推進(jìn)政府性融資擔(dān)保發(fā)展的政策建議研究

郭丘慧

目前我國政府性融資擔(dān)保體系不斷完善和優(yōu)化，業(yè)務(wù)量增加，涉及面拓展，能夠促使地方經(jīng)濟(jì)和企業(yè)的快速發(fā)展，有效解決企業(yè)或者是農(nóng)民在自身融資方面的難題。此情況下需按照政府性融資擔(dān)保的實(shí)際情況，探索在發(fā)展中的政策措施，提升政策落實(shí)效果，為促使我國政府性融資擔(dān)保的良好發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)。

一、政府性融資擔(dān)保的現(xiàn)狀

近年來政府性融資擔(dān)保政策大力落實(shí)，為小微企業(yè)、“三農(nóng)”融資難題的應(yīng)對和解決帶來諸多機(jī)遇，如表1所示，2021年上海市的融資擔(dān)保中心，承擔(dān)政策性擔(dān)保項(xiàng)目的數(shù)量為1.6萬筆，擔(dān)保貸款總額度是574.7億元，同比增長幅度是72%，為解決各行各業(yè)的融資問題帶來支持。

我國政府性擔(dān)保融資政策的落實(shí)，為企業(yè)和“三農(nóng)”融資問題的解決和應(yīng)對提供的支持不斷拓展，如表2所示，為2022年安康市落實(shí)政府性融資擔(dān)保政策的情況。

二、政府性融資擔(dān)保發(fā)展的問題

首先，政府性融資擔(dān)保政策落實(shí)存在體系缺乏完善性的問題，一方面，由于融資擔(dān)保體系不完善，缺乏相應(yīng)的風(fēng)險評估機(jī)制、信息共享體系、優(yōu)化的產(chǎn)品和服務(wù)等，難以確保政府性融資擔(dān)保工作的良好開展。另一方面，缺少健全的監(jiān)督機(jī)制，不利于對政府性融資擔(dān)保進(jìn)行有效的監(jiān)督和分析。其次，在落實(shí)政府性融資擔(dān)保政策的過程中，沒有制定完善的配套機(jī)制，不能科學(xué)合理進(jìn)行代償損失核銷、不良資產(chǎn)的處置，配套機(jī)制不完善和不健全。

三、政府性融資擔(dān)保發(fā)展的政策性建議

（一）完善融資擔(dān)保體系

1.完善風(fēng)險評估機(jī)制

建立科學(xué)、客觀的風(fēng)險評估模型，對擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行準(zhǔn)確的風(fēng)險評估，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險識別和評估能力。在進(jìn)行政府性融資擔(dān)保風(fēng)險評估的過程中，需要按照公式進(jìn)行計算分析：

資本充足率：CAR = （擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本凈額 / 擔(dān)保承諾金額）×100%。資本充足率用于評估擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力，越高表示擔(dān)保機(jī)構(gòu)對風(fēng)險的承受能力越強(qiáng)，可按照相關(guān)公式評估風(fēng)險問題。

2.強(qiáng)化信息共享與監(jiān)管

其一，開發(fā)相應(yīng)的數(shù)據(jù)共享系統(tǒng)，為各個部門和負(fù)責(zé)人進(jìn)行數(shù)據(jù)的共享提供支持。平臺可以包括擔(dān)保項(xiàng)目的基本信息、借款企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)營狀況等，以提高信息的透明度和共享效率。其二，協(xié)調(diào)擔(dān)保機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)政府部門之間的數(shù)據(jù)互通與整合，確保各方能夠及時、準(zhǔn)確地獲取相關(guān)信息。例如，通過數(shù)據(jù)接口和標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)格式，實(shí)現(xiàn)各方系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳輸和共享。其三，與相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作，共同監(jiān)管政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以定期對擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查和評估，確保其符合監(jiān)管要求，并及時發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險。

3.創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品和服務(wù)

提供綜合金融服務(wù)的政府性融資擔(dān)保有關(guān)的產(chǎn)品，拓展借款企業(yè)的擔(dān)保獲得渠道和空間，如將原本的服務(wù)和融資咨詢、風(fēng)險管理等服務(wù)相結(jié)合，提供一攬子解決方案，滿足借款企業(yè)的多元化需求。借助科技手段，如人工智能、大數(shù)據(jù)分析等，改進(jìn)政府性融資擔(dān)保產(chǎn)品的設(shè)計和運(yùn)營。

4.加強(qiáng)風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制

建立多方參與的風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，通過政府、銀行、企業(yè)等各方共同承擔(dān)風(fēng)險，減少擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險集中度，提高擔(dān)保體系的穩(wěn)定性。風(fēng)險分擔(dān)的計算分析：X=Y×S，其中X主要就是分擔(dān)金額，Y主要就是擔(dān)保的數(shù)量，S主要就是風(fēng)險的比例。

對于X而言，主要就是擔(dān)保機(jī)構(gòu)為相關(guān)借款主體所提供擔(dān)保的具體額度，風(fēng)險承擔(dān)比例是指政府與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間約定的風(fēng)險分擔(dān)比例，一般以百分比表示。例如：政府性融資擔(dān)保金額為100萬元，風(fēng)險承擔(dān)比例為80%，那么風(fēng)險分擔(dān)金額就是100萬元 × 80% = 80萬元。按照公式進(jìn)行計算，政府和擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)約定的風(fēng)險承擔(dān)比例來分擔(dān)政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險。

5.加強(qiáng)監(jiān)管和評估

其一，設(shè)立專門負(fù)責(zé)監(jiān)督管理政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的部門，如擔(dān)保監(jiān)管局，負(fù)責(zé)制定政策、法規(guī)、制度，監(jiān)督和管理擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動。其二，定期對擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計和評估，以確保其財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)合規(guī)性、風(fēng)險管理水平等方面符合監(jiān)管要求。審計和評估結(jié)果可以作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)評級的重要依據(jù)。其三，建立健全風(fēng)險預(yù)警和處置機(jī)制，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在風(fēng)險。在風(fēng)險發(fā)生時，政府可以采取相應(yīng)的措施，如暫停擔(dān)保業(yè)務(wù)、注資支持等，以減輕風(fēng)險影響。

（二）完善融資擔(dān)保配套機(jī)制

1.完善代償損失核銷機(jī)制

（1）建立代償損失核銷制度。建立明確的代償損失核銷制度，明確核銷的條件、程序和標(biāo)準(zhǔn)。核銷制度應(yīng)包括代償損失的識別、計提、審核、核銷等環(huán)節(jié)，確保核銷工作的規(guī)范性和透明性。

（2）設(shè)立代償損失核銷基金。設(shè)立專門的代償損失核銷基金，用于支付擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償?shù)膿p失。該基金可以由政府出資設(shè)立，也可以通過引入社會資本等方式籌集資金?；饝?yīng)建立合理的管理機(jī)制，確保資金使用的透明度和有效性。

（3）制定代償損失核銷標(biāo)準(zhǔn)。制定明確的代償損失核銷標(biāo)準(zhǔn)，包括核銷金額的計算方法、代償損失的范圍和限額等。標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)考慮擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險承受能力和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，合理確定核銷金額，避免不當(dāng)核銷和資源浪費(fèi)。

（4）建立代償損失核銷審批機(jī)制。建立代償損失核銷審批機(jī)制，明確核銷的權(quán)限和程序。核銷審批應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的審核和審批程序，確保核銷決策的公正性和合法性。

（5）健全代償損失核銷監(jiān)督機(jī)制。加強(qiáng)對代償損失核銷工作的監(jiān)督和管理，建立健全的監(jiān)督機(jī)制。監(jiān)督部門可以對代償損失核銷情況進(jìn)行定期或不定期的檢查和審計，確保核銷工作符合相關(guān)政策和法規(guī)要求。

2.不良資產(chǎn)處置機(jī)制

（1）不良資產(chǎn)識別和分類。建立明確的不良資產(chǎn)識別和分類標(biāo)準(zhǔn)，對政府性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中的不良資產(chǎn)進(jìn)行及時準(zhǔn)確的識別和分類，制定統(tǒng)一的不良資產(chǎn)定義和分類標(biāo)準(zhǔn)。

（2）創(chuàng)新優(yōu)化有關(guān)的處置工作方法，構(gòu)建完善的工作模式。例如采用轉(zhuǎn)讓方式、追償方式等，按照具體的情況，采取合適的處置方式，最大限度地恢復(fù)資產(chǎn)價值。

（3）組建專業(yè)化的工作組織。該機(jī)構(gòu)應(yīng)具備專業(yè)的不良資產(chǎn)管理能力，包括資產(chǎn)評估、清收、追償、拍賣等方面的專業(yè)知識和經(jīng)驗(yàn)。在此期間需要按照公式進(jìn)行相應(yīng)的計算研究：A=B-C，其中A主要就是處置金額，B主要是實(shí)際價值，C主要是處置成本。

實(shí)際價值是指不良資產(chǎn)在市場上的估值，可以通過評估、拍賣或其他方式確定。處置成本是指處置不良資產(chǎn)所需的費(fèi)用，包括評估費(fèi)用、律師費(fèi)用、清收費(fèi)用等。

3.完善為小微企業(yè)和“三農(nóng)”的服務(wù)模式

政府性融資擔(dān)保為小微企業(yè)和“三農(nóng)”提供服務(wù)，需要做好以下幾項(xiàng)工作：

（1）擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)貼。為減少企業(yè)和農(nóng)民在融資過程中的成本支出量，建議按照具體的費(fèi)用情況，設(shè)定相應(yīng)的補(bǔ)貼。這可以減輕企業(yè)和農(nóng)民的還款壓力，提高其獲得融資的可行性。

（2）擔(dān)保額度提高。政府可以根據(jù)小微企業(yè)和農(nóng)民的實(shí)際融資需求，適當(dāng)提高政府性融資擔(dān)保額度。這有助于滿足小微企業(yè)和農(nóng)民的融資需求，促進(jìn)其發(fā)展。

（3）利率優(yōu)惠。在實(shí)際工作中，建議政府部門經(jīng)常和金融機(jī)構(gòu)之間相互協(xié)作，提供有關(guān)的服務(wù)。可按照公式進(jìn)行計算：優(yōu)惠利率 = 基準(zhǔn)利率 - 擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)貼率，其中基準(zhǔn)利率是指金融機(jī)構(gòu)所規(guī)定的貸款基準(zhǔn)利率，可以根據(jù)市場行情和政策導(dǎo)向進(jìn)行調(diào)整；擔(dān)保費(fèi)用補(bǔ)貼率是指政府對小微企業(yè)能夠在快速取得服務(wù)的過程中，有著一定的補(bǔ)貼。

（4）利益補(bǔ)償。政府可以為金融機(jī)構(gòu)提供有關(guān)的補(bǔ)償，這樣能夠提高機(jī)構(gòu)為企業(yè)與農(nóng)民提供服務(wù)的積極性。

四、結(jié) 語

綜上所述，當(dāng)前政府性融資擔(dān)保政策，在實(shí)際落實(shí)期間能夠?yàn)樯鐣?jīng)濟(jì)發(fā)展帶來助力，但是由于缺少完善的體系和配套機(jī)制，難以全面彰顯政府性融資擔(dān)保的作用和價值，因此，建議在落實(shí)政府性融資擔(dān)保政策的過程中，重點(diǎn)完善和優(yōu)化相關(guān)的體系和配套機(jī)制，構(gòu)建為小微企業(yè)、“三農(nóng)”提供服務(wù)的模式，切實(shí)彰顯政府性小微企業(yè)融資擔(dān)保政策的落實(shí)價值，達(dá)到預(yù)期的政策落實(shí)目的。