健全農(nóng)村金融服務(wù)體系，助力經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展

黨的二十大報(bào)告強(qiáng)調(diào)“健全農(nóng)村金融服務(wù)體系”，2024年中央一號(hào)文件明確提出，強(qiáng)化農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)支小定位，分省分類推進(jìn)農(nóng)村信用社改革化險(xiǎn)。當(dāng)前，農(nóng)村金融仍舊是我國金融體系發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。深化農(nóng)村金融體系改革，不僅有利于為農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化提供有力支撐，也有利于防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)和加快建設(shè)金融強(qiáng)國。

2022年4月浙江農(nóng)商聯(lián)合銀行掛牌成立，標(biāo)志著本輪農(nóng)村信用社改革正式拉開序幕。隨后，山西、遼寧、河南、四川、廣西、海南等省（區(qū)）的省聯(lián)社也陸續(xù)推進(jìn)了改制。國家金融監(jiān)管總局2024年工作會(huì)議把“全力推進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)”列在全年重點(diǎn)工作首位， 2024年農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)改革進(jìn)一步推進(jìn)。截至2024年10月，已有11個(gè)省（區(qū)）改革方案獲批。新疆、四川多地成立地市統(tǒng)一法人農(nóng)商行方案獲批。

本輪農(nóng)村信用社改革有歷史必要性。回溯2003年，上一輪農(nóng)村信用社改革在“一農(nóng)難支三農(nóng)”的背景下漸次推進(jìn)，國務(wù)院下發(fā)《深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》（國發(fā)〔2003〕15號(hào)），通過給予資金支持（“花錢買機(jī)制”）和管理權(quán)下放地方政府的方式幫助農(nóng)村信用社化解歷史包袱、明晰產(chǎn)權(quán)和轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，改革后農(nóng)村信用社經(jīng)營狀況得到明顯改善。但上一輪農(nóng)村信用社改革在能否徹底解決歷史包袱、能否建立有效的法人治理結(jié)構(gòu)、地方政府能否履行好管理權(quán)等重大問題并沒有得到很好解決，加之，利益驅(qū)動(dòng)和環(huán)境變化，導(dǎo)致一些農(nóng)信社出現(xiàn)資本不實(shí)、公司治理“有形無實(shí)”、經(jīng)營偏離市場定位等問題，部分省級(jí)聯(lián)社行業(yè)管理職責(zé)邊界模糊，履職越位、缺位、不到位現(xiàn)象突出。受內(nèi)外部因素疊加影響，2019年以來農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)集中暴露，改革化險(xiǎn)成為近幾年農(nóng)村金融改革的重點(diǎn)。

本輪農(nóng)村信用社改革啟動(dòng)后，從階段性成果看效果明顯。一是資本金規(guī)模成倍增加，改制后的部分農(nóng)商行，注冊(cè)資本金大幅提高。如浙江農(nóng)商聯(lián)合銀行從改制前的1.05億元增加至改制后的50.25億元，山西農(nóng)商聯(lián)合銀行從改制前的0.263億元增至改制后的50億元，四川農(nóng)商聯(lián)合銀行更是從改制前的0.3億元增加至改制后的220億元。二是業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力增大，更加提升農(nóng)信系統(tǒng)的產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。三是數(shù)字化轉(zhuǎn)型能力增強(qiáng)，統(tǒng)一法人帶來了規(guī)模效應(yīng)，推進(jìn)整個(gè)農(nóng)信系統(tǒng)的數(shù)字化水平提升。四是企業(yè)穩(wěn)健性提升，大多數(shù)省份通過地方政府主導(dǎo)和國有企業(yè)持股來完成的，不同程度上增強(qiáng)公信力，改制也增強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)各機(jī)構(gòu)之間的資金調(diào)劑能力，化解可能出現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)推動(dòng)內(nèi)部管理的提升，從而增強(qiáng)整個(gè)農(nóng)信系統(tǒng)的穩(wěn)健性、抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

同時(shí)，本輪農(nóng)村信用社改革也出現(xiàn)了新問題：一是資金上收，服務(wù)基層或欠發(fā)達(dá)地區(qū)的意愿和能力減弱。改制后，眾多小的基層行社法人機(jī)構(gòu)合并為統(tǒng)一法人或聯(lián)合銀行，資金上收集中和統(tǒng)一調(diào)配的實(shí)力增強(qiáng)，可以根據(jù)不同地方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和金融需求，配置金融資源。與此同時(shí)，可能誘發(fā)區(qū)域間金融資源配置的不均衡，出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)資金流向經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的情形，加劇經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的金融資源短缺。二是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)力增強(qiáng)，與大型銀行爭奪當(dāng)?shù)厥袌龅母偁幐蛹ち摇＝陙恚笮豌y行大力推進(jìn)普惠金融業(yè)務(wù)，加大了對(duì)基層、縣域和“三農(nóng)”的信貸投放，而改制前的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，受經(jīng)營范圍和資金實(shí)力的約束，其服務(wù)優(yōu)勢更貼近支農(nóng)、支小、支散，但改制后其經(jīng)營范圍和資金實(shí)力與大型銀行相比，差距越來越小，差異化的市場策略縮小，這勢必加劇金融競爭。

改革深化，不變初心，服務(wù)“三農(nóng)”應(yīng)該是深化農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革不變的初心，期待本輪改革能建立起有效的治理機(jī)制：一是要建立有效的法人治理機(jī)制，不僅要強(qiáng)調(diào)建立分工明確、制衡有效的“三會(huì)一層”機(jī)制，還強(qiáng)調(diào)理順股東與管理層關(guān)系，防止股東干預(yù)也防止內(nèi)部人控制。二是建立具有中國特色的治理體系和治理能力現(xiàn)代化，農(nóng)村金融體系要充分體現(xiàn)“黨管金融”、金融的政治性和人民性、金融回歸本源和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。只有堅(jiān)守住這些基本原則和發(fā)展方向，才能建立起具有中國特色和現(xiàn)代化特征的農(nóng)村金融服務(wù)體系。

值此歲末，《清華金融評(píng)論》2024年12月刊推出封面專題，回溯農(nóng)村金融體系改革歷史，探討農(nóng)村金融發(fā)展的長效路徑，以及農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)數(shù)字化轉(zhuǎn)型等問題，并對(duì)已經(jīng)落地改革的廣西、海南等典型改革方案進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)探討，為再造農(nóng)村金融體系提出保障措施和解決方案。