企業與銀行在詐騙案中的法律對峙

中國銀行黑龍江省分行河松街支行的儲蓄資金失竊10億元的驚天大案塵埃未定，銀行隨后發表的聲明稱，由于此案屬于銀行與企業互相勾接，銀行不一定負全責金額賠償的同時，山西太原市又傳出詐騙金額超過11億元的“7·28”大案。隨著我國改革開放的不斷深入和社會主義市場經濟體制的逐步建立和完善，我國金融業有很大發展，金融市場空前活躍，同時也亂象叢生……

各級銀行機構已由原來的“錢庫”職能，逐步轉化為調節社會主義市場經濟的“杠桿”。在金融機構的社會責任加重，日漸成為社會經濟生活的調節器和穩定器的同時，在金融領域內的犯罪活動也急劇增加，尤其是金融詐騙犯罪比較突出。金融詐騙犯罪案件明顯增多，成連鎖反應，詐騙金額越來越大、涉案面越來越廣泛。

本文力圖通過對案發于2001年4月27日，并于近日剛剛做出部分宣判的“4·27”吉林省長春市特大金融詐騙案件的分析，結合我國《刑法》和民事法律的相關規定，對企業、當事人的責任，特別是其中的民事責任的劃分和承擔加以確認，以期為企業在防范金融詐騙，以及在處理此類糾紛時的思辨，提供具有一定積極意義的參考。

一，案件回放

1．基本案情。2001年4月27日，吉林省電力公司的財務人員到建行朝陽支行取款，但銀行工作人員告訴他，他手里存單上的2000萬元資金已于存入的當天被省電力公司轉走。電力公司隨即報案。此消息在長春傳開后，引起多家單位的注意，它們紛紛對本單位在建行的存款進行核查，結果讓人震驚，30多家單位在隨后的一個月內向公安機關報案，它們在建行的存款也都莫名其妙地失蹤，總金額為3億多元，集中在建行朝陽支行和鐵路支行。在銀行的存款蒸發了，但據以向銀行提款的存單卻依然保存在各受害單位手里，也就是說，受害單位沒有取款。那么，這些單位的存款又會被誰取走呢？銀行又是依據什么向提款人付款的呢?

公安機關調查發現，各受害單位手里的存單，是銀行出具的真實存單，而向銀行要求提款的各單位存單卻是假存單!一個特大的金融詐騙案浮出水面。隨著案件偵查的不斷深入和主要犯罪嫌疑人的落網，整個金融詐騙案件的操作和資金流動圖呈現在世人面前：

據張雨杰交待，他把銀行當成要釣的魚，首先就要找到魚愛吃的餌，這個餌就是存款。他找到一些有門路的人，許諾可以給拉到存款的人高額回扣。在高額回扣的誘惑下，這些單位的巨額存款被一筆筆拉到了指定的銀行。張雨生又打通建行鐵路支行的營業員潘麗娜，取得省稅務局和市稅務局的企業印鑒卡制造出假印章和假存款單。經過精心的策劃后，張雨生買通中國建設銀行吉林省分行鐵路支行副行長郭強，再通過假存單把通過自己的途徑從企業拉來的錢，從銀行轉到自己的名下。

在這樣的資金鏈條中，張雨杰的作用非常重要，因為主要由他與銀行打交道。第一，張雨杰利用銀行在存款任務上的需求，利用高額回扣引誘中間人從各家單位拉來大量的資金，存入建行鐵路支行和朝陽支行；第二，利用自己能拉來存款的特殊身份，并采用金錢利誘等方式，迅速與銀行主要負責人建立特殊的同盟關系；第三，通過銀行內部工作人員，獲得各單位在銀行的預留印章圖樣，私刻圖章制作虛假存單，并利用虛假存款單從銀行轉走各單位在銀行的巨額存款，轉存在由張雨杰本人控制的多家小公司賬上；第四，通過各小公司在銀行的賬戶提現，以供揮霍。

2，法院判決。2005年3月，吉林省長春市中級人民法院對張雨杰特大金融詐騙案中部分涉案人員進行宣判，判處中國建設銀行吉林省分行鐵路支行副行長郭強、建行鐵路支行營業員潘麗娜兩人無期徒刑。其他涉案人員以及主犯張雨杰等人的犯罪事實正在審理之中，不日就將宣判。

二、民事責任認定

在2005年3月的法院審判中，并沒有涉及民事責任部分。確定民事責任，要首先確定民事法律關系。根據法律關系，具體確定各當事人應該承擔什么樣的民事責任。在本案中，主要存在有以下幾種民事法律關系：

1．銀行與各存款單位的存款合同關系。這是整個案件中最重要和最基本的民事法律關系。基于各存款單位的存款行為，建行鐵路支行和朝陽支行與之形成合同關系。雙方根據相關法律法規的規定，享有權利和承擔義務。存款單位的基本義務是：按照約定的時間和數額以及幣種，向銀行提交資金。銀行的基本義務是：提供存款證據并交付給存款人；按照約定滿足存款人提款請求；支付法律規定的利息；保守存款人個人信息和秘密：保證資金安全以及法律法規規定的其他義務。

2，各存款單位與中間人之間事實上的代理關系。由于存在著不法意圖，各存款單位雖然并沒有與中間人簽訂明確的書面代理協議，但是，各存款單位財務人員以及中間人事實上的行為，以及行為所產生的后果，都表明在各單位與中間人之間存在著事實上的委托代理法律關系。代理人以被代理人的名義去銀行存款并與銀行成立合同關系，產生的法律后果則由各存款單位即被代理人承擔。但代理人在實施代理行為時，應該努力保護被代理人的利益，保守在實施代理行為過程中了解到的被代理人的個人信息和商業秘密。

3．張雨杰與銀行事實上的居間合同關系。張雨杰在各存款單位與銀行之間提供中間服務，使兩者之間成立存款合同關系。根據居間合同的基本要義，應該由銀行向張雨杰支付酬金，但由于張雨杰本身懷有不可告人的企圖，其行為是無報酬的。但這種情況不影響存款單位與銀行間合同的有效性。

4．張雨杰與各中間人事實上的雇傭合同關系。具體表現是，各中間人按照張雨杰的要求拉來資金，并將資金存入張雨杰指定的銀行，而由張雨杰支付約定的報酬。

但在中間人與銀行，以及各存款單位與張雨杰之間，不存在直接的法律關系。

結合上述各種民事法律關系，可以很清楚地確認各方當事人的民事責任：

1．銀行應該對存款單位的損失承擔主要的賠償責任。在上述幾種法律關系中，銀行與存款單位之間的存款法律關系是主要的法律關系，其他各種法律關系是從關系。由于銀行內部管理不嚴、監管不力、人員選任失察、違反國家法律法規等，致使存款單位在銀行賬戶上的資金丟失，違反了保護存款人資金安全的最根本的義務；并且，存款人對銀行內部規定和其他關系無法了解或者沒有義務了解，無法采取更積極有效的措施，避免損失的發生或者防止損失進一步擴大，因此，銀行應該在案件中承擔主要的法律責任，負責賠償存款單位的大部分損失。

2.各存款單位在整個事件中也有過錯，應該對自己的過錯承擔責任。按照國家財務制度的要求，各單位應該由自己專門財務工作人員或者委托國家批準的財務公司處理自己的財務問題，當然包括到銀行辦理存取款事宜，并嚴格保守公司秘密。本案中，各單位財務人員故意或者過失(應該更多的是故意，并存在利益的驅動)地沒有按照財務制度自己辦理存取款事宜，而是委托中間人代為辦理，并且沒有盡到自己應有的責任，主觀上存在過錯，各存款單位應該對自己的過錯承擔責任。但應該認識到，如果銀行方面不存在問題，各存款單位的損失不會發生，因此，各存款單位的過錯在整個事件中處于次要地位，各存款單位也只承擔次要責任。

3．中間人是作為各存款單位的代理人的身份、以各被代理人的名義從事的，同時在整個事件中還是張雨杰的受雇人員，對張雨杰的不法目的應該知曉，至少應該有所了解。在這種情況下，中間人沒有能積極地維護被代理人的合法利益，反而致使被代理人因為其不當的代理行為遭受損失，因此應該對被代理人承擔賠償責任。

三、反思及防范

近年，我國金融票證領域的違法犯罪案件頻發，已影響到國家正常的金融秩序、社會信用環境和我國金融業的正常發展。當前的金融票證犯罪呈現出以下特點：

第一，涉案金額巨大、大要案頻發。自2000年以來，金融票證犯罪案件的涉案金額平均每年高達數十億元人民幣。大要案頻發，嚴重危害正常的金融秩序，給地區經濟乃至國家經濟造成巨大威脅。

第二，犯罪手法隱蔽，欺騙性很強。2004年5月，上海市公安機關破獲沈某等人實施的信用卡詐騙犯罪案件中，犯罪分子以招工的名義，在報刊上刊登招聘廣告，騙取他人身份證信息及其他個人資料后制作虛假身份證，再用假身份證到建設銀行、招商銀行等6家銀行申辦信用卡進行消費及取現，實施信用卡詐騙犯罪。這種作案手法具有很強的隱蔽性，往往在犯罪實施完畢造成危害結果的情況下案件才被發現，造成的損失很難彌補。

第三，新型犯罪手段呈上升趨勢。近年，銀行等金融機構不斷推出新的金融業務，針對這些業務衍生出的新型犯罪手段呈明顯上升趨勢，如針對銀行推出的電話銀行業務后，利用手機轉賬實施詐騙的新型犯罪手段開始出現。此種犯罪手段表現為，犯罪嫌疑人通過其他途徑竊取受害人銀行卡號和密碼后，利用手機撥打電話銀行號碼轉賬，將卡內資金轉走。

第四，偽造變造金融票證多發。如山西省太原市2004年“7·28”特大銀行詐騙案，犯罪分子多次采用偽造的單證、存款憑證，偽造的企業印鑒、特種轉賬支票等，從銀行詐騙資金11億元；2001年發生在吉林省長春市的銀行詐騙案件中，犯罪分子內外勾結，通過偽造假存款通知單的形式，從銀行騙取資金5．5億元，被揮霍近4億元；2005年1月浮出水面的中國銀行黑龍江省哈爾濱市松街支行詐騙案，也是犯罪分子內外勾結，采取各種虛假措施，最終從銀行騙走資金10多億元。

針對不斷翻新的金融詐騙手段和方法，企業以及銀行應該采取何種行之有效的方法予以防范呢?筆者認為，應該從以下幾個方面入手：

7．加強對銀行的監控，增強銀行自身防范金融詐騙的能力。第一，應制定明確成文的決策程序，所有經營管理決策要按照規定的程序并保留可核實的記錄，防止個人獨斷專行：第二，建立有效的內部監督系統，建立各項業務風險評價、內部控制的檢查評價機制和對內部違規違章行為的處罰機制，及時發現問題，有效防止內部的侵吞、挪用和外部的盜竊、詐騙；第三，建立嚴格的會計控制系統，會計記錄、賬務處理和經營成果核算要完全獨立，會計部門只接受其主管的領導，會計主管不得參與具體經營業務的經辦；第四，在具體的業務經營上要實行適當的責任分離制度，建立完善的崗位責任制度和規范的崗位管理措施，加強對具體金融業務的監督管理，確保銀行資金的安全。

2．銀行應該嚴格依法經營。為了我國金融業的穩健發展，我國有關機構制定了一系列的法律法規，對金融機構的經營活動進行詳細的規定。?992年《儲蓄管理條例》第五條規定：“儲蓄機構辦理儲蓄業務，必須遵循‘存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密’的原則”；并在第三十四條規定如果“擅自變更存款利率”或者”泄露儲戶情況”的，應該依法追究法律責任。1996年4月的《貸款證管理辦法》和同年6月的《貸款通則》，對銀行向外發放貸款的條件，以及對貸款的使用等問題做了詳細明確的規定。如果銀行業能夠按照我國現行法律法規的規定，依法經營，嚴格各項規章制度，將能有效地防范針對銀行的金融詐騙活動的發生。

3．嚴格實行金融詐騙案件責任追究制度。針對近年金融詐騙案連連發生的實際，各金融單位應將防詐騙工作責任落實到各個業務部門、各個業務崗位和各個業務環節。按照“誰主管誰負責”的原則，對金融詐騙重大案件要堅決追究直接領導和上級單位主管領導的責任。

4．企業要完善自己的財務制度。企業本身也應該加強對自己財務人員以及其他相關人員的規范管理，指定嚴格明晰的規章制度，落實崗位責任制。同時，能夠依法辦事，不追求不當利益；謹慎從事，保守自己的商業秘密，特別是在銀行的預留印鑒；加強對票據、財務公章、空白合同書的保管，避免流失。