農信社改革發展若干問題探討（下）

關于農村金融服務

一方面農村經濟存在巨大增長潛力，但“三農”發展受制于金融支持不足，資金困難成為農村地區發展的突出制約因素；另一方面，農村經濟中又蘊含著巨大的金融供給潛力，卻不能為農村提供更有效的資金供給。全國銀行機構存款資金40%左右來源于縣及縣以下，但真正用在縣及以下的貸款不足20%。大量資金通過各種金融中介轉移到農村以外地區。不要說外源性資金，就是農村地區自身的資金潛力都不能借助于有效的金融機制，為農村經濟發展服務。整個經濟中存在大量流動性過剩和金融脫媒現象，而農村地區資金不足問題卻十分突出。為什么會產生金融供求之間的這種反差？

金融供求之間的銜接，有三大矛盾。

金融企業趨利避險的行為與其服務對象高風險、低收益的矛盾。在所有可能的資金運用機會中，企業必然取向那種資金利息較高、風險易于控制、經營成本較低的方向。這是任何商業化運營的本質特征。農村分戶經營、規模小，又具自然風險與市場風險雙重制約，多缺乏抵質押條件。因此農村貸款風險較大，同時面對大量小額、短期、靈活的信貸需求管理成本也高，組織資金的成本也很高。風險覆蓋和成本覆蓋必然要求較高的信貸利率，而農村企業和農戶承受力又較弱。這種反差，導致金融機構紛紛撤出農村地區。

農村金融服務體系的落后與農村經濟日益擴展的多樣化、靈活性的需求不相適應。農民原來是固守土地，現在逐步成為流動的生產者和消費者，需要各種各樣的金融服務。農業龍頭企業的產生、社會組織化程度的提高，需要各種各樣靈活的產品和服務，而農村信用社的服務過去是以機構為中心，等待顧客上門，產品十幾年一貫制，不能隨需而變，手段又相對落后，導致供給與需求之間的反差。同時，保險公司、證券公司在農村基本沒有機構，這類金融服務基本上無法展開，不能滿足農民的需求。

金融活動依賴于良好的金融生態，但農村地區金融生態建設滯后。金融發展需要一定的生態條件，這包括：信息環境，能真實把握信貸機會及客戶還款意愿、還款能力的信息；市場環境，生產要素市場化，能形成抵質押品可流轉變現能力；客戶主體環境，客戶誠信水平、經營活動的穩定性及投資能力；中介環境，資信評估、擔保公司、保險系統等等，還有信用環境及法制環境。這些方面，農村地區都十分薄弱，成為制約農村金融發展的系統性障礙。缺乏有效的分散農業風險的機制，導致風險向金融機構轉移，也是限制金融發展的原因。農村信用社目前的貸款80%以上都是信用貸款，農民和農村經濟組織少有合規的抵押物。如生豬貸款是信用貸款，遇到生豬價格下跌，農民養豬虧了，沒有錢還貸款，就形成不良貸款。九江發地震，信用社就不得不對地震災民所欠貸款延長還款期，很多就變成逾期貸款或者呆滯貸款。鄱陽湖地區幾年一澇，老百姓用于買農藥化肥的貸款，遇災沒有收成就無法還貸款，第二年發展生產還要再借，于是貸款就沉淀下來變成了不良貸款。爆發禽流感，大片撲殺，政府有一些補貼，但是不足以彌補貸款，又形成不良。

怎么解決上述矛盾？我們在農村信用社改革發展的探索中，形成了重要思路和對策建議。

以信貸手段努力推進農村分散經濟的組織化，解決農民與現代金融的連接問題。當前農戶分散的小規模經營難以走向大市場，成為農村市場化的主要組織障礙。各地形成的合作經濟組織和產業化龍頭企業是加快農村經濟組織化的兩種重要的組織形式。日益壯大的專業合作社，是把農戶組織與進行專業化生產與大市場連接的一種有效方式。合作經濟組織把握了市場，有了訂單，就產生了一種未來收入的預期和還款的能力，就可以給他貸款。合作經濟組織聯系農戶，幫助提供農戶還款能力的信息，在促進農戶還款上提供管理條件，銀行也可以加大放款額度。合作經濟組織把從事某一個生產的農戶組織起來，形成一個聯保體，一家有風險，大家來承擔，也可以加大對農戶貸款。因此，農村信用社通過信貸杠桿促進合作經濟組織發展與實現自身的可持續發展，相輔相成。現在在一些農村地區，農村信用社適應農村經濟實際，通過信貸手段和其他的金融手段，促進建立具有分散和控制風險功能的信用共同體，使信貸受益各方，如基層政府、龍頭企業、中介組織、農戶與信用社共擔風險、共享效益，是一種很有創造性的農村金融業務拓展方式。

農村信用社要適應農村金融需求，加快創新步伐。

加快組織創新。進一步發揮農村信用社點多面廣、貼近農民的優勢，根據縣級聯社不同的產權模式，對基層信用社的經營管理方式進行調整和優化，探索形成具有農村信用社特色的差異化的業務經營模式。在規范化的過程中保證經營靈活性的優勢，提高服務效率和服務水平，使之更為貼近農民和城市居民的需要。我們要求縣級聯社一級法人，兩級經營，把基層信用社辦成農民喜愛的“村鎮銀行”。

拓展服務功能，更好地支持新農村建設。一是有效發揮金融流通中介功能，全面推行和擴大銀行卡的發行，完善結算網絡，著力解決農村支付結算手段落后、資金和產品流通不暢難題，使廣大農民享受與城市居民同等的金融服務，實現城鄉金融一體化，助推城鄉經濟一體化。二是有效發揮金融融資中介功能，加快產品和服務創新，有效解決農村生產發展投入不足的難題，使農村地區一切有效益的投資創業和有償還能力的消費需求得以滿足。三是有效發揮金融理財中介功能，加快創新理財新產品和服務，使農村各類資產最大限度地保值增值，實現農民收入和財富的不斷增加。

加快產品創新，滿足農村多層次的金融需求。積極開發符合農村經濟特點、滿足農村各類金融需求的金融產品，不斷提高金融服務“三農”的質量、效率和覆蓋面。一是提升并打造小額信貸品牌。借鑒國際和國內的一些先進經驗，拓展貸款范圍，提高授信額度，實行優惠利率，提高辦貸效率，改進小額農貸的發放和管理。繼續完善和推廣農戶小額信用貸款，形成小額農貸可持續發展的長效機制，使農戶的有效需求基本得到滿足。二是試點并推廣大額農業信貸。適應農業產業化特點，與政府扶持產業化政策互動，在農戶大額信用貸款試點成功的基礎上進行全面推廣，同時，探索有效擔保機制和授信辦法，適當擴大授信額度，有效滿足農村專業戶、農業龍頭企業、規模農業、現代農業、農產品流通企業、大型涉農加工企業等較大項目的貸款需求。三是創新并改進信貸擔保方式。著力破解涉農客戶擔保抵押不足的難題。在糧食和經濟作物種植基地、禽畜和水產養殖基地等產業密集區域，引導農民組成各類專業協會，結成相互擔保機制，采取聯保和信用共同體方式，解決有效抵押不足問題，支持傳統農業走集約化、市場化發展道路，通過金融手段提高分散經濟的組織化程度；對依法持有易流轉或變現、有增值潛力的土地、林地、訂單、收費權等其他產權和權利的農村專業戶，以產權抵押或權利質押方式發放貸款滿足其資金需求；對經營效益好、產品有市場的農產品加工企業，在掌握其倉庫貨物進出控制權的前提下，以倉單質押方式發放貸款滿足其流動資金需求。

改善金融生態，搭建農村金融和農村經濟協調發展的平臺。改善農村金融服務是一個社會系統工程，絕不能只靠農村信用社獨立作為。我們認為至關重要的是完善農村要素市場，培育農村林產權市場、土地使用權市場和房地產市場。生產要素的市場化，使要素的流轉和變現成為可能，把有潛在價值的資源與現金流聯系起來，就可以緩解農村抵質押條件不足的困難。要持之以恒地加強農村文明信用建設，真正使誠信明禮的農民受到鼓勵，得到優惠、便捷的信貸支持。要完善農村法制，欠債必須還款，有錢不還，就不能逃脫法律的懲罰。要培育公平、競爭的市場主體，包括各類龍頭企業和合作社組織，只有市場主體發育了，信貸才有了規范的對象。要探索建立農業風險分散的機制，解決農村金融風險控制問題。對于具有政策性、社會性的項目，不能要求商業性金融機構提供信貸，應該通過貼息、補償等還款保證來解決風險問題。對于自然風險和重要農產品市場風險造成的農民還款困難，政府的災害救助資金和風險補償金應用以彌補信貸損失。對于有足夠預期收入、可以還本付息，但風險較大的項目，建立相應風險控制的辦法，形成一種利益各方共同承擔風險的機制來分散風險。

在信貸支持新農村建設方面，可行的路徑就是形成互動的格局，即政府與農村金融機構的互動（包括鄉鎮政府），農村社區文明建設與信貸扶持的互動，農村經濟其他中介機構與農村金融機構的互動。這種互動機制一旦形成，就找到了一個有效益同時又能分散風險的機制，銀行服務就可以在農村發展起來，農村資金的潛力就可以充分發揮出來，從而更好地支持新農村建設。

加大對農村合作金融機構的政策扶持。在短時期內，農村信用社作為支農主力軍、主渠道的作用難以取代。改進農村金融服務，更好地滿足農村經濟發展和新農村建設的需要，主要還應進一步支持農村信用社做大、做強、做優，需要政府對經營成本高、風險大的農村信用社等機構提供長期的政策扶持。同時，引導和督促農村信用社建立和完善針對各類有效需求分散和管理風險的辦法，創新服務方式，使每個基層網點都充分有效發揮鄉村銀行的作用。這樣的效果會比重新培育一些小機構來得更快、見效更大、風險更小，是事半功倍之策。在這種情況下，我們建議，放寬農村地區金融機構市場準入政策，首先要放寬經營銀行業務已經幾十年的農村信用社掛牌為農村合作銀行的條件。實際上這不是一個市場準入問題，農村信用社從事銀行業務早已準入。讓農村信用社全部掛農村合作銀行的牌子，可以大大增加農村信用社的無形資產，提升企業形象和市場信心，可以進一步增強其業務拓展能力和金融服務能力，對城區信用社作用更明顯。這樣做，在可以預見的范圍內，沒有什么不利影響。

要在化解50多年積累下來的難題和農村金融系統性困難的基礎上，做大、做強、做優農村信用社，除了自身積極努力外，亟需國家進一步加大支持力度。

建立增強農村信用社支農功能的長效機制。農村信用社服務于“三農”等落后區域和弱勢群體，經營成本高、風險大，但是，作為以服務“三農”為宗旨的金融機構，其支農作用和地位不可取代，支農功能必須得到進一步增強。建議借鑒國際合作金融的有效做法，將現行實施的免征所得稅、降低營業稅等優惠政策，以一定方式固定下來，使之制度化、長期化，使農村信用社長久保持支農積極性和發展后勁。

適當放寬農村信用社專項央行票據兌付條件。此次農村信用社管理體制改革，農村信用社交由地方政府管理，最大的一項配套改革措施是發行專項央行票據，置換部分不良資產和歷年虧損。中西部地區經濟欠發達省份，經濟總量小，得到央行票據少，而且達到票據兌付條件十分困難。特別是農村信用社2002年底大量隱性不良貸款和虧損掛賬反映失實，導致少獲得大量專項央行票據政策扶持，也增加了票據兌付困難。建議國家適當放寬中西部地區專項央行票據兌付條件，使國家扶持政策盡快到位。

幫助化解農村信用社歷史包袱。農村信用社交由地方政府管理前，鄉村債務、支持鄉鎮企業發展等各種復雜因素形成了巨額不良貸款。背負如此沉重的歷史包袱，難以實現可持續發展，產權改革也由于缺乏實質性的財務重組而難以真正到位。建議國家第二次發行專項央行票據，或將農村信用社不良資產剝離到國有資產管理公司，或參照原國有商業銀行的資產剝離做法，成立類似資產管理公司性質的實體，有效處置農村信用社不良資產。

進一步優化農村信用社經營環境。消除從中央到地方有關部門對農村信用社市場準入的歧視性規定，允許和引導各類涉農資金、新農村建設資金、社保資金、財政預算外資金、扶貧資金等在農村信用社開戶或由農村信用社代理發放，促進農村資金良性回流，增強農村信用社支農實力。

（作者系江西省農村信用聯社理事長）