日本農村合作金融支農的經驗及啟示

一、日本農村合作金融支農概況

日本農村合作金融不是一個獨立的系統，而是依附于“農業協同組合”(簡稱“農協”)。農協系統是按照農民自愿、自主的原則登記成立的。農協系統的成立，有利于保護日本農村中的弱小經濟群體的經濟利益，提高其經濟和社會地位，促進他們的共同富裕，對促進農村經濟的發展和人民生活水平的提高起到了積極作用。它主要由三級組成：最基層的是農業協同組合，為市町村一級，直接與農產發生信貸關系；中間層是信用農業協同組合聯合會，簡稱信農聯，為都道府縣一級，幫助基層農協進行資金管理，并在全縣范圍內組織農業資金的結算、調劑和運用；最高層的是農林中央金庫，為中央一級，是各級農協內部以及農協組織與其它金融機構融通資金的渠道。入股基層的農協的是市、町、村的農民、其他居民和團體，基層的農協又入股參加信農聯，而農村中央金庫則是由信農聯入股參加的。這三級機構之間不存在行政隸屬關系，互相之間自主經營，自負盈虧，獨立核算，但是上級組織對下級組織負有管理和服務的責任，在下級組織資金發生困難時，上級組織應予以支持。

基層農協是直接與農戶聯系的機構，不以盈利為目的，它可以為農戶辦理吸收存款、貸款和結算性貸款，這也是基層農協的主要任務。農協成員在申請貸款時可以優先辦理。農協辦理的結算性業務主要有匯兌、支票轉賬、托收承付等等。除此之外，農協還兼營保險、供銷等其它業務。會員從購買生產資料開始一直到生產的產品銷售，這一系列活動所需要的資金服務，均在基層農協的內部結算。

信農聯作為農協系統的中層機構，在基層農協和農林中央金庫之間起橋梁和紐帶作用，以它的會員即基層農協為服務對象，吸收基層農協的剩余資金，并在基層農協需要時提供融資服務。它可以通過存貸來調節各基層農協之間的資金余缺。信農聯的資金首先應該用于支持轄區內部的基層農協的資金需求，其次才能用于支持其它的貸款、農業企業的發展所需資金等。信農聯不能兼營保險、營銷等業務，如果有需要的話，須單獨另設聯合會來辦理。

農林中央金庫是農協系統的最高層機構，它在全國范圍內對系統內資金進行融通、調劑、清算，并按國家法令營運資金。同時，它還指導信農聯的工作，并為它提供咨詢，以使信農聯更好地為基層農協等提供服務。由于農林中央金庫是主要是由信農聯入股組成，因此它的資金主要是信農聯的上存資金。另外，它可以發行農村債券，這也是它的一個資金來源。農林中央金庫可對會員辦理存款、放款、匯兌業務，并且可代理農林漁業金庫的委托放款和糧食收購款，后又增加了外匯業務。它的資金主要用于信農聯，同時也貸款給關聯的大型企業。農林中央金庫除了向基層和中間機構提供服務、發行農林債券外，還從事資金劃撥周轉、部分證券投資業務等。

二、日本農村合作金融支農的成功經驗

日本的農村合作金融在支持農業發展、提高農民收入等方面發揮了重要作用，總結其成功經驗，有以下幾點值得我們借鑒：

1．政府對農村合作金融的大力支持

由于農業生產的特點，農業資金的周轉期長，周轉速度慢，而現在農業資金需求已不單是購買種子、化肥、農藥等生產資料，而是進行必需的農田基本建設和農業科技、高效農業的投入，這都需要投入大量資金，而且這些資金的風險也比較大，這都限制了農村合作金融支農的力度。因此就決定了政府要對農村合作金融大力支持。日本為了支持農村合作金融的發展，在財力上和優惠政策等方面都大力支持。比如，在農林中央金庫成立初期，政府投入了大量資金，基層農協的存款利率可以高于普通銀行利率，以幫助它吸收儲蓄率。另外，政府還為農村合作金融機構提供稅收優惠、補貼、財政支持等等。

2．覆蓋面廣泛的農村合作金融業務

日本農村合作金融機構除了辦理傳統的存、貸業務外，還經營農業生產資料購銷業務，辦理結算、證券買賣、發行債券、保險等業務，并積極開拓國外市場。其存款業務包括存取款自由、金額無限制的普通存款；有一定時間限制的定期存款；為農戶辦理生產活動方面的帳目結算與處理的結算存款；應付各種特殊需要的專項存款等，貸款業務主要包括不直接用現金支付的票證性貸款；以一定的財產或土地作為擔保條件的抵押性貸款；結算性貸款等，結算業務主要包括普通匯兌、電信匯兌、支票轉帳、托收承付等種類。另外，農協還可以從事各種國債性的投資活動，農林中央金庫可以發行農林債券，基層農協還兼營保險、供銷等其它業務。

3．發達的金融市場

發達的金融市場作為整個金融體系的一部分，與農村合作金融的關系也越來越密切。信貸資金越來越依賴于金融市場，許多資金都來源于金融市場。日本利用相對發達的金融市場通過對農村合作金融的資金融通，發揮了積極的支農作用。例如，農林中央金庫可以發行農村債券，作為它的一個資金來源，這必須依靠金融市場來實現，它所從事的部分證券投資業務及其它相關業務也必須以發達的金融市場為背景。

4．較嚴密的組織結構

農協主要由三級組成：最基層的是市町村一級，直接與農戶發生信貸關系的農業協同組合，中間層是都道府縣一級信用農業協同組合聯合會，簡稱信農聯，最高層的是中央一級的農林中央金庫。這三級機構之間不存在行政隸屬關系，互相之間自主經營，自負盈虧，獨立核算，但是上級組織需指導下級組織的業務活動，在下級組織資金發生困難時，上級組織應予以支持。另外，它還建立了比較完善的民主管理和民主監督機制，為農協系統的健康運營提供了保障。

5．較完善的農業金融的法律體系

市場經濟是法治經濟，任何經濟活動都需要法律來保障和規范。金融支農同樣需要法律的保障。日本有比較完善的關于農業金融的法律體系，農協的經營活動不僅受“農業協同組合法”、“農林中央金庫法”等涉及農業金融的專項金融法律法規的規范，而且還受比較完備的金融法律的規范。這些法律法規都詳細規定了農村合作金融機構的經營范圍、權限等，使其經營活動真正做到了有法可依。并且這些法律在發展過程中不斷完善，有效的促進了農村合作金融機構的作用的發揮，確保了其資金的安全及有效利用。

三、日本農村合作金融支農對我國的啟示

日本農村合作金融的成功運作為我國農村合作金融發展提供了豐富的經驗。雖然自然條件、經濟水平等都與我國有所不同，但其成功運作的經驗卻給我們以啟示：

1．政府的支持是農村合作金融機構發展的有力支撐

在日本，政府對農村合作金融機構提供了強有力地支持。政府不但制定了優惠的政策，如提供利差補貼、稅收優惠等，還直接出資支持農村合作金融機構的建設和發展，從而保證了農村合作金融機構體系正常運行。而我國不但政府的支持力度不夠，由于農業比較利益低，農村資金還大量通過金融渠道流失，從而使用于農業的資金更少，資金的缺乏導致一些好的支持農業發展的政策無法實施。因此，在今后的發展過程中，我國應加大對農村信用社的支持力度。例如，制定一系列的優惠政策，加大再貸款的扶持力度，妥善處理歷史包袱問題等等，為其發展提供指導、支持和服務，為其發展提供寬松的政策環境和經濟環境。

2．提高員工素質，擴大業務范圍

日本，農村合作金融機構的業務覆蓋面廣，包括存款、貸款、結算、發行債券、保險等等，在支農方面發揮了重要作用。而我國，農村信用社作為主要為農業服務的金融機構，是獨立核算、自負盈虧的經濟實體，自身的規模卻較小，實力也不強。并且許多基層社辦公環境較差，計算機等電子設備普及率低，安全設施跟不上，業務范圍狹窄，甚至有的信用社現在還只能從事簡單的存貸業務，使得它在與其它金融機構競爭中處于劣勢，不能適應農村信用社發展的需要。因此，我國農村信用社應提高員工素質和服務水平，擴大業務范圍。今后，農村信用社一方面在招聘員工過程中對員工素質要高標準嚴要求，提高門檻，另一方面應對現有員工進行業務培訓，提高他們的業務水平，以更好地為農業發展服務。除此之外，農村信用社還應普及計算機等電子設備，提高安全保護措施，以便提升自己的競爭力。在基礎設施及人員素質提高的情況下，逐步擴大業務范圍，為農民及農業企業提供多方面、全方位的服務，為支農做出更大的貢獻。

3．盡快建立完善的法律體系以保障農村合作金融支農的順利進行

日本有完善的法律體系來規范農村合作金融機構的運作，使其在運作過程中有法可依，有章可循，避免可人為因素的干預，可以保障它們更好地為農業發展服務。而我國的農村信用社建立已有幾十年的歷史，直到今天，專門對農村合作金融機構的法律可以說沒有，我國的農村合作金融立法嚴重滯后。因此，我國必須加強對農村金融的立法工作，以規范農村合作金融機構的行為，使它在法律的保障下健康有序地為農業發展服務。通過立法，明確定位農村信用社，明確其地位、性質、任務、運作框架、權利義務等。另外，除專門的農村合作金融立法外，配套的法律法規也要逐步完善。

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