構建我國清算銀行的設想與建議

摘要：商業銀行為其客戶提供銀行間的資金轉移服務時，最佳方式是所有的銀行都在一個清算機構設立賬戶，資金轉移通過該清算賬戶進行，這將大大提高支付系統的效率。在我國多種清算渠道互不相通的情況下，將基層央行改建為國家清算銀行不失為一種低成本、高效率的辦法。

關鍵詞：效率；央行；清算銀行

中圖分類號：F830.46

文獻標識碼：A

文章編號：1003-9031(2007)08-0062-03

目前雖然我國商業銀行之間的資金清算實現了從手工到電子、從單一渠道到多種渠道的轉變，初步建立了以中央銀行為主體、商業銀行為補充的清算體系。但是由于我國清算體系一直處于建設和改進之中，加上缺乏統一的規劃和制度，目前我國清算體系還存在一些問題。如何完善我國支付結算體系，提高支付結算效率，是金融實踐部門亟待解決的問題。

一、我國清算體系中存在的主要問題

(一)我國人民幣清算體系中存在的主要問題

1.條塊分割。目前央行已建立了覆蓋全國的清算網絡，但國有商業銀行為了加快資金匯劃速度，各自建設了系統內的資金匯劃和清算辦法，城市商業銀行也建立了自己的清算中心。但現存各商業銀行的全國清算網絡都是各自獨立開發的，設備、軟件各不相同，互不兼容，將業務上的條塊分割反映到技術手段上。各商業銀行自成體系，難以相互合作、形成優勢互補的局面并向更高層次發展。

2.重復投入。我國最早的電子網絡支付清算系統是20世紀90年代初期開通的中央銀行電子聯行系統。進入90年代后期，隨著行業競爭的激烈以及商業銀行系統內聯行資金及匯劃的要求，國有商業銀行相繼開通了自己的電子匯劃系統，使聯行業務進入了電子網絡時代，資金運行速度大為提高，但同時也帶來了重復投入、業務不飽和和浪費嚴重的問題。

3.引發不公平競爭。在多元化銀行機構并存的現實條件下，是否擁有完備的自主支付清算系統已成為銀行業競爭的重要因素。四大國有商業銀行擁有獨立的支付清算系統，在銀行業中占有絕對壟斷地位。央行的大、小額支付系統雖然覆蓋了全國多數銀行，但還有許多中小銀行和信用社沒有被納入到此支付系統中，還只能借助手工清算或借助其他銀行進行清算，導致部分中小企業由于結算難而不愿在中小銀行開戶。

(二)我國外幣清算體系中存在的主要問題

1.不能體現央行主體地位。一是地域和參與主體范圍狹窄。目前，央行外幣清算僅在上海、天津、武漢、南京、北京、廈門、深圳七個地區運作，會員范圍以當地銀行為主，尚未吸納所有銀行特別是各商業銀行總行參加。二是清算業務范圍狹窄。目前，央行外幣清算體系中幣種以美元和港幣為主，業務范圍單一。三是操作方式落后。目前，央行外幣清算操作方式還以手工為主，清算效率不高，在一定程度上影響了央行清算主導作用的發揮。[1]

2.難以監測外幣資金動向。當前，外幣清算渠道主要有：銀行通過外匯管理局外幣清算部門進行清算；銀行系統內外匯聯行清算；銀行通過境外代理行進行清算；銀行通過中國銀行進行清算等。外幣清算多渠道并存，使央行對外匯資金監測難度加大，部分外匯清算資金游離于監測視線之外，對國際收支的資金轉移在清算上缺乏一道有效的防范屏障，從而不能全面掌握本外幣資金流的動向并進行綜合分析，難以防范系統性風險。

3.清算效率低下。在央行未開辦外幣清算業務的地區，即使是相鄰的兩家銀行要進行外匯資金劃撥也必須通過各自的境外賬戶行或者通過各自在中國銀行的賬戶進行，不可避免地造成環節多、速度慢。而且在境外代理行賬戶業務處理過程中還需進行中英文翻譯、文電間數碼的轉換，成本高，同時增加了查詢難度，費用支付隨之增大，更重要的是直接影響到業務開展的高效性。

4.缺乏有效的制度保障。由于現行外幣清算系統的不完備及條塊分割現狀的存在，使約束清算行為的統一法規和規章難以制定和形成，對于經辦銀行之間的競爭缺乏相應的法規約束，這些都將影響清算秩序的正常進行。各商業銀行為解決跨行外幣資金清算問題，在境內、境外開立多個賬戶，造成了資金的分割和信息的不完整，商業銀行與無其分支機構地區企業匯劃資金時只能借助他行清算渠道，而兩者合作往往缺乏穩定的基礎，對清算環節出現的糾紛難以妥善解決。值得注意的是，通過境外代理行清算使境外代理行客觀上充當了境內銀行清算行的職能，有可能造成涉及境內銀行外幣資金流量和規模等方面的商業機密泄露，而清算外匯資金沉淀在境外，也大大增加了資金風險。[2]

二、建立清算銀行對解決我國清算體系存在問題的重要性

綜上所述，最佳方式是所有的銀行都在一個清算機構設立賬戶，實行直接匯兌，以提高支付效率，而這個清算機構便是清算銀行。

(一)有利于營造公平的競爭環境

目前部分大銀行可以自行組織清算，直接造成了商業銀行之間在業務和客戶競爭上的不平等，客觀上使部分規模小、資金實力較弱的中小商業銀行在競爭中處于劣勢，不利于金融體系的整體發展。建立獨立于商業銀行之外的央行本外幣清算系統，不僅可以保證資金清算的高效率，有效防止代理行清算模式下涉及商業銀行本外幣資金流動規模與方向等方面的商業機密泄露問題，更能為國內商業銀行拓展業務創造一個公平競爭的市場環境。

(二)有利于監測反洗錢資金

組織反洗錢資金監測是中央銀行的重要工作。目前，分割的資金清算體系使央行無法全面掌握商業銀行行內與跨境資金流動的全貌，無法準確地及時對資金特別是外匯資金的性質來源進行甄別。通過在央行建立統一的本外幣清算系統，對賬戶進行集中統一管理，統一資金流動渠道，對全部支付信息和數據以標準格式進行電子交換，使發生的任何資金流動都反映在系統中，可以從中發現異常交易信息，從而達到反洗錢的目的。

(三)有利于本外幣清算的有效銜接

通過人民幣現代化支付系統可以為建立外幣清算系統提供制度借鑒、技術平臺和管理經驗。并以這一平臺為依托建設外幣清算系統，可以大大降低外幣清算系統開發和維護的成本，從而形成覆蓋全國的金融數據通訊網，為所有國內銀行業金融機構提供跨行支付清算服務。

(四)有利于提高清算的效率

中央銀行的清算通道能夠覆蓋全國的銀行機構，每個銀行機構都可以在基層央行開立賬戶。凡是跨行的資金都通過央行清算，可以最大限度地減少中間轉匯環節，從而提高清算效率，減少資金的在途時間，提高資金的使用效率。

(五)有利于減少清算成本

一是可以減少硬件投入成本。由央行主導全國的清算主渠道，可以減少股份制商業銀行、城市商業銀行、信用社、村鎮銀行等銀行機構的清算投入成本，使得它們都能使用央行高效的清算通道。二是可以減少資金在途成本。由于全國所有銀行機構都在清算銀行開戶，可以變原來的“先橫后直”或“先直后橫”的清算方法為直接支付清算，大大減少了資金在途時間，從而降低在途成本，提高資金使用效率。

三、構建有中國特色的清算銀行的基本設想

(一)組建國家清算銀行

我國目前還沒有專門的清算銀行，由央行承擔銀行間清算的職責，因此在央行的基礎上組建國家清算銀行可能更為簡便。具體方式是，由各需要參加清算的商業銀行出資建立股份制或會員制國家清算銀行，也可由中央匯金公司出資組建為純國資的清算銀行，在不以盈利為目的的前提下，按清算的筆數和金額向各商業銀行收取費用，以維持清算銀行的正常運行。由央行承擔國家清算銀行的職能有其重要原因。

1.央行具有清算的法定職能?！吨腥A人民共和國中國人民銀行法》第四條第九款規定，中國人民銀行履行維護支付、清算系統的正常運行。中國人民銀行下轄清算總中心，近年來堅持依法履行中央銀行支付結算管理職責，以構建安全、高效的支付體系為目標，大力推進了支付結算體系建設。

2.央行具備履行職責的基礎。經過數十年的發展，央行已建立了以大、小額支付系統為主體的支付清算體系，人民幣銀行結算賬戶管理系統已推廣到全國所有銀行業金融機構，制定和實施了《電子支付指引》(第一號)，出臺了《關于促進銀行卡產業發展的若干意見》，硬件、軟件、制度、監督和風險防范等方面都具備了國家清算銀行的基礎。

3.央行具有履行職責的其他有利條件。銀監會分設后，基層央行不再承擔對商業銀行的監管職能，主要承擔發行基金調撥和人民幣流通管理、對金融機構開立賬戶、組織或協助金融機構間的清算業務、再貸款和再貼現工具的運用、組織外匯管理部門實施國際收支監測、經常項目和資本項目管理、維護人民幣幣值穩定、宏觀經濟調查統計分析等職能。從時間和精力上來說，可以更好地履行清算職能。

(二)合理設計清算銀行的模式

目前，央行已成立清算總中心，各分行以及省會中心支行設立了專門的支付清算機構，這為“建立和完善統一、高效、安全的支付清算系統”提供了組織保證和人才技術支持。建議將原外匯管理局部門承擔的外幣清算職能轉移到央行清算中心，建立統一的央行本外幣清算組織體系，實現本外幣清算兼容。這樣，由央行統一組織下的本外幣清算機構，可充分發揮在組織和協調金融活動方面的樞紐作用，確保人民幣與外幣清算的兼容，最大限度地提高清算質量和清算監測效率。

(三)健全清算的風險防范機制

為規避清算風險和監管需要，在依托先進、安全的電子網絡的前提下，還應建立一系列風險防范機制。一是設立本外幣清算基金，提高異常情況的抗風險能力。二是區別不同的金融機構，規定差別備付金比率，主要是根據資產負債狀況制定不同的比率。三是實施系統風險控制，包括信用風險管理、流動性風險管理和運行風險管理。信用風險管理主要對會員設置其凈借記限額的風險控制，各會員可通過調整其授信額度和清算賬戶圈存資金的方式對凈借記限額進行適時調整；流動性風險管理應通過設置日間透支限額、自動質押融資功能以及分時段計費等辦理；運行風險管理主要保證網絡和計算機設備具有高度的可靠性和安全性。四是建立大額、頻繁清算資金異動監測預警指標體系，將清算系統與目前的人民幣、外匯賬戶管理系統資金流數據監測有機地結合起來，監測和防范可能出現的風險，提高清算管理水平。[3]

建立統一的全國本外幣清算體系是我國經濟、金融發展的需要，由央行組建國家清算銀行是成本低、效率高、簡單快捷的方式，從而為社會資金的流動搭建優質高速的匯劃通道。

參考文獻：

[1][2] 楊子強.關于構建央行本外幣清算體系的設想[J].中國金融，2006，(15).

[3] 許羅德，完善支付結算體系提高支付清算效率[J].中國金融， 2006，(13).