證券投資基金犯罪綜述

邱格屏，佟 欣

（1.華東政法大學，上海 201620;2.深圳鏡湖投資咨詢有限公司，深圳 518000）

隨著中國經濟的不斷發展，證券領域的投融資工具也在不斷豐富和持續創新，近年來，證券投資基金逐漸走入大眾視野，而證券投資基金所引發的犯罪問題也層出不窮，花樣不斷翻新。奇怪的是，關于證券投資基金犯罪的研究并不多，研究也比較淺，可以說，持續關注該領域的作者很少。很多作品在探索這一主題時甚至沒有完全定位好基金犯罪與基金違規的邊界，對私募基金犯罪的關注遠不如對公益性基金犯罪多，大部分私募基金犯罪的研究都集中在探討私募基金非法集資和“老鼠倉”的相關問題上。因此，筆者認為，目前很有必要梳理證券投資基金犯罪的研究現狀，以便更好地為防范證券投資基金犯罪提供討論空間。

一、引言

基金包括狹義和廣義兩種概念，狹義的基金僅指證券投資基金，廣義的基金包括指一切為某種目的而設立的、具有一定數量的資金，主要包括保險基金、退休基金、公積金、信托投資基金，以及其他各種各樣的基金。因此，基金犯罪也有狹義和廣義之分。華東政法大學盧勤忠教授把狹義和廣義的基金犯罪分別稱為純正基金犯罪和不純正基金犯罪。他指出：純正的基金犯罪是指直接違反證券投資基金法律和破壞證券投資基金管理秩序的犯罪，即證券投資基金犯罪［1］，這也是本文的研究對象。不純正基金犯罪則是與基金有關，但并不直接違反證券投資基金法律或破壞證券投資基金管理秩序的犯罪。……