綠色普惠金融支持綠水青山變為金山銀山的湖南實踐

摘要：湖南省自然資源豐富，綠色覆蓋率高，如何通過綠色金融與普惠金融結合，推動鄉村地區生態產品價值實現是當前綠色發展和鄉村振興背景下值得探討的重要課題。湖南省金融系統堅持金融工作的政治性和人民性，通過建立系列政策和機制，探索典型模式，積極支持“綠水青山”轉化為“金山銀山”，取得明顯成效。為進一步提升綠色普惠金融支持質效，需要在完善生態產品價值轉換機制、強化政策引導和激勵機制、建立健全風險分擔機制、加強配套基礎設施建設等方面繼續探索實踐。

關鍵詞：綠色金融；普惠金融；鄉村振興；湖南實踐

中圖分類號：F832;F323" " " " 文獻標識碼：A" " " " 文章編號：1007-0753（2023）01-0003-04

一、建立政策體系與工作機制保障規范健康發展

（一）構建“農業產業+產業鏈+新型農業經營主體+農戶”的綠色普惠金融政策體系

一方面，在綠色金融中強調支農支小。人民銀行長沙中心支行會同九部門出臺《關于金融支持湖南省綠色低碳發展的指導意見》，印發《關于做好湖南省綠色低碳轉型金融支持工作的通知》，要求突出支持重點，積極發展針對“三農”、小微企業的綠色普惠信貸產品及服務。另一方面，在金融支持鄉村振興中強調綠色發展。人民銀行長沙中心支行會同七部門印發《湖南省金融支持鞏固拓展脫貧攻堅 全面推進鄉村振興實施方案》，要求探索金融支持鄉村振興和綠色發展新模式，做好農村基礎設施建設、人居環境整治、農村清潔能源、綠色農業、鄉村旅游等領域金融服務。推動金融支持“一縣一特”特色產業發展，出臺《關于促進湖南省供應鏈金融規范發展的若干措施》，建立湖南省產業鏈重點核心企業名單庫，推行產業鏈主辦行制度，目前已發布農業機械產業鏈核心企業8家、生態綠色食品產業鏈核心企業9家。牽頭六部門印發《湖南省金融支持新型農業經營主體發展的實施意見》，建立“服務分級、主體分層、產品分類”的金融支持體系。印發《關于深入扎實做好過渡期脫貧人口小額信貸工作的通知》，推動農戶小額信貸政策的有效銜接。

（二）構建“服務站+金融村官+項目庫+信息平臺”的銀農對接機制

一是推動金融機構向鄉鎮、村組下沉服務重心。全省金融機構通過建立普惠金融服務點和農金站等方式，服務廣大村民，實現了農村金融服務全覆蓋。二是按村設立金融村官，深化銀政、銀農合作。自2021年湖南省農信系統推行“金融村官”機制以來，累計選派金融村官1.6萬人。三是建立綠色項目庫，向金融機構推送名單。四是推動信息平臺建設。如常德市依托“金融超市”平臺，新增“綠色金融服務”相關功能，實現政府、企業、金融機構、金融監管部門間信息共享；湘潭市建立了綠色能源管理服務平臺。

（三）推進“信用戶+信用村+信用鄉鎮”的農村信用體系建設

一方面積極推動各地搭建和完善農戶信用信息系統。株洲、常德等市州通過對接市政務大數據平臺，建設覆蓋全市的涉農信用信息系統；韶山、麻陽等縣域地區建立集金融信息和政務信息于一體的農戶信用信息數據庫。目前，全省共建成4個涉農信用信息系統，為770.8萬戶農戶、4.4萬個新型農業經營主體開展信用評定。另一方面完善各類農業經營主體的信用評價體系。推動各地持續開展信用戶、村、鄉（鎮）創建，積極推動衡陽縣、芷江縣等地開展信用積分試點，建立融合道德誠信和經濟誠信的全方位信用評價機制。初步建立我省新型農業經營主體信用評價指標體系，并在湘潭市開展應用試點。截至2022年9月末，全省共有信用農戶492.6萬戶、信用村4 628個、信用鄉（鎮）268個。

（四）建立“擔保+保險+風補基金+收儲”的多層次風險分擔機制

一是完善擔保體系。聯合省財政廳等部門印發《關于進一步做好全省農業信貸擔保工作的通知》，要求政府性涉農擔保機構堅持政策性定位，穩步推高農擔業務覆蓋面和普惠性，推動政府性融資擔保公司縣域全覆蓋工程。二是豐富農業和環境保險。目前全省共有政策性農業保險中央品種11個、中央獎補品種3個、省級品種8個，已建成基層農業保險服務網點近8萬個，基本覆蓋所有縣級行政區域和大部分鄉鎮、行政村。積極推動環境污染強制責任險試點工作，2021年全省財險公司為811家次企業提供環境責任保險風險保障34.4億元，同比增長38.5%。三是建立風補基金。在全省實施“瀟湘財銀貸”政策，將符合條件的綠色信貸納入政策范圍，由省與市縣財政按照1：1的比例設立信貸風險保證金存入合作銀行，合作銀行按不低于5倍的放大倍率為符合條件的企業發放免抵押、低利率信用貸款。四是開展兜底收儲試點。懷化市創新林權抵收儲擔保融資方式，在沅陵、靖州、會同等縣市組建林業收儲公司，開展森林資源資產抵押收儲試點工作。同時，發揮農村集體經濟組織的資源資產收儲作用，為新型農業經營主體和農戶貸款擔保提供反擔保。

（五）建立“財政補貼+稅收優惠+考核評價”的激勵約束機制

一是實施財政補貼。省政府相關部門出臺《新型農業經營主體貸款貼息工作實施方案》，對于農業企業、農民專業合作社、家庭農場和種養大戶，按照LPR的15%—50%進行貼息，貼息金額不超過100萬元；出臺《湖南省培育扶持10 000戶家庭農場實施方案》《進一步做好鄉村振興金融服務的實施意見》等，對家庭農場的耕地流轉費用、農機購置費用等予以補貼。二是落實稅收優惠。對金融機構發放給農戶、小微企業及個體工商戶的小額貸款的利息收入免增值稅；涉農貸款損失準備金稅前扣除等。三是開展考核評價。開展金融機構綠色金融綜合評價，并將評價結果納入銀行機構綜合評價和地方政府獎勵范圍。

二、積極探索典型模式取得明顯成效

人民銀行長沙中心支行積極引導金融機構探索推出農村承包土地經營權、未來收益權等產權和使用權抵質押融資業務，以及碳排放權、排污權等環境權益抵質押融資業務；積極開展活豬、活牛等牲畜活體抵押貸款，綠色普惠金融產品和服務不斷完善。截至2022年三季度，全省綠色貸款余額6 266.48億元，較年初增加1 942.26億元，同比增長57.9%，高于全省各項貸款增速46.1個百分點，占全省各項貸款余額的10.17%，同比提高2.97個百分點。

（一）基于“兜底收儲”的林權抵押貸款模式

為更好地推動林權抵押貸款，懷化市會同縣推出“兜底收儲”制度，緩解金融機構對于農村資產變現難的顧慮。會同縣政府成立林業收儲公司，林企（林農）向銀行申請貸款后，由縣林調隊、銀行、收儲公司、保險公司四方共同評估林權價值，林企（林農）購買財產保險，并與銀行、收儲公司、林權所有者簽訂四方協議，銀行以林權作為抵押發放貸款。在林權抵押貸款出現逾期后，銀行可通過林權交易平臺對已抵押林權進行交易，若未能成功交易，則由收儲公司按比例進行收儲兜底。截至2022年11月，懷化市相關金融機構共向會同縣3家林企、46位林農授信6 250萬元，帶動企業增效800萬元，帶動農民就業105人次，人均增收2000元。

（二）基于“土地指標”的生態修復貸款模式

在這一貸款模式下，金融機構將借款人在生態修復項目中形成的土地占補平衡指標、城鄉建設用地增減掛鉤指標等指標交易收入作為貸款的還款來源。例如，張家界市一家旅游公司承接了張家界永定區土地綜合整治項目，轄內的政策性銀行向該企業發放貸款2億元，以該項目形成的土地占補平衡指標收益作為應收賬款質押。經過綜合整治，該項目完成高標準農田建設2.5萬畝，企業增收2.18億元，為2 965戶農戶帶來土地補償收益1.16億元。

（三）基于“收益權”的經營性項目貸款模式

在這一貸款模式下，金融機構以借款人的未來收益權作為質押發放貸款。其主要包括：一是基于“門票收費權”“景區經營權”質押的生態旅游貸款。如商業銀行以張家界國家森林公園門票收費權作為質押發放國內首筆“世界遺產保護貸款”，金額30億元，期限20年。該筆貸款對張家界武陵源核心區保護、旅游產業提質升級起到了較大的促進作用，帶動核心景區內600戶約1 460位農戶脫貧，直接帶動就業400余人。二是基于“收費權”的農村人居環境改造項目貸款，包括污水處理收費權、垃圾處理收費權等。如張家界一家公司承擔張家界“天子山、中湖鎮”污水處理項目，商業銀行以“污水處理收費權”質押向該公司發放300萬元固定資產貸款。2019年10月以來，該公司產生經濟效益180萬元，吸納就業10人。三是基于“電費收益權”的農村清潔能源貸款。商業銀行以“電費收費權質押+保證擔?！钡姆绞綖樾禄我患倚履茉垂咎峁╉椖抠J款6 000萬元，用于該縣光伏發電項目建設。2020—2021兩年累計發電3 400萬度，實現發電收入2 900萬元，每年給該村分紅200萬元，實現村民人均增收3000元/年。

（四）基于“土地+補貼”的生態種植貸款模式

在該貸款模式下，金融機構將企業的土地承包經營權和政府補貼等作為質押發放貸款。如常德石門縣某農產品示范推廣園項目，由企業出資三分之一、村集體出資三分之二（其中村集體代持農戶三分之一）成立新的經營主體，石門縣金融機構通過土地承包經營權抵押和農業補貼貸給予企業貸款200萬元，建成現代化示范推廣園600畝。該項目共流轉約100戶農民的土地，農戶每年獲得流轉土地收入400元/畝，加上務工收入120元/日，戶均年收入增加約1.2萬元，帶動114貧困戶脫貧。

（五）基于“活體抵押”的生態養殖貸款模式

以生豬抵押貸款為例，通過“政府+銀行+協會+保險”的模式，運用“區塊鏈+征信+數字識別”技術，為生豬建立“一豬一碼”身份證，實現生產流到資金流的全環節閉環管理，破解“抵押登記難、價值評估難、資金監管難”問題。如某商業銀行創新推出一款“生豬貸”產品，由省農業農村廳負責對擬用于活體抵押貸款的生豬組織開展政策性保險，并協助做好抵押生豬的養殖、調運、屠宰和防疫檢疫等監督管理；省養豬協會負責篩選推薦優質養殖企業，構建“一豬一標”動態數據庫。該商業銀行以生豬活體作為主要抵押品，在動產融資統一公示系統辦理抵押登記，向養殖企業發放貸款。該銀行向一家生豬養殖企業發放貸款2 700萬元，解決了30多名村民就業，預計人均年增收6萬余元。

（六）基于“公司+農戶”的生態旅游貸款模式

例如，商業銀行向懷化一家旅游公司發放項目貸款5 000萬元，流動資金貸款3 000萬元，以支持生態旅游項目建設。該旅游公司通過“景區帶村、景點帶組、安排就業、扶持創業、資源入股、利益分紅”帶動鄉村振興。同時，創新小額信貸方式。一方面，由旅游公司提供貸款擔保，以最高10萬元/戶的額度向景區內有意愿創業發展的農戶發放貸款。另一方面，旅游公司組織農戶設立農戶互助金協會，將農戶自愿入會繳納的互助金存入合作銀行，銀行再以互助金的5—8倍放款給農戶。該景區目前年接待游客150萬人次，景區6個鄉鎮33個村20多萬農戶受益，解決當地林農就業2 100人，林農戶平均年增收3萬元。

三、需要繼續探索實踐的幾個問題

湖南省在綠色普惠金融支持綠水青山變為金山銀山方面取得了一定成效，但仍受到生態產品價值轉化不暢、綠色普惠金融供需不匹配、風險分擔機制尚不完善、相關配套基礎設施建設滯后等制約，為此，需要從以下幾個方面繼續探索實踐，進一步提升綠色普惠金融支持綠水青山變為金山銀山的質效。

（一）完善生態產品價值轉換機制

一是完善生態資產價值的評估體系，出臺規范、統一的生態資產核算和評估方法。二是加強農村產權流轉交易市場建設。出臺農村產權交易市場建設實施方案、流轉交易管理辦法等制度，統籌現有平臺，建立省、市、縣、鄉鎮、村五級聯動的農村產權流轉交易市場體系。同時，將補充耕地指標、城鄉建設用地增減掛鉤節余指標、產業項目招商和轉讓、農集體經營性建設用地等納入農村產權交易市場流轉。

（二）強化政策引導和激勵機制

一是加大貨幣政策支持。探索擴大碳減排支持工具和煤炭清潔高效利用再貸款的支持范圍；加大綠色金融在MPA考核中的運用。二是推動綠色金融產品創新。鼓勵金融機構適當下放產品創新和業務審批權限，加大綠色金融產品創新和業務發展的考核激勵。三是拓寬融資渠道。建立省級綠色產業基金，支持地方政府發行專項債券，用于農村人居環境整治、高標準農田建設等。四是繼續加大稅收減免、財政補貼等政策優惠。

（三）建立健全風險分擔機制

一是完善擔保體系。適當拓寬綠色農業擔保范圍，降低反擔保要求。二是完善保險產品。推動保險機構進一步擴大涉農保險領域，發展天氣指數保險、價格指數保險，推廣森林保險、環境責任保險等產品。三是建立風險補償。出臺綠色金融風險補償政策，設立綠色金融風險補償資金池、農村產權抵押融資風險基金等。

（四）加強配套基礎設施建設

一是加快林業碳匯等碳市場建設，擴大碳匯市場參與主體。二是完善環境信息共享機制，加快推進省級綠色金融服務平臺建設。三是加強中介服務機構引入。通過入駐獎勵、稅費減免等方式積極引進專業的綠色中介服務機構、綠色信用評級機構、綠色金融產品認證機構、資產評估機構、信息咨詢服務機構、環境評估機構等。

（責任編輯：胡丕吉/校對：張艷妮）

作者簡介：張瑞懷，博士，中國人民銀行長沙中心支行，研究方向：貨幣政策。