如今又站在了一個新的發展起點上。那么資產評估行業在這種起點之上，有沒有勝任能力？有沒有一套完備的組織體系、準則體系作保證呢？

一、資產評估行業具備服務知識產權戰略的能力

近年來，評估行業人士自強不息，敢為人先，充分利用自身知識和能力，服務于市場經濟，為社會提供智力產品，不斷的提高專業水平和執業質量，發揮專業水準和執業能力，做了眾多的實踐和充分的準備，為服務知識產權戰略奠定了深厚的基礎。評估行業目前已經具備了服務知識產權的素質和能力。具體表現在以下幾個方面：

（一）已確立了服務經濟和知識產權戰略的指導思想

多年來，中評協充分發揮評估價值發現的本質特點，緊緊圍繞國家經濟體制改革和經濟發展開展工作，深刻認識知識產權戰略是我國在全面建設小康社會階段的一項重大戰略決策。評估行業要在知識產權戰略實施中充分發揮專業服務功能，積極參與國家知識產權戰略的實踐中，就必須將已具備的專業特長、技術優勢和評估的社會實踐緊密結合，充分發揮資產評估的作用，為服務知識產權戰略做好準備。

（二）已建立了比較完善的自律管理體系

中評協自2004年分設以來，創新了行業管理體制，修訂了協會章程，明確了行業發展目標，搭建了分級分類的會員管理體系，在中評協第三次全國會員代表大會上，朱志剛會長明確提出要“將評估行業建成深受社會尊重、享有誠信聲望、無愧于市場經濟的行業”。此后的三屆一次、二次常務理事會，又成立了注冊管理、教育培訓、維權等8個專門委員會和會計與評估、企業價值評估、無形資產評估等6個專業委員會，健全了行業自律管理的組織基礎。中評協為保證并不斷提高執業質量，切實加強自律監管，出臺了執業行為自律懲戒、執業質量自律檢查、行業談話提醒和會員誠信檔案管理等一系列辦法，初步建立了資產評估執業自律監管體系。借美國評估行業資深人士的一句話，“中評協不僅僅是一個一般性質的社團組織，它在中國價值評估行業管理中具有非常重要的地位。”

（三）已打造了一支基本符合戰略要求的無形資產評估隊伍，并有豐富的無形資產評估實踐

中評協十分重視行業隊伍素質的提高工作，樹立人才是行業的第一資源的理念。針對市場的要求和行業的專業特點，制定了《資產評估行業（2006-2010）人才培養規劃綱要》，綱要中明確提出要建立人才培養的內外部保證體系、制度體系、師資隊伍體系、教材體系、基礎教育體系、創新教育體系、搭建信息平臺等七大體系。用5-10年的實踐培養并形成三支隊伍，即：為市場經濟發展提供高質量專業服務的執業人員隊伍；為提高評估機構管理水平的管理人才隊伍；為參與國際競爭的高端人才隊伍。

經過近二十年的發展，評估行業做了大量無形資產評估業務。據不完全統計，約有60%的評估機構從事無形資產評估業務，無形資產評估業務收入約占總業務收入的25%左右，已經擁有一批有評估實踐經驗、能力強，具有良好教育背景和專業資質，具備良好職業道德的資產評估師。評估實踐已經從簡單的無形資產單項評估向整體企業價值邁進，由資產評估向參股、股權評估邁進。

（四）已有一定的理論研究平臺和技術規范支撐，為服務知識產權戰略奠定了專業基礎

中評協圍繞經濟發展與知識產權戰略，積極研究評估行業發揮作用方式和參與形式。2001年，財政部發布了中評協起草的《資產評估準則——無形資產》，這是我國第一部以準則形式公布的資產評估行業規范，也是第一部無形資產評估準則。2004年，財政部發布了《資產評估準則——基本準則》、《資產評估職業道德準則——基本準則》，為資產評估行業服務于經濟、服務于無形資產評估打下了良好的理論平臺和執業規范基礎，為行業服務知識產權戰略提供了執業準繩。

二、資產評估行業主動服務知識產權戰略管理層面的實踐

2005年以來，中評協加強與國家知識產權局的交流與合作，共同推動了知識產權評估實踐，力爭評估行業為更好地服務知識產權戰略實施打基礎。

（一）與國家知識產權局進行了良好的合作

一是加強知識產權評估領域的課題研究。中評協積極參與知識產權戰略中知識產權中介服務體系課題研究，提交了近5萬字的研究報告，形成了資產評估是知識產權戰略實施的重要組成部分的觀點，研究成果被充分采納和吸收，也形成了資產評估如何參與知識產權戰略推進的思路。

二是加強協調與合作。財政部、中評協與國家知識產權局就知識產權評估進行了多種層次的溝通與協調。2006年3月，國家知識產權局局長田力普與財政部副部長朱志剛進行了部級高層會晤，就推動知識產權戰略、加強知識產權評估管理等思路進行確定；此后，國家知識產權局協調管理司與中評協再次進行會談，就知識產權評估如何在推動知識產權戰略中發揮作用等問題展開討論，形成共識，明確目標。2006年6月，國家知識產權局協調管理司和中評協組成聯合調研小組，赴上海對專利價值評估軟件有關情況進行調研。國家知識產權局和中評協又分別成立了工作小組，指定專人負責雙方合作方案的協調和實施。通過多種形式、多種層次的協調，中評協與國家知識產權局就知識產權評估戰略重點、制度建設、專業研究、人員培養、組織活動等方面達成了共識，形成了切實可行的合作方案。

三是制定下發規范性文件。2006年4月，財政部與國家知識產權局聯合下發了《關于加強知識產權資產評估管理工作若干問題的通知》，為知識產權評估開創了新的起點，對拓寬知識產權評估范圍、規范知識產權評估行為、加強知識產權評估管理產生了積極的作用。正像美國原華盛頓州長駱家輝所說：“中國政府知識產權的政策，對世界都是十分重要的。”

四是加強知識產權評估準則及相關專業研究。中評協成立了由專利、商標、法律、評估等領域專家組成的無形資產評估專業委員會，組織研究知識產權評估專業問題，參與制定知識產權評估準則規范等。中評協還與國家知識產權局聯合成立評估指南起草小組，在無形資產評估準則框架下，啟動了專利權評估指南的制定。

五是共同制定實施知識產權資產評估促進工程。中評協與國家知識產權局共同研究制定知識產權資產評估促進工程，提出了知識產權評估的長期目標，明確了具體的措施。2007年初，財政部為此撥付專項資金，正式啟動了知識產權資產評估促進工程。

六是組織重要活動，擴大社會影響。2007年9月，中評協與國家知識產權局聯合組成考察團。通過考察了解到，美、加等國知識產權評估市場需求非常大，并呈剛性增長。如，北美的產業整體結構中，制造業所占的份額越來越低，服務業的份額已經大大提高，制造業營銷中品牌價值所占比例也越來越高。目前，美國的許多產品在中國生產，在美國貼牌，然后再進行銷售。因此，以品牌為主的無形資產對于美國越來越重要。在美國的一家服裝企業我們看到，因其進行商標貼牌每年有1000萬美元的收入，憑此就可以向銀行貸款800萬美元。而銀行需要每年對這一商標品牌價值進行評估，以衡量企業還貸的保證程度。甚至有的專家預計，在不遠的將來，美國的品牌與專利技術會像股票一樣，在類似股票市場那樣的市場上流通。美國財務會計準則委員會近年發布的公告——141號《企業并購與相應損失的測試》與142號《商譽與其無形資產》，都已經與國際財務報告準則趨同。據此要求，美國企業都需要對企業的知識產權的購入價格進行分配，并對企業所擁有知識產權的減值情況進行評估測試。這必定使知識產權評估對企業越來越重要。又如，美國的司法部門每年需要處理大量的知識產權訴訟案件。美國法律規定，法庭可以根據專家的證詞幫助確定專利被侵權時的損失。美國每年的專利訴訟案中有2000件需要舉行聽證會，其中300到400個案件需要在聯邦巡回上訴法院進行審理。美國每年需要進行聽證的商標案例也已經達到2000多件，此時評估師需要到庭，以評估結果作為證詞。在美國知識產權索賠時，也必須進行資產評估。

七是共同組織專題培訓。2007年5月16日至19日，雙方共同合作，由中評協組織，在深圳舉辦了首期知識產權評估專題培訓；此次共同主辦“知識產權戰略與資產評估”論壇就是評估行業積極服務、并能夠服務知識產權戰略實施的最好證明。

（二）資產評估能夠為知識產權戰略實施提供專業服務

要提高我國知識產權的創造、運用、保護和管理的能力，就要發展資產評估等知識產權中介服務，促進自主創新成果的知識產權化、商品化、產業化發展。知識產權需要有發達的知識產權市場和健全的有效流轉機制，在知識產權進入經濟領域的過程中，知識產權資產評估是非常重要的一個環節，其作用體現在三個方面：

一是合理定價。知識產權資產評估能夠幫助市場合理定價，從而增強對知識產權發明人、權利人、投資人、中間人等相關利益主體合法權益的保護力度，促進知識產權與市場的有效結合。

二是價值發現。知識產權資產評估在知識產權創造、運用、保護和管理環節中具有價值發現功能，能夠促進知識產權的成果轉化、流轉，提高企業的競爭力，更加有效地促進市場經濟的健康發展。

三是價值咨詢。通過發揮知識產權評估的價值咨詢作用，能夠讓相關各方準確了解和把握知識產權的內在價值，讓企業更加關注提升自身價值增值的能力。通過發揮資產評估的作用，還能夠有效防止國有資產流失，維護知識產權國際許可、投資和貿易中的國家利益。

三、資產評估在知識產權戰略實施中將如何發揮作用

資產評估作為知識產權中介服務體系的重要組成部分，要利用專業服務優勢，充分發揮積極性和主動性，推動知識產權戰略實施。

（一）加強合作，探索如何更好地服務知識產權戰略實施

要加強與國家知識產權局的聯系和合作，進一步完善良性互動的工作機制，加強協作，大力配合，在更廣范圍、更深層次上積極參與知識產權戰略實施。

（二）完善準則體系，規范知識產權評估管理和執業行為

我們要充分借鑒國際經驗，在資產評估準則體系大框架下，建立健全知識產權評估準則體系。在無形資產評估準則框架下，研究制定專利、商標、版權和計算機軟件等具體的資產評估指導意見，形成完整的知識產權評估準則體系，加強知識產權評估的管理與規范。

（三）夯實基礎，搭建服務知識產權戰略的平臺

我們要做好知識產權評估的理論與實務研究、數據庫建設等基礎工作，搭建評估服務知識產權戰略的專業平臺。

一是繼續加強課題研究工作。充分發揮業內外專家、學者的集合優勢，通過委托、招標等多種方式，開展課題研究，主要解決四個方面的需求：圍繞知識產權評估基礎理論建設的需求，開展評估方法、評估程序、評估參數方面的研究；圍繞評估經濟行為的具體需求，開展知識產權質押融資、出資設立企業、中外合資和以財務報告為目的評估等研究；圍繞新興市場評估實踐的需求，開展知識產權資產化、文化產業化過程中知識產權評估等研究；圍繞全面了解知識產權評估社會價值的需求，開展評估服務于建設創新型國家地位與作用等研究。通過《知識產權資產評估社會價值研究》、《知識產權評估數據平臺研究》、《知識產權質押貸款評估方法研究》等課題的立項和研究，為資產評估推動知識產權戰略實施奠定扎實的理論基礎。

二是推動知識產權評估數據信息系統建設，為資產評估服務知識產權戰略提供準確的信息數據。在多方調研、系統研究的基礎上，提出知識產權評估數據信息系統的總體方案，初步形成整體的數據分析系統設計，完成專利資產評估數據庫的結構設計和功能模塊設計。在數據庫建設的基礎上，通過數據系統設計、軟件開發、數據對接、運用分析等環節，進一步建立知識產權評估數據信息系統，使知識產權評估工作納入到科學化、信息化和規范化的發展軌道。

（四）加大力度，提升知識產權評估隊伍的素質

做好知識產權評估培訓工作，首先要開展知識產權資產評估的能力框架研究，了解對培訓內容的需求。其次，要根據需求，組織編寫知識產權評估培訓系列教材，如《專利資產評估理論與實踐》、《專利資產評估案例》和《專利資產評估相關法規與制度》等，初步設置培訓課程體系，初步組建知識產權評估培訓師資庫。在全國范圍內，聯合舉辦知識產權評估相關人員的培訓班。

（五）加強交流，擴大知識產權評估的國內外影響

要通過舉辦高層國際研討會，邀請國外知識產權界和資產評估界的著名專家、學者進行研討交流，擴大知識產權資產評估的影響。中評協將繼續加大與國家知識產權局的合作力度，共同研究專利金獎評估的理論和方法，探索專利金獎價值的評估，擴大國內影響；跟蹤評估獲得金獎的專利技術，將評估結果提交到世界知識產權組織（WIPO），擴大我國知識產權評估的國際影響。

第二單元：知識產權交易與資產評估

此單元的演講嘉賓為財政部經濟建設司司長王保安，商務部服務貿易司司長胡景巖，中國政法大學教授來小鵬，北京連城資產評估有限公司董事長劉伍堂，上海立信資產評估有限公司董事長張美靈，中央財經大學教授劉玉平。幾位嘉賓分別從財政如何支持知識產權戰略實施，如何充分發揮資產評估中介服務作用促進服務貿易中知識產權交易，知識產權交易中的法律問題、資產評估方法遴選問題，促進知識產權的產業化等問題進行了深入探討，對發揮資產評估作用，促進知識產權順暢交易提供了多層次、多視角的理論和實踐創新成果。

胡景巖司長在題為“服務貿易發展與中國資產評估有關問題”演講中，結合自己在實際工作中遇到的一些新情況，指出了在目前中國對外貿易中的一些與資產評估有關的問題，并希望得到有關政府及相關行業的支持。

來小鵬教授在題為“知識產權交易中的法律問題”的演講中，從法律的角度介紹了與知識產權交易客體、主體、交易方式有關的一些法律知識，知識產權交易中的一些限制，并指出要從以下幾方面進一步完善知識產權交易制度：確立知識產權交易的戰略地位、構建知識產權交易的科學體系、完善知識產權交易的評估制度、制定知識產權交易的規則、完善知識產權的交易市場等。

劉玉平教授在題為“基于知識產權視角的無形資產評估的問題研究”的演講中，從研究者的層面介紹了無形資產的界定與知識產權的轉化；指出無形資產評估值具有彈性，只有認識彈性產生的原因，才能有效避免其隨意性，如，應注意區分和界定各類作為無形資產的知識產權；注意分析不同評估方法對結果的影響；評估師不得求證客戶預先設定的價值等。對于如何更好地規范知識產權評估工作，劉教授提出了一些建議：應單獨制定各類無形資產（知識產權）的評估指導意見；對于知識產權評估需要按行為分別研究和規范，如為什么評估、評估的預期用途是什么、誰將依賴于該項評估等；注冊資產評估師應加強對于知識產權專業知識的學習和研究，掌握各類知識產權的形成、運用和維護的規律，掌握其特點，提高對知識產權的專業性的認識；強化資產評估的基礎理論研究。 ——編者

積極運用財政政策 促進國家知識產權戰略

財政部經濟建設司司長王保安

黨的十七大報告，描繪了全面建設小康社會的宏偉藍圖，并將“加大自主創新、建設創新型國家”作為促進國民經濟又好又快發展的首要措施。財政在實施知識產權戰略中至關重要。在新的發展階段，財政支持實施知識產權戰略，不僅是要加大投入，更要注重制度創新，以促進建立起“以企業為主體、以市場為導向、產學研相結合”的技術創新體系。

（一）進一步調整財政支出結構，突出支持重點。目前，財政用于科技方面的投入已有相當規模，下一步關鍵是要集中力量，突出支持重點。財政資金要重點保障好基礎科學研究、安全戰略性技術、重要公益性研究領域的創新活動，加快退出一般商業性科技創新活動。整合產業研發資金信息產業發展基金、軟件和集成電路發展基金，改變過去點多面廣、分散支持的作法，形成合力，突出重點。“十一五”期間，將集中資金支持信息技術、生物與醫藥技術、新材料、航天技術等重大關鍵技術的自主創新，推進科技重大專項工作，力爭實現突破。

（二）創新財政科技投入機制，擴大創新風險投資范圍。改進管理方式，進一步提高財政科技投入資金的使用效益，始終是財政支持科技創新面臨的重要任務。支持創業風險投資，是國外支持技術創新的普遍做法。實行創業風險投資，將由專業的風險投資機構代替政府選擇管理項目，有利于客觀公正地選擇項目；由財政無償投入轉為股權投入，建立財政資金退出機制，以充分放大財政政策的效能。風險投資模式較好地實現了公正財政職能的市場化運作。此前進行的創業風險投資試點，取得了良好的效果，如投資“中星微”電子公司，目前已增值20多倍，下一步我們將研究擴大創業風險投資范圍，繼續探索財政支持科技創新的新機制。

（三）更好地支持知識產權工作，強化政府公共服務功能。知識產權制度在我國建立20多年來，取得了長足的進展，但總體上看，知識產權工作與國家經濟、科學和社會發展的要求不相適應，需要進一步強化政府知識產權服務功能。財政將逐步建立起知識產權保護政策體系，支持知識產權宣傳、培訓等活動，普及公民的知識產權意識；加大專利審查能力建設，改善審查質量；支持建立專利信息咨詢及信息服務平臺，向公眾提供方便快捷的信息傳播服務；支持加強知識產權行政執法能力建設，切實做好知識產權的保護。

（四）建立科技項目績效評價體系，確保財政支出效果。要切實改變以往“重投入、輕產出”的作法，加強對科技投入資金使用情況的追蹤問效。充分發揮與利用社會中介的力量，對科技成果進行客觀評價。建立應用型科技項目績效評價制度，積極實行“以獎代補”等新的財政資金投入方式，對科研取得重大進展，或科研成果實現產業化、為市場所接受的項目，給予財政資金獎勵和補貼。

（五）推進科技體制改革，為實施知識產權戰略創造良好的體制環境。我國已成為名副其實的科技人力資源大國，科技人力資源總量3500萬人，居世界第一位。研究開發人員總量居世界第二位，但我國企業創新能力，與發達國家仍存在較大差距。關鍵是要深入推進科技體制改革，充分調動廣大科技人員的積極性，要加快改革現行投入機制，加快應用開發類科研機構向企業化轉制，加快建立現代企業制度，增強創新能力，鼓勵通過市場分配資源，重大科技項目要向全社會科研機構進行招標或優化組合，真正做到“誰有能力、誰出成果就支持誰”，切實保證政策效果。

隨著經濟全球化的深入和科技進步的發展，知識產權已成為世界技術競爭與經濟競爭的戰略制高點。知識產權戰略已毫無疑問地成為振興本國經濟、增強國際競爭力的重要措施。我們將認真貫徹落實十七大精神，充分發揮財政職能作用，全面落實知識產權戰略，推動創新型國家建設，為促進國民經濟又好又快發展做出應有的努力。

質押貸款中知識產權的價值評估實務

北京連城資產評估有限公司董事長劉伍堂

一、知識產權質押貸款的現狀

過去，銀行貸款主要以有形的實物資產作為抵押品，但是，無論是銀行還是知識產權的所有人都認識到，專利、商標和計算機軟件著作權等知識產權也是公司的重要資產。既然它能在衡量企業價值時被認可，也應該能作為有效的質押資產。1995年，我國頒布了《擔保法》，其中明確規定了知識產權可以作為一種擔保形式，用于銀行質押貸款。為在同業競爭中贏得優勢，作為一種金融創新，質押貸款業務迅速在一些銀行正式開展。但是，由于知識產權的特殊性，知識產權質押融資業務一直沒有真正開展。直至2006年11月1日，交通銀行北京市分行將知識產權質押貸款作為該行的一項金融品種，才真正開展起來。

二、知識產權質押貸款的難點分析

2006年9月，在“全國知識產權質押融資工作研討會”上，世界銀行的專家指出，銀行難以解決知識產權質押貸款中大量的專業問題，特別是估值風險和法律風險，是制約銀行開展相關業務的關鍵問題。

（一）估值風險

首先是由于專利的價值評估本身存在風險。專利價值的評估直接關系到專利質押的設定及實現。因為專利客體的非物質性、知識產品生產的獨特性、唯一性，使專利的價值只有通過評估才能得以確定。導致很多商業銀行至今無法推出專利貸款產品。而對“交行”率先推出此項業務，他們也表示“暫不打算跟進”。

其次，銀行由于無法直接占有抵押的專利而被認為存在信貸風險。對銀行而言，保證資金的安全性、流動性是其資產運用的要求。專利客體的非物質性決定了銀行不能直接占有質押的專利。作為專利客體的智力成果，是一種沒有形體的精神財富，人們對它的占有不是一種實在而具體的占據，而是表現為對某種知識、經驗的認識與感受。這種占有是一種虛擬占有而非實際控制。另外，專利質押貸款與銀行其他貸款的根本區別在于專利價值具有不穩定性，這也使得銀行畏而止步。專利的價值還容易受到各方面因素的影響而發生波動。這些因素是銀行難以直接控制的。

除此之外，知識產權的變現能力，即第二還款能力較差。我國的知識產權交易市場并沒有形成，知識產權的交易仍然較少；知識產權的獨特性決定了它的應用需要與一定的產品、技術人員及其他因素相配合，使知識產權的應用并不像機器、廠房等有形資產那樣具有普遍應用性。因此，一旦知識產權處于拍賣中，是很難達成交易的。而且評估和轉讓程序復雜嚴格，需要耗費銀行相當多的人力、物力和財力成本，處置成本也相當高。

（二）法律風險

知識產權的法律風險是指，通過法律維護自己的知識產權目前還比較困難。我國金融訴訟實踐長期存在審判難、執行難的問題，銀行在不動產抵押糾紛中，往往都是“贏了官司輸了錢”，更何況“看不到摸不著”的專利。另外。由于專利融資抵押品的權益關系更加復雜，更難確定。專利的市場狹小，由執行時間拖延而降低質押價值的可能性更大。因此銀行發放專利質押貸款的積極性也就更低。

（三）由于借貸雙方價值關注點不同，產生了市場價值與清算價值的分歧

國外理論界一般認為估價是對資產市場價值的評估，并且國際評估準則也將市場價值作為基本的價值評估標準。中國人民銀行發布的《貸款風險分類指導原則(試行)》也規定，對于抵押資產的評估，在有市場的情況下，按市場價格定值。但是，從銀行的角度，銀行發放貸款時首先要考察借款人的還款信用和還款能力，而質押物是起到一個對借款人信用增級的目的。為做好充分的風險控制工作，它需要考慮，假定借款人違約后，處置質押物的收益能否覆蓋貸款，從而確定違約損失。在這種要求下，評估質押資產的清算價值或轉讓價值更為恰當。

評估師應站在一個公正的立場說明評估目的和期望用途，確定抵押資產價值不偏袒任何一方。這樣對于抵押人來說，正確的抵押資產價值評估能夠公正合理地確定其能夠獲得的貸款的額度，保護其應有的權利，更好地從抵押貸款中獲得幫助。而對抵押權人而言，正確的抵押資產價值評估能夠為金融機構正確地確定抵押物擔保債權的范圍，降低抵押物處置風險，從而很大程度保證貸款的安全。

三、解決問題的途徑

（一）銀行方面

第一，銀行應當重新審視傳統的貸款理念，適應知識經濟帶來的變革，改變傳統的放貸模式。一直以來，銀行用傳統的還款標準考察知識產權項目，這使得很少有項目能夠達到此標準，從而失去了一大批具有還貸能力的客戶。因此銀行應當重新認識知識產權的價值特性，對知識產權貸款項目不再硬性要求第二還貸能力，建立新的審核標準。

其次，針對知識產權價值的特點，銀行應當選擇負責任、經驗豐富的社會中介機構。將知識產權的專業判斷交給社會中介機構，發揮中介機構的作用，利用中介機構的專業特點，解決知識產權放貸中的專業問題。利用中介機構不僅解決了銀行在知識產權貸款中的難題，而且可以提高銀行的業務效率，減少成本支出，篩選優質的產權客戶。

再次，知識產權型企業已在我國得到迅猛發展，一大批高收益，低風險，穩定發展的知識產權型企業正需要銀行的資金支持。可以預計，銀行尋找優秀的知識產權項目，即具有良好第一還款能力的企業，創立一套新型的知識產權貸款模式，為我國企業提供一條簡單、快捷的融資途經，將會得到一大批知識產權型的優質客戶，贏得競爭優勢。

（二）評估機構的角度

要努力為知識產權質押融資化解風險。銀行與投資者有很大的不同，對于投資者而言，在公平市場中，一筆投資風險越大，則得到的回報也越高；但對銀行而言，它們只能取得固定的利息，而無法從項目所含的高收益獲得額外的收益。所以，銀行在貸款中格外關注風險控制的問題。

第一，控制主要風險點。銀行質押貸款前提下的知識產權評估業務應當研究知識產權的可轉移性、變現性、地域性這三項特征，以及三類影響因素。三項風險在具體操作中，除對傳統業務知識產權價值影響因素進行分析外，還應考慮額外的價值影響因素。應當把這三方面作為風險點，特別予以關注，從而控制評估的風險。

銀行質押貸款下的知識產權評估與傳統業務相比，其中最顯著的區別在于，銀行關注的不僅是質押的知識產權未來最有可能實現的價值，這體現了在正常經營下企業的償債能力；銀行更關注知識產權的變現能力。

第二，在評估過程中，還有三類因素對銀行質押貸款下的知識產權價值產生影響，也應關注。

第一類是法律因素。除了常規的知識產權評估中應注重的保護范圍、法律狀態及知識產權類型等因素的分析外，在銀行質押貸款前提下，評估師還應關注以下因素的影響：

一是質押物在質押日的權屬及有效性。以專利為例。專利證書僅記載授予專利權時的狀態，對于隨后發生的權屬變化、許可他人使用及有效性變化，均沒有反映。我們公司在實踐中就曾遇到專利權人因不了解各種許可方式的區別，將委估對象以獨占方式許可他人并收取了全額轉讓費用。雖然該專利權人仍享有委估專利，但就質押貸款而言，已經無法繼續進行。

二是質押物權利的穩定性。對于實用新型專利，因未經實質性審查，其權利是不穩定的。評估師應要求借款人提供國家知識產權局出具的新穎性檢索報告，以確保質押物權利的穩定性。商標權利的穩定性相對專利要高一些，但也要關注商標權的變化。

三是一個產品的若干核心技術由不同權利人控制的情況，評估師應給予關注。由于擬質押物無法單獨形成產品且借款人無權處置同一集團公司下屬的其他經濟實體擁有的專利，而嚴重影響到質押物的變現能力，從而影響其價值。因此，評估師在評估過程中，應充分考慮該因素對質押物價值的影響。

此外，對銀行質押貸款前提下知識產權價值評估過程中，評估師還應注意擬質押知識產權是否存在權利糾紛及專利無效等事項、是否必須與專有技術相結合使用，以及質押期間的專利年費或商標續展費的交付是否有構成權利法律風險等因素。

第二類是專利技術因素、商標維護因素。與一般評估業務不同，在銀行質押貸款前提下，銀行一般僅針對成熟的專利技術及商標等開展信貸業務。對于研發階段的專利技術，由于風險較高，一般不會給予信貸。但有些研發階段的專利技術由于具有較高的價值，對未來的變現能力可以預計，在充分研究其風險后，也可以進行質押貸款。下面說明技術因素(對于商標而言為商標維護因素)，對銀行質押貸款前提下知識產權價值的影響。

一是產品獲利能力與質押物之間的關系。一般而言，知識產權的價值是通過企業產品或服務的獲利實現的。我們公司經過多年實踐總結出一套數學模型，通過對質押物多種特性的分析，用于確定質押物與產品獲利能力之間的定性定量關系。如廈門某服飾公司是一家制造女士手袋的公司，該公司既無工廠，也無銷售隊伍，然而在短短三年時間里，該公司的銷售收入從幾百萬元，迅速發展到上億元。通過評估人員的深入分析，了解到該公司采用了皮爾·卡丹式的品牌營運模式，商標是該企業盈利最重要且不可或缺的資產。結合該商標的特性，運用上述的數學模型，最終確定了質押物與企業產品獲利間的定性關系。

二是替代技術對委估對象價值的影響。在開展銀行質押貸款評估的實際工作中，我們體會到對替代技術進行分析是非常必要的。評估師通過運用專利地圖及自己研發的技術趨勢分析軟件等，對擬質押的專利技術的替代技術出現的可能性進行分析，從而對其質押期間可能出現的價值變化進行判斷。

第三類是經濟因素。對于銀行質押貸款前提下的知識產權價值評估，應適用謹慎原則，僅根據擬質押物的現實應用進行測算，對于未來潛在的可能應用，應不計入其價值。此外，評估師還應關注以下事項。

一是質押物所涉及產品的財務數據與企業整體財務數據的分割。如山東某造紙廠擁有一項專利技術，使該企業每年節省幾百萬元的“三廢”處理費用。當該企業向當地銀行以此專利技術作為質押物提出貸款時，讓銀行感到困惑的是，企業擁有的技術價值，如何與企業自身的價值分解，從而使該質押物成為能夠獨立處置的質押物。我們公司通過對該造紙廠的生產工藝及流程深入了解后，確定該技術的價值主要體現在對企業運營成本的節約，據此將該技術價值與企業價值進行剝離，最終確定質押物的價值。

二是折現率的選取（略）。

另外，對銀行質押貸款前提下的知識產權評估過程中，在進行收益期限的選取時，評估師還應考慮貸款期限的影響。

知識產權交易中的資產評估實務

上海立信資產評估有限公司董事長張美靈

在實施知識產權戰略的過程中，科學有效的評估知識產權的價值，對企業實施自主創新、走資本化的道路，邁向國際市場起著不可替代的作用。

一、知識產權交易中評估的重要性

（一）知識產權評估是知識產權國家戰略實施的重要環節。開展知識產權評估，是科技管理體制改革和市場經濟發展的需要，是促進科技成果向生產力轉化、完善知識產權保護制度的重要手段，是知識產權國家戰略實施的重要環節，也是保障產權交易雙方合法權益的有力武器。建立科學的知識產權評估方法和評估制度，是完善技術創新和科技成果產業化的一項重要的工作。對于企業自身而言，重視無形資產，重視商標價值，重視知識產權，才能做大做強自己的品牌，從而在激烈的商業競爭中占有有利地位。知識產權評估可以激勵企業自主創新，形成自己的核心技術，打造企業知名品牌，促進知識產權實施工作的發展。

（二）知識產權評估是知識產權進入市場交易的前提

從以上圖表中可以看出，知識產權在出資、融資、交易、訴訟過程當中，要確定賠償的價值；在風險投資當中，都需要經過第三方對知識產權按照科學系統的專業方法進行價值評估，以體現其公有價值，而且這也提高雙方的信任度，所以知識產權評估是知識產權進入市場交易的前提。

（三）知識產權評估對于國有企業改制的積極意義。明確規定企業在股權交易、整體資產轉讓時的專利權、非專利技術、商標權、商譽等知識產權必須納入評估范圍，這些內容國資委已經做出了很明確的規定。所以，通過立法來明確知識產權的價值，要通過有關組織部門批準的評估機構來進行評估，評估以后的知識產權才具有法律效率，才能入賬。尤其是企業聯營、投資、并購、資產重組更應該進行評估。立法有利于促進知識產權評估的法律地位。在外資知識產權入股和投資的時候，也應該確立知識產權的評估核準或者備案的制度，特別是國有企業在整個知識產權交易的過程當中，應該具備這樣的評估程序。

二、知識產權評估的對象和范圍的確定

對知識產權范圍的界定和特點的把握直接關系到知識產權評估對象的多少和范圍的大小。確定知識產權評估的對象和范圍，應當把握以下幾點：

1.深入認識知識產權的內涵和外延，把握其特征。從內涵上來看，“知識產權是指特定主體控制的不具有獨立實質，而對生產經營較長時期持續發揮作用并具有獲利能力的資產。”理解其內涵，應從以下幾方面考慮：

（1）知識產權無實物形態，但通常又依托于某種實體。知識產權所依托的實體，稱之為客體，例如專利權不具備實物形態，但它又借助于圖紙、設備等有形的客體來體現。

（2）知識產權為所有者和經營者持續帶來超額經濟收益，并由一定主體控制。擁有知識產權會給企業帶來長期的經濟效益，如企業擁有某項專利技術，它只是偶爾對企業經營發揮作用，而并不能為企業帶來長期的經濟效益，那么這項專利技術就不能視為企業的知識產權。知識產權所有權的排他性在市場經營中表現為獨占與壟斷，企業擁有它能帶來超值收益。

（3）知識產權是企業的一項生產要素。企業在生產經營活動中，既要具備人、財、物這些傳統的“有形”的生產要素，還要具備專有技術、商標權、專營權這些現代的“無形”的生產要素。

從外延看，對知識產權包括哪些內容，各國有不同的觀點與看法。美國評估公司把知識產權按其在企業生產經營中所起作用分為三類：促銷型、制造型和金融型。包括諸如商標、顧客名單、經銷網、專有技術、專利、優惠融資、軟件、商譽等近三十項。遵照我國現行法律與政策規定并參照國際慣例，知識產權的基本內容應包括：專利權、商標權、專有技術、版權、計算機軟件、經營秘密、營銷網絡、專營權、商譽等。

以上所列舉的各項就某一特定企業而言，能否構成其知識產權，還要作具體分析。比如，某一企業曾注冊了某一商標權，但已過期，法律不再予以保護，其商標權作為知識產權的價值就已消失。

2.對知識產權進行科學的分類。知識產權可根據不同的標準劃分為不同的類型。

（1）按其存在形態不同，可分為可確指（辨認）的知識產權和不可確指（辯認）的知識產權。前者可以個別或作為組成資產的一部分取得，如專利權、商標權等；后者無法具體確認，不能單獨取得，如商譽。

（2）按其來源不同，可分為外購、自創、投資轉入及捐贈四類。按照來源劃分知識產權的意義在于劃清企業知識產權的來源渠道及其產權歸屬。

（3）按其內容為標準，可分為知識產權類（專利權、商標權、版權、專有技術）、權利類（主要由契約、合同及政府授權組成）、關系類（主要包括客戶名單、營銷網絡、職工隊伍等）和商譽（由綜合因素得到）四類。

（4）按其是否具有法定期限為標準，可分為具有法定期限的知識產權和不具有法定期限的知識產權兩種。前者如專利權、商標權、著作權、專營權；后者如專有技術、商譽等。

（5）按其是否納入“知識產權”會計科目核算為準，可分為納入“知識產權”核算科目、作為資本支出處理的知識產權，以及不納入“知識產權”核算科目、作為收益支出處理的知識產權。前者如企業有償取得的專利權、商標權、商譽等；后者如企業研究開發費用，一般遵從謹慎原則，不作為資本支出而直接作為收益支出從當期損益中抵扣。此種分類提醒管理人員，知識產權并非限于賬面上列示的屬于資本支出的部分，還有相當部分是“賬外”的知識產權，對于這些知識產權企業不能忽視。

3.確定知識產權評估的對象。當以知識產權的成本費用攤銷為目的時，其評估的對象受稅法和財政法規的嚴格規定。由于攤銷是對成本費用的補償，因而只有費用支出資本化的知識產權才能估價據以補償；對于那些費用支出收益化的知識產權不得另行估價，再攤入成本。當以知識產權的投資、轉讓為目的時，其評估對象就是被投資或被轉讓的單項知識產權。不論該項知識產權是賬內還是賬外，不論該項知識產權是自創還是外購，不論其費用作為資本支出還是作為收益支出，都可以列為評估對象。當以企業產權變更為目的時的整體資產評估中涉及的知識產權評估，其評估對象是發生產權變更的企業整體資產，包括有形資產和知識產權。

三、知識產權評估的方法

現行的知識產權計算方法主要有市價法、收益法和成本法三種。

1.市場法。該法根據市場交易確定知識產權的價值，適用于專利、商標和版權等，一般是根據交易雙方達成的協定以收入的百分比計算上述知識產權的許可使用費。應用該法存在的主要問題是：由于大多數知識產權并不具有市場價格，有些知識產權是獨一無二的，難以確定交易價格，其次，知識產權一般都是與其他資產一起交易，很難單獨分離其價值。

2.收益法。此法是根據知識產權的經濟利益或未來現金流量的現值計算知識產權價值。諸如商譽、特許代理等。應用此法關鍵是如何確定適當的折現率或資本化率。這種方法同樣存在難以分離某種知識產權的經濟收益問題。當某種技術尚處于早期開發階段時，其知識產權可能不存在經濟收益，因此不能應用此法進行。

3.成本法。該法是計算替代或重建某類知識產權所需的成本。適用于那些能被替代的知識產權的價值計算，也可估算因知識產權使生產成本下降、原材料消耗減少、價格降低、浪費減少和更有效利用設備等所帶來的經濟收益，從而評估出這部分知識產權的價值。但由于受某種知識產權能否獲得替代技術或開發替代技術的能力以及產品生命周期等因素的影響，知識產權的經濟收益很難確定，致使此法在應用上也受到限制。

四、知識產權評估中應注意的問題

1.專利權的評估。專利權是指經政府依法批準的發明人對其發明成果的創造、使用和銷售等，在一定年限內享有獨占權或專有權。對專利權的評估，應注意專利本身的一些基本情況。

（1）專利的類型屬于發明專利、實用新型專利還是外觀設計專利。發明專利是指專利法保護的發明，即對產品、方法或者其改進所提出的新的技術方案。包括產品發明、方法發明和改進發明三種。實用新型專利是指對產品的形狀、構造或者其他的結合所提出的適于實用的新技術方案。外觀設計專利是指對產品的形狀、圖案、色彩或者其結合所作出的富有美感，適合于工業上應用的新設計。從法律地位和重要性來講，后兩項專利遠不如發明專利，在評估時應特別注意。

（2）專利權的殘存有效期限。根據《專利法》第45條的規定，發明專利權的保護期為20年，實用新型和外觀設計專利權的保護期為10年，均自申請之日起計算，不能續展。

（3）專利權人是否按規定繳納年費。依照我國專利法規定，未按規定繳納專利費用可能導致專利權在保護期限屆滿前終止。

（4）該專利有無涉及侵權訴訟、無效訴訟。如卷入這類訴訟，尤其是該訴訟尚未終審裁決，那么專利權的價值就應大打折扣。

2.商標權的評估。商標權是指注冊商標權人對其注冊商標所享有的專用權，包括專有的使用權、禁用權、續展權、轉讓權、許可使用權等。取得信譽的商標權的產品或商品往往能贏得大量顧客，帶來可觀的經濟效益。在對企業進行商標權評估時，要注意以下幾點：

（1）經商標權人許可的注冊的商標。因為商標權是由注冊而產生，且以核準注冊的商標和核定使用的商品為限，在有效期內受法律保護。未經注冊的商標容易發生侵權行為，使用意義甚微。特別是國家規定必須用注冊商標的人用藥品、煙草制品以及其他商品，不得使用未注冊的商標。

（2）該注冊商標的有效期限是否已接近續展期。對已接近續展的商標應注意兩個方面：一是該商標的合法性。因為商標在續展時，可能因違法而被撤銷。二是在注冊商標轉讓許可使用合同中應明確由何方負責辦理續展，續展費用由誰來承擔。

（3）該注冊商標的社會知名度和影響力，是不是在中國互聯網絡信息中心注冊的馳名商標。判斷注冊商標的社會知名度和影響力，應從使用該注冊商標的時間、商品質量、銷售區域等幾個方面綜合分析。

3.商譽的評估。商譽一般是指某一企業由于技術先進、產品質量優越、歷史悠久等原因而形成的無形價值。對商譽進行評估一般采用直接法和殘值法兩種方法。

（1）直接法認為商譽與超額收益密切相關。為商譽所支付的代價，實際是對預期的、超額的未來收益的付款，有必要把超額的未來收益變成現值。計算商譽的基本公式是：商譽=（預期的未來年收益-該行業典型性的不變年所得率×企業的資本額）÷商譽的本金化率。

（2）殘值法是先把一切個別的有形資產和負債項目及可辨認的知識產權項目，用現行價值計算，各項凈資產的現行價值與購價相比的差額，即為商譽。

第三單元：知識產權金融創新與資產評估

此單元的演講嘉賓為中國銀監會政策法規部主任兼研究局局長黃毅，湖南省湘潭市人民政府市長余愛國，交通銀行北京分行副行長劉建軍，中國銀監會業務創新部副主任王巖岫，北京經緯律師事務所合伙人郭鋒，北京康比特威創體育新技術發展有限公司總經理白厚增。他們從不同側面、不同視角論述了獨到的理念、經驗和智慧，特別是對如何把知識產權質押與金融創新結合起來進行了深入探討。對促進知識產權商品化、產業化以及知識產權金融創新的規范發展等，起到極大的推動作用。

余愛國市長在題為“實施專利權質押貸款 推動知識產權金融創新”的演講中，介紹了湘潭市在知識產權戰略與資產評估方面的工作開展情況。一是探索建立專利權質押貸款新機制，發揮政府專利行政管理部門的引導作用。二是引導協調，確保專利權質押貸款順利實施。三是強化創新發展，推動專利質貸款工作取得新突破。除了要創新融資機制，還要發揮中介機構的作用，建議今后要加強對資產評估機構的管理和評估人員的培訓，在提供專利、商標、版權、專有技術及特許權等無形資產的評估服務時，應采取評估專業人員與相關行業的專家相結合、評估價格與專利質量相結合、文獻檢索與研究分析相結合的評估辦法。

劉建軍副行長介紹了交通銀行北京分行“展業通“中小企業知識產權質押貸款情況，包括服務對象、擔保方式、業務發展情況等。并介紹了該產品在促進科技創新方面的舉措與成效。

王巖岫副主任在題為“知識產權金融創新與風險防范”的演講中，介紹了金融創新的歷史、現狀、與知識產權保護的關系，以及監管機構在知識產權保護中和金融創新中的作用。他表示，中國銀監會將著眼防范風險，繼續積極推動金融的創新。

郭鋒律師在題為“知識產權質押貸款的法律風險及其防范”的演講中，將自己參與“知識產權質押貸款”這一全新的金融服務模式中遇的一些法律風險及其防范問題作了探討。介紹了其中存在的法律風險，現行行政管理體制導致的風險等。并簡要介紹了風險防范及處理對策。

白厚增總經理在題為“知識產權金融創新與企業自主創新”的演講中，介紹了本公司在企業發展創新及知識產權抵押貸款方面的一些感覺和經驗。他認為，知識產權抵押和信用貸款為眾多中小型科技企業緩解融資難問題提供了一個實質性的解決通道。并指出，在這一過程中，由專業的評估機構對公司的知識產權進行合理的評估，使結果得到銀行的認可，使公司貸款中最大的困難得以順利解決，效率高、針對性強，節約了成本。 ——編者

金融知識產權：銀行業競爭的戰略儲備

中國銀監會政策法規部主任兼研究局局長黃 毅

信息革命和經濟全球化，正在使知識產權的擁有量成為劃分一個社會是否進入發達國家行列的重要標尺之一。金融業與信息產業的發展密切相關，在信息革命和經濟全球化的演進過程中，如何占有、配置、生產和運用知識或智力資源，已經成為金融業賴以生存的基礎，知識產權已經成為未來金融競爭的重要戰略儲備。

一、金融知識產權對銀行業發展的重要意義

知識產權是源于人類智力活動形成的“無形”財產權，是人類社會生產力發展的產物。由于知識產權是對人類智力生產成果的產權化，在信息革命和知識經濟時代，受知識產權保護的人類智慧成果已成為創造財富的主要源泉。一些國家和跨國企業正是憑借著其擁有的大量知識產權，逐漸演變成為“有腦袋無身體”的指揮者。如，耐克運動鞋的生產者，通過向其他國家輸出知識產權和管理、營銷能力，分得了社會生產所創造的巨大財富。另一些國家則正在演變成為“有身體無腦袋”的簡單制造者。

這種情況在金融業中同樣存在。金融作為現代經濟的核心和知識高度密集型行業，在信息社會中受到信息革命和技術創新的影響尤其顯著。以銀行業為例，從傳統存貸款業務和支付結算業務的流程再造到銀行卡業務、電子票據業務、電子銀行、資產證券化等，每一次業務創新無不和信息技術密切相關。可以說，誰擁有和掌握了信息技術，誰就有可能在未來日益激烈的商業競爭中占據主導地位。而知識產權作為信息技術保護的主要法律手段，對于信息技術在金融業的開發應用起著至關重要的作用，在很大程度上決定了金融企業未來發展核心競爭力的高低。

不僅如此，知識和科技的結合，已經使得知識產權，尤其是專利成為了當前金融競爭的一個戰略制高點。發達國家和一些新興的金融機構，不僅在本國投入大量的人力和財力研究和發展金融知識產權，將知識產權視為未來金融競爭的重要戰略儲備，而且已經將觸角延伸到了發展中國家。以我國為例，近年來我國大部分金融類專利的申請人是外資企業，其中又主要集中在外資金融機構和外資IT企業。據估計，銀行信息化和電子銀行發展的核心技術有90％以上都已被國外企業和外資金融機構申請了專利。更令人憂慮的是，20世紀90年代后期，美國、歐洲、日本、韓國等國家和地區，在知識產權保護方面采取了一種新舉措，允許對“商業方法”授予專利權。由于“商業方法”是人們在社會經濟活動中總結出來的，符合經濟發展規律，并為社會所接受且普遍使用的商業活動基本規則和實現方式，對其實施專利保護，其影響面之廣是可以想象的。商業方法專利出現后，外資金融機構基本上都積極置身于這類專利的申請。這種狀況如果長期延續下去，勢必會對我國金融業尤其是銀行業的未來發展產生全局性和根本性的影響。

從短期看，商業方法專利還是一個新事物，雖然許多商業方法專利已在國外（主要是美國）獲得授權，但目前實際應用的并不多，據估計不超過專利授權量的10％。但從長遠來看，商業方法專利的影響帶有全局性和系統性的特點，必須引起高度重視。第一，保護商業方法專利權很有可能在未來成為一種新的國際慣例，一旦如此，我國金融業很有可能整體上處于被動“挨打”的局面。第二，國外機構的申請行為帶有全球性特點，我國金融業走向世界將可能面臨巨大障礙。如，花旗銀行在美國獲得了某一商業方法專利的同時，要求其分布在其他國家的所有分行都要向其所在國的專利部門提出申請。這種戰略大大擴大了商業方法專利權的保護范圍，也會使我國商業銀行在國外的經營活動面臨諸多約束，會對中資銀行的國際競爭力帶來極大的影響。第三，網絡金融活動是商業方法專利申請的一個重點領域，我國網上銀行的未來發展面臨威脅。目前，涉及網上銀行活動的許多核心技術都已被申請了商業方法類的專利權。在這種情況下，我國的商業銀行如果沒有自己的專利，要么會被迫支付高昂的專利費用；要么面臨可能被“驅逐出網”的危險。我國網上銀行目前的交易量在7萬億左右，根據國外網絡銀行發展趨勢推斷，5年后我國網上銀行的交易量將超過20萬億，交易筆數在4000萬筆以上。如果按交易量的千分之一繳納專利使用費，每年的費用將會高達200億元。如果不支付這筆費用，國外專利持有人既可以要求保護商業方法專利權的國家限制中國網上銀行服務的滲入，也可以在技術上設置障礙，阻礙我國網上銀行的技術進步，甚至有可能通過國際機制解決專利爭端。第四，隨著“方法專利化－專利標準化－標準許可化”的發展趨勢，我國金融業不可能繞開商業方法專利問題的挑戰。商業方法與計算機和網絡技術結合形成的專利，往往會通過整合的方式結合在一起變成某類行業或產業的技術標準，然后通過許可非專利人使用該標準而獲取收益。為便于資金劃轉，提高媒介效率，金融機構使用的平臺一般都是統一標準的平臺，如信用卡的統一標準、ATM的統一標準等。如果我國的網絡銀行不使用這些標準，很有可能會成為一塊“孤島”，最終在市場競爭中失敗。如果不得不使用這些標準，除需要支付專利費以外，網絡金融的總體發展也會受到制約。

二、我國銀行業知識產權保護情況及存在問題

中國銀監會聯合相關部門積極共同研究及落實知識產權保護的有關舉措，如，成立了“金融信息化與知識產權保護聯合研究小組”，建立了知識產權保護聯絡與溝通聯合機制；通過定期出版相關的報告和簡報，向各商業銀行轉遞最新的資訊，不斷了解和幫助商業銀行解決知識產權保護過程中遇到的問題，改善了商業銀行信息閉塞、不對稱的狀況；及時反映銀行業金融知識產權保護狀況，對國內各商業銀行進行了風險警示；對中國主要商業銀行進行了一次比較全面和徹底地摸底和研究；由專家組成專題調研小組，針對股份制商業銀行和國有商業銀行的不同類型，對銀行的知識產權保護進行了一次深入的專題調研，掌握了中國銀行業知識產權保護狀況的一手資料；適時地舉辦專門針對中國各家商業銀行高層管理人員的知識產權培訓。

通過幾年來的不懈努力，中國銀行業在金融知識產權保護方面已經取得了突破性進展。2005年興業銀行申請的“不間斷服務方法和系統”已通過國家知識產權局的審查，并被授予專利權，這是我國以銀行為申請人的迄今為止第一例獲得國家授權的重大發明專利。2007年，中國民生銀行的兩項專利也被授予專利權。

經過一段時間的信息跟蹤、收集和深入調研，對比中國境內中資和外資銀行和其他金融機構的知識產權保護情況，我們發現中國銀行業的知識產權保護存在如下值得注意的問題：

一是中資銀行業的知識產權保護深度、廣度不夠，技術含金量普遍不高，品種單一，缺乏有價值的戰略儲備。雖然國內機構申請的專利在總量上還是多于國外機構，但是，在專利的品種和類型上，中資機構多申請實用新型和外觀設計，而發明類專利比重不夠，具有發明高度的發明專利寥寥無幾，商業方法專利更是尚未得到突破。而外國機構的專利申請往往集中在高新技術領域，包括對貸款、結算、支付、賬單等銀行業傳統業務的技術運用，也包括對證券、電子交易、系統方法、銀行卡、信息、互聯網等銀行業創新業務的技術運用。我國中資銀行這種品種單一、層次不高，缺少重量級知識產權儲備的知識產權現狀將會影響我國國內銀行業與外資銀行業的力量對比，在競爭上處于劣勢。

二是中資銀行業的知識產權保護意識尚待提高。知識產權保護意識淡薄，保護意識也沒有能夠和產品開發的各環節結合起來，更多地是重視金融產品的推廣和信貸資產風險的防范，對已有的知識產權的保護缺乏“時效”的觀念，未能將金融創新中形成的知識產權及時采取有效的措施，這種創新和保護脫節造成的空隙很容易被他人利用，無形中增加了銀行的成本和風險。知識產權戰略尚不明晰，尚未實現知識產權的全方位保護。我國中資銀行多數僅將知識產權保護作為個案的需求來看待和操作，并沒有將知識產權保護作為銀行戰略發展的一部分，或者作為戰略考慮也是“形似神不似”，缺少全方位的策劃。在知識產權的保護規劃上，多注重短期效應，而常常忽視了遠期的目標，比如有的銀行申請專利只是為了申請而申請，不夠注重技術的經濟價值和發展前景，申請之后由于申請成本和經濟收益不能成正比而中途放棄，浪費了人力、物力和財力，也影響了銀行的發展速度。

三是我國銀行業知識產權保護體制剛剛起步。我國中資銀行普遍沒有建立起專門的知識產權保護機構或部門，目前該項工作散落于技術部門、產品開發部門、甚至技術或產品開發的具體項目當中，缺乏統一的知識產權保護部門容易造成步調不一致、效率低下，重復勞動，難以實現銀行整體的戰略目標。在人員的配置方面，普遍都是兼職人員，并且多數不是這個領域的專家，沒有形成知識產權保護的專業團隊，這將直接影響知識產權保護的實際效果。此外，我國中資銀行的知識產權規章制度尚不健全。零星、分散的制度加大了執行的難度，容易造成“令多意亂”的失控局面，不利于銀行的管理，也不利于銀行知識產權保護水平的提高。

四是專利標準化的發展趨勢，仍然使我國中資銀行業面臨嚴峻挑戰。目前我國中資銀行業應當直面的問題是：（一）缺少含金量高的知識產權儲備，增加了國內銀行與外資銀行競爭的商業成本。由于沒有形成有價值的知識產權，在引進外部技術和服務時，缺少談判的籌碼，增加了商務成本支出，而國外機構專利在保護期內的壟斷性不可避免地使我國銀行業消化和吸收外部技術的行為成為“雞肋”，影響了銀行的發展。（二）雖然外資金融機構在中國申請專利的短期影響尚難實現，但是從長遠看來，外資金融機構的專利戰略將逐漸顯山露水。我國民族產業能否得到健康、穩健的發展需要各方面齊頭并進，包括知識產權戰略的策劃和有效實施。為此，對于缺少整體知識產權戰略和規劃的中國銀行業，這個問題顯得更為突出。

三、加強和促進中國銀行業知識產權保護工作

我國銀行業要應對未來知識產權的挑戰，需要把科學的發展觀運用到實踐當中去，“宏觀”策略和“微觀”措施應當“兩手抓，兩手都要硬”。

首先，各相關部門應當聯合制定和采取有效措施，提高我國銀行業知識產權的保護水平：一是將知識產權保護提升到銀行業發展的戰略位置上來，加強知識產權發展的規劃。要改善我國銀行業在知識產權競爭中被動的局面，將知識產權風險納入金融監管的框架之中，從總體上促進我國銀行業在知識產權方面的進取意識。二是提高知識產權的保護意識，加大宣傳力度，加強研究。政府和銀行管理機構應當提供各種培訓渠道，利用各種工具加強對銀行業知識產權保護的意識，聯合銀行業機構對銀行業知識產權問題的研究，提高對知識產權問題的應對能力。三是加強政府部門之間的協調。政府應當充分利用市場的手段，促進我國銀行業知識產權保護的進取意識。建立起必要的第三方參與機制，增強我國銀行業知識產權保護的力度。

其次，對于我國銀行業，要提高知識產權保護水平，還需要采取以下對策：一是加強知識產權保護意識，建立和完善知識產權管理體系。國內中資銀行應當加強培訓力度和研究力度，增強知識產權保護意識、對知識產權風險管理的敏感度、對知識產權保護發展的了解，尋求最新、最有效的保護途徑和解決方式；建立合理的組織構架，使知識產權保護和管理落到實處；制定并完善現有的知識產權制度，使知識產權保護和管理制度化，使知識產權管理工作與產品、技術創新相結合，將知識產權的確權、維權內化于產品、技術開發工作流程中，與開發工作同步進行，并加強對現有知識產權的事后管理。二是根據自身發展的特點，制定明晰、適宜的知識產權戰略。我國銀行業缺乏對技術經濟基礎性研究及高層次應用開發技術依托的特點決定了我們應當采取有針對性的對策，可以通過引進、模仿、消化、吸收引進技術，選擇適合自己的知識產權戰略。三是加強同業協作，建立國內銀行業知識產權聯盟，建立起信息交流機制。一方面可以增強對外抗衡的能力；另一方面確保各銀行信息對稱，加強各銀行及時應對和處理知識產權問題的能力。四是充分利用法律的武器，維護自身的權益。由于知識產權保護的地域性特點和各國知識產權立法寬嚴不同，可以結合我國特點，利用合法的手段，提高抵抗知識產權風險的能力。既可以在產生糾紛時，通過法律手段向國家知識產權局提出“專利無效”的申請，可以利用“主張先用權”的方式來保護自己，也可以通過確認馳名商標的做法對抗侵犯商標知識產權的第三人。

第四單元：知識產權保護與資產評估

此單元的演講嘉賓為國家知識產權局協調管理司副司長曾武宗，最高人民法院民三庭副庭長孔祥俊，商務部條法司知識產權法律處處長陳福利，深圳市注冊資產評估師協會秘書長王毅。他們分別從政策層面、知識產權海外經營、司法實踐及評估服務多角度發表演講，介紹了關于知識產權保護與資產評估方面寶貴的經驗及成果，對知識產權戰略的實施具有很大的推動作用。

孔祥俊副庭長在題為“知識產權侵權與損害賠償”的演講中，介紹了目前在知識產權侵權與損害賠償中遵循的一些原則、發展的趨勢及存在的一些問題，并希望能得到相關部門和行業的支持。

陳福利處長在“企業知識產權海外經營”的演講中，結合自己的工作實際，簡要介紹了在“走出去”過程中遇到的知識產權問題、知識產權糾紛問題，并希望得到相關部門和機構的支持，最后他還介紹了目前國家在穩步推進企業知識產權海外維權機制的建設情況。

王毅秘書長在題為“知識產權侵權損害賠償評估研究”演講中，從評估的角度對損害賠償的相關問題進行了探討。介紹了知識產權侵權損害賠償的計算方法，對知識產權侵權損害賠償評估和企業價值評估的異同進行了詳細的比較，對損失賠償計量標準作了初步探討。他認為，評估師要成為一名損害賠償評估專家，不僅需要扎實的企業價值評估功底和理論修養，同時還需通曉經濟、統計、市場營銷、財務會計及知識產權法等方面的知識。

知識產權保護的政策措施

國家知識產權局協調管理司副司長曾武宗

一、知識產權的類型

目前對于知識產權的定義存在爭議，在此采取簡化的方式，以《與貿易有關的知識產權協議》(TRIPS協議)第二部分所列舉的知識產權類型為準，它們包括：

1、版權與鄰接權；

2、商標；

3、地理標志；

4、工業品外觀設計；

5、專利；

6、集成電路布圖設計；

7、未披露過的信息保護。

二、有關知識產權保護的政策措施

我國現在還沒有統一的知識產權法典，與保護知識產權有關的法律法規比較分散。

《憲法》第十三條規定“公民的合法私有財產不受侵犯。國家依照法律規定保護公民的私有財產權和繼承權。”

《民法通則》第五章第三節(知識產權)有如下規定：

第九十四條 公民、法人享有著作權（版權），依法有署名、發表、出版、獲得報酬等權利。

第九十五條 公民、法人依法取得的專利權受法律保護。

第九十六條 法人、個體工商戶、個人合伙依法取得的商標專用權受法律保護。

第九十七條 公民對自己的發現享有發現權。發現人有權申請領取發現證書、獎金或者其他獎勵。公民對自己的發明或者其他科技成果，有權申請領取榮譽證書、獎金或者其他獎勵。

《刑法》第三章第七節規定了“侵犯知識產權罪”的情況。其他與知識產權有關的法律還有《民事訴訟法》、《行政訴訟法》等。下面分別介紹各類知識產權的法律、法規、規章等。

(一) 版權

1、全國人大常委會通過的《中華人民共和國著作權法》第二條：中國公民、法人或者其他組織的作品，不論是否發表，依照本法享有著作權。

外國人、無國籍人的作品根據其作者所屬國或者經常居住地國同中國簽訂的協議或者共同參加的國際條約享有的著作權，受本法保護。

外國人、無國籍人的作品首先在中國境內出版的，依照本法享有著作權。

未與中國簽訂協議或者共同參加國際條約的國家的作者以及無國籍人的作品首次在中國參加的國際條約的成員國出版的，或者在成員國和非成員國同時出版的，受本法保護。

第三條本法所稱的作品，包括以下列形式創作的文學、藝術和自然科學、社會科學、工程技術等作品：

（一）文字作品；

（二）口述作品；

（三）音樂、戲劇、曲藝、舞蹈、雜技藝術作品；

（四）美術、建筑作品；

（五）攝影作品；

（六）電影作品和以類似攝制電影的方法創作的作品；

（七）工程設計圖、產品設計圖、地圖、示意圖等圖形作品和模型作品；

（八）計算機軟件；

（九）法律、行政法規規定的其他作品。

第四條依法禁止出版、傳播的作品，不受本法保護。

著作權人行使著作權，不得違反憲法和法律，不得損害公共利益。

第五條本法不適用于：

（一）法律、法規，國家機關的決議、決定、命令和其他具有立法、行政、司法性質的文件，及其官方正式譯文；

（二）時事新聞；

（三）歷法、通用數表、通用表格和公式。

第六條民間文學藝術作品的著作權保護辦法由國務院另行規定。

第十條著作權包括下列人身權和財產權：

（一）發表權，即決定作品是否公之于眾的權利；

（二）署名權，即表明作者身份，在作品上署名的權利；

（三）修改權，即修改或者授權他人修改作品的權利；

（四）保護作品完整權，即保護作品不受歪曲、篡改的權利；

（五）復制權，即以印刷、復印、拓印、錄音、錄像、翻錄、翻拍等方式將作品制作一份或者多份的權利；

（六）發行權，即以出售或者贈與方式向公眾提供作品的原件或者復制件的權利；

（七）出租權，即有償許可他人臨時使用電影作品和以類似攝制電影的方法創作的作品、計算機軟件的權利，計算機軟件不是出租的主要標的的除外；

（八）展覽權，即公開陳列美術作品、攝影作品的原件或者復制件的權利；

（九）表演權，即公開表演作品，以及用各種手段公開播送作品的表演的權利；

（十）放映權，即通過放映機、幻燈機等技術設備公開再現美術、攝影、電影和以類似攝制電影的方法創作的作品等的權利；

（十一）廣播權，即以無線方式公開廣播或者傳播作品，以有線傳播或者轉播的方式向公眾傳播廣播的作品，以及通過擴音器或者其他傳送符號、聲音、圖像的類似工具向公眾傳播廣播的作品的權利；

（十二）信息網絡傳播權，即以有線或者無線方式向公眾提供作品，使公眾可以在其個人選定的時間和地點獲得作品的權利；

（十三）攝制權，即以攝制電影或者以類似攝制電影的方法將作品固定在載體上的權利；

（十四）改編權，即改變作品，創作出具有獨創性的新作品的權利；

（十五）翻譯權，即將作品從一種語言文字轉換成另一種語言文字的權利；

（十六）匯編權，即將作品或者作品的片段通過選擇或者編排，匯集成新作品的權利；

（十七）應當由著作權人享有的其他權利。

著作權人可以許可他人行使前款第（五）項至第（十七）項規定的權利，并依照約定或者本法有關規定獲得報酬。

著作權人可以全部或者部分轉讓本條第一款第（五）項至第（十七）項規定的權利，并依照約定或者本法有關規定獲得報酬。

第二十條作者的署名權、修改權、保護作品完整權的保護期不受限制。

第二十一條公民的作品，其發表權、本法第十條第一款第（五）項至第（十七）項規定的權利的保護期為作者終生及其死亡后五十年，截止于作者死亡后第五十年的12月31日；如果是合作作品，截止于最后死亡的作者死亡后第五十年的12月31日。

法人或者其他組織的作品、著作權（署名權除外）由法人或者其他組織享有的職務作品，其發表權、本法第十條第一款第（五）項至第（十七）項規定的權利的保護期為五十年，截止于作品首次發表后第五十年的12月31日，但作品自創作完成后五十年內未發表的，本法不再保護。

電影作品和以類似攝制電影的方法創作的作品、攝影作品，其發表權、本法第十條第一款第（五）項至第（十七）項規定的權利的保護期為五十年，截止于作品首次發表后第五十年的12月31日，但作品自創作完成后五十年內未發表的，本法不再保護。

2、《中華人民共和國著作權法實施條例》于2002年修改施行，該條例對《著作權法》作了一些細化的規定。

3、《著作權集體管理條例》對經權利人授權的著作權集體管理組織集中行使有關權利的行為進行了規范。

4、《實施國際著作權條約的規定》是為了實施國際著作權條約，保護外國作品著作權人的合法權益而制定的法規。

5、《計算機軟件保護條例》專門規范了計算機軟件的版權保護，其中第八條規定軟件著作權人享有下列各項權利：

(一)發表權，即決定軟件是否公之于眾的權利；

(二)署名權，即表明開發者身份，在軟件上署名的權利；

(三)修改權，即對軟件進行增補、刪節，或者改變指令、語句順序的權利；

(四)復制權，即將軟件制作一份或者多份的權利；

(五)發行權，即以出售或者贈與方式向公眾提供軟件的原件或者復制件的權利；

(六)出租權，即有償許可他人臨時使用軟件的權利，但是軟件不是出租的主要標的的除外；

(七)信息網絡傳播權，即以有線或者無線方式向公眾提供軟件，使公眾可以在其個人選定的時間和地點獲得軟件的權利；

(八)翻譯權，即將原軟件從一種自然語言文字轉換成另一種自然語言文字的權利；

(九)應當由軟件著作權人享有的其他權利。

軟件著作權人可以許可他人行使其軟件著作權，并有權獲得報酬。

軟件著作權人可以全部或者部分轉讓其軟件著作權，并有權獲得報酬。

6、《信息網絡傳播權保護條例》是根據網絡的特點而制定的專門法規。

7、根據司法的需要，最高人民法院出臺了《關于審理著作權民事糾紛案件適用法律若干問題的解釋》和《最高人民法院關于審理涉及計算機網絡著作權糾紛案件適用法律若干問題的解釋》兩部司法解釋。

(二) 商標

1、全國人大常委會通過的《中華人民共和國商標法》第三條：經商標局核準注冊的商標為注冊商標，包括商品商標、服務商標和集體商標、證明商標；商標注冊人享有商標專用權，受法律保護。

本法所稱集體商標，是指以團體、協會或者其他組織名義注冊，供該組織成員在商事活動中使用，以表明使用者在該組織中的成員資格的標志。

本法所稱證明商標，是指由對某種商品或者服務具有監督能力的組織所控制，而由該組織以外的單位或者個人使用于其商品或者服務，用以證明該商品或者服務的原產地、原料、制造方法、質量或者其他特定品質的標志。

集體商標、證明商標注冊和管理的特殊事項，由國務院工商行政管理部門規定。

第四條 自然人、法人或者其他組織對其生產、制造、加工、揀選或者經銷的商品，需要取得商標專用權的，應當向商標局申請商品商標注冊。

自然人、法人或者其他組織對其提供的服務項目，需要取得商標專用權的，應當向商標局申請服務商標注冊。

本法有關商品商標的規定，適用于服務商標。

2、國務院頒布了《中華人民共和國商標法實施條例》、《特殊標志管理條例》、《奧林匹克標志保護條例》、《世界博覽會標志保護條例》等法規。

工商行政總局頒布了《商標評審規則》、《關于解決商標與企業名稱中若干問題的意見》等部門規章。

《自然人辦理商標注冊申請注意事項》屬于辦事規程。

《企業名稱登記管理實施辦法》可以看作是關于商號權的法規。

(三) 地理標志

國家質檢總局頒布的《地理標志產品保護規定》第二條：本規定所稱地理標志產品，是指產自特定地域，所具有的質量、聲譽或其他特性本質上取決于該產地的自然因素和人文因素，經審核批準以地理名稱進行命名的產品。地理標志產品包括：

（1）來自本地區的種植、養殖產品。

（2）原材料全部來自本地區或部分來自其他地區，并在本地區按照特定工藝生產和加工的產品。

工商行政總局頒布的《地理標志產品專用標志管理辦法》第二條規定：本辦法所指的專用標志，是國家工商行政管理總局商標局為地理標志產品設立的專用標志，用以表明使用該專用標志的產品的地理標志已經國家工商行政管理總局商標局核準注冊。

(四) 工業品外觀設計

外觀設計在我國屬于專利法規定的一種專利，在與專利有關的法律法規中進行規范。

(五) 專利

全國人大常委會通過的《中華人民共和國專利法》第二條，本法所稱的發明創造是指發明、實用新型和外觀設計。

第三十九條 發明專利申請經實質審查沒有發現駁回理由的，由國務院專利行政部門作出授予發明專利權的決定，發給發明專利證書，同時予以登記和公告。發明專利權自公告之日起生效。

第四十條 實用新型和外觀設計專利申請經初步審查沒有發現駁回理由的，由國務院專利行政部門作出授予實用新型專利權或者外觀設計專利權的決定，發給相應的專利證書，同時予以登記和公告。實用新型專利權和外觀設計專利權自公告之日起生效。

第十一條 發明和實用新型專利權被授予后，除本法另有規定的以外，任何單位或者個人未經專利權人許可，都不得實施其專利，即不得為生產經營目的制造、使用、許諾銷售、銷售、進口其專利產品，或者使用其專利方法以及使用、許諾銷售、銷售、進口依照該專利方法直接獲得的產品。

外觀設計專利權被授予后，任何單位或者個人未經專利權人許可，都不得實施其專利，即不得為生產經營目的制造、銷售、進口其外觀設計專利產品。

第二十五條 對下列各項，不授予專利權：

（一）科學發現；

（二）智力活動的規則和方法；

（三）疾病的診斷和治療方法；

（四）動物和植物品種；

（五）用原子核變換方法獲得的物質。

對前款第（四）項所列產品的生產方法，可以依照本法規定授予專利權。

第四十二條 發明專利權的期限為二十年，實用新型專利權和外觀設計專利權的期限為十年，均自申請日起計算。

第五十七條 未經專利權人許可，實施其專利，即侵犯其專利權，引起糾紛的，由當事人協商解決；不愿協商或者協商不成的，專利權人或者利害關系人可以向人民法院起訴，也可以請求管理專利工作的部門處理。管理專利工作的部門處理時，認定侵權行為成立的，可以責令侵權人立即停止侵權行為，當事人不服的，可以自收到處理通知之日起十五日內依照《中華人民共和國行政訴訟法》向人民法院起訴；侵權人期滿不起訴又不停止侵權行為的，管理專利工作的部門可以申請人民法院強制執行。進行處理的管理專利工作的部門應當事人的請求，可以就侵犯專利權的賠償數額進行調解；調解不成的，當事人可以依照《中華人民共和國民事訴訟法》向人民法院起訴。

專利侵權糾紛涉及新產品制造方法的發明專利的，制造同樣產品的單位或者個人應當提供其產品制造方法不同于專利方法的證明；涉及實用新型專利的，人民法院或者管理專利工作的部門可以要求專利權人出具由國務院專利行政部門作出的檢索報告。

第六十三條 有下列情形之一的，不視為侵犯專利權：

（1）專利權人制造、進口或者經專利權人許可而制造、進口的專利產品或者依照專利方法直接獲得的產品售出后，使用、許諾銷售或者銷售該產品的；

（2）在專利申請日前已經制造相同產品、使用相同方法或者已經作好制造、使用的必要準備，并且僅在原有范圍內繼續制造、使用的；

（3）臨時通過中國領陸、領水、領空的外國運輸工具，依照其所屬國同中國簽訂的協議或者共同參加的國際條約，或者依照互惠原則，為運輸工具自身需要而在其裝置和設備中使用有關專利的；

（4）專為科學研究和實驗而使用有關專利的。

為生產經營目的使用或者銷售不知道是未經專利權人許可而制造并售出的專利產品或者依照專利方法直接獲得的產品，能證明其產品合法來源的，不承擔賠償責任。

《中華人民共和國專利法實施細則》是國務院頒布的法規。

《專利實施強制許可辦法》、《涉及公共健康問題的專利實施強制許可辦法》、《審查指南》、《專利實施許可合同備案管理辦法》等部門規章對一些具體方面進行了規范。

最高人民法院發布了關于審理專利案件的一些司法解釋。

(六) 集成電路布圖設計

國務院頒布的《集成電路布圖設計保護條例》第六條規定：國務院知識產權行政部門依照本條例的規定，負責布圖設計專有權的有關管理工作。

第十二條 布圖設計專有權的保護期為１０年，自布圖設計登記申請之日或者在世界任何地方首次投入商業利用之日起計算，以較前日期為準。但是，無論是否登記或者投入商業利用，布圖設計自創作完成之日起１５年后，不再受本條例保護。

國家知識產權局頒布的《集成電路布圖設計保護條例實施細則》是部門規章。

(七) 植物新品種

國務院頒布的《中華人民共和國植物新品種保護條例》第二條規定，本條例所稱植物新品種，是指經過人工培育的或者對發現的野生植物加以開發，具備新穎性、特異性、一致性和穩定性并有適當命名的植物品種。

第三條 國務院農業、林業行政部門(以下統稱審批機關)按照職責分工共同負責植物新品種權申請的受理和審查并對符合本條例規定的植物新品種授予植物新品種權(以下簡稱品種權)。

農業部和國家林業局分別制定頒布了《中華人民共和國植物新品種保護條例實施細則》(農業部分)和《植物新品種保護條例實施細則》（林業部分）。

《最高人民法院關于審理侵犯植物新品種權糾紛案件具體應用法律問題的若干規定》給出了司法解釋。

(八) 未披露過的信息

《中華人民共和國反不正當競爭法》第十條規定，經營者不得采用下列手段侵犯商業秘密：

（一）以盜竊、利誘、脅迫或者其他不正當手段獲取權利人的商業秘密；

（二）披露、使用或者允許他人使用以前項手段獲取的權利人的秘密；

（三）違反約定或者違反權利人有關保守商業秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所掌握的商業秘密。

第三人明知或者應知前款所列違法行為，獲取、使用或者披露他人的商業秘密，視為侵犯商業秘密。

本條所稱的商業秘密，是指不為公眾所知悉、能為權利人帶來經濟利益、具有實用性并經權利人采取保密措施的技術信息和經營信息。

第二十五條 違反本法第十條規定侵犯商業秘密的，監督檢查部門應當責令停止違法行為，可以根據情節處以一萬元以上二十萬元以下的罰款。

《最高人民法院關于審理不正當競爭民事案件應用法律若干問題的解釋》第十六條規定，人民法院對于侵犯商業秘密行為判決停止侵害的民事責任時，停止侵害的時間一般持續到該項商業秘密已為公眾知悉時為止。

依據前款規定判決停止侵害的時間如果明顯不合理的，可以在依法保護權利人該項商業秘密競爭優勢的情況下，判決侵權人在一定期限或者范圍內停止使用該項商業秘密。

第十七條 確定反不正當競爭法第十條規定的侵犯商業秘密行為的損害賠償額，可以參照確定侵犯專利權的損害賠償額的方法進行；確定反不正當競爭法第五條、第九條、第十四條規定的不正當競爭行為的損害賠償額，可以參照確定侵犯注冊商標專用權的損害賠償額的方法進行。

因侵權行為導致商業秘密已為公眾所知悉的，應當根據該項商業秘密的商業價值確定損害賠償額。商業秘密的商業價值，根據其研究開發成本、實施該項商業秘密的收益、可得利益、可保持競爭優勢的時間等因素確定。