EPC(設計、采購和施工總承包)全過程風險管控策略

龐 龍,劉澤華

(中國電建集團華東勘測設計研究院有限公司,浙江 杭州 311122)

1 EPC總承包方式在國內外工程中的應用及經營特點

1.1 概 述

EPC是指承包方受業主委托,按照合同約定對工程建設項目的設計、采購、施工等實行全過程或若干階段的總承包。業內人稱它為“交鑰匙工程”,它是一種全面的工程建設總承包形式,將工程設計(Engineering)、采購(Procurement)、施工(Construction)三個部分結合在一起,EPC總承包商根據與施工業主簽訂的合作協議,承擔建設項目的所有工程設計、采購、建筑施工和試運行服務,對工程質量、安全、費用和進度等方面全面負責,將最終完整的建設項目交付給業主。從工程應用的實踐來看,業主愿意付出較高的合同額度,讓成包商承擔大部分工程風險,對技術和知識要求較高的工程建設項目,EPC總承包模式已經成為一個普遍的合同模式。

1.2 特點

EPC模式合同相比傳統合同的差異點是在施工前雙方就項目的要求、質量標準以及設計原則等進行充分協商和溝通,在投標報價的過程中,雙方應當根據中標后的成本,協商確定項目的總承包費用,以確保項目的順利實施。通過這種方式,工程的進度管理可以得到更大的自主性,從而更快地完成工程任務。

EPC合同模式特殊性表現在:總承包業務涵蓋設計、采購、施工、試運營等范圍,項目規模大、周期長,從前期項目立項,到參與前期的項目可研和基礎性調研、直到最后交付驗收,部分項目還有試營運期階段,周期長達3～5年甚至十年;EPC合同模式涉及的層面和需協調的點較多、協調面也多,相對傳統模式,總承包商須將整個周期如勘測、設計、監理、設備采購、安裝、調試及試運營等整合好,有的甚至會參與到業主方的融資方面,涉及層面與協調面多;EPC總承包合同簽訂時多數為固定總價合同,即支付最終固定交付驗收金額,受市場變化經濟形勢影響,具有一定的風險,比較考驗總承包單位的風險監控能力。

2 EPC風險的特點與分類

2.1 風險的概述

項目實施管理中,風險是最不確定因素,對項目的進展時間、成本、范圍和質量產生重大影響,項目管理者要預估風險,謹慎對待風險,以確保項目順利實施。EPC模式在交通、水利、能源等許多行業廣泛應用,EPC項目固有特點是風險存在的根源,在EPC合同中,承包商負責項目工程的設計、所有材料和設備的采購、項目施工和試運營服務,因周期長、層面多和涉及廣的特征,使EPC項目中的風險多樣化。除建設本身常見的風險外﹐還有其他風險因素反復影響項目,這些風險被稱為“反復出現的風險”﹐很大程度影響EPC項目的結果,要強化對“反復出現的風險”的全面系統理解,進而深入探討研究、找到規律、溯源追本,制定有效的全過程風險管理技術和管理策略。

2.2 EPC風險的特點

EPC項目的風險具有動態性和關聯性。EPC項目不是某一階段或某一過程的簡單組合,而是一個連貫的復雜的系統,涉及投標、設計、采購、施工、試運行的全過程,每個環節的風險都有其關聯性和獨特性,主要風險也會隨著各個階段參與主體的不同發生變化,因此風險具有動態性。

EPC項目的風險具有復雜性和多樣性。EPC項目既包含傳統工程項目的常見經營風險,也有獨特的經營風險。EPC項目模式適用于如交通、電力、化工和能源各種不同領域,經營類型的多樣化,造就了風險類型的多樣性與復雜性,總之,EPC總承包項目的經營風險類型非常復雜豐富。

EPC項目的風險具有分配比不平衡性和創新性。EPC協議的風險分配比傳統的“雙贏”更加不平衡,總承包商負擔的經營風險覆蓋范圍更大,而且得到賠償的機率也更少,這與“風險合理分擔”的原則相悖,風險配比上不平衡。EPC模式是國際工程承包市場經濟中一個新興的工程管理模型,不僅擁有豐富的實踐經驗和歷史數據,而且全過程參與能有效降低項目實施過程中可能出現的傳統經營風險,相比下比傳統模式更具有創新性。

2.3 EPC風險的分類

影響EPC風險的因素有外部環境因素和內部控制因素兩大類。外部環境風險受自然環境、經濟環境、市場環境、社會環境這四個因素的影響。自然災害會引起風險,地質條件差異會提高地基的工作難度和工程實施難度;經濟與市場的變化會引起通貨膨脹或者原材料價格上漲等問題;社會環境的社會政治原因、戰爭戰亂,或人為的社會道德風險因素,都會引起EPC項目的建設周期的延長,會導致各項費用的增加。復發風險的分類如表1所示。

表1 復發風險的分類

在投標過程中,建設單位與總承包商簽署總價合同,如合約中沒有設立調價條件,將給總承包商造成損失,或許會導致項目成本損失。內部風險管控根據實施階段、風險類別、全過程全要素形成三種分類方式。EPC總承包模式的風險包括量的風險和合約不確定性。在該種模式下,項目業主提出的概念設計要求不夠深入,承包商對項目工程設計也不深入,項目的不確定性就會增加。投標者的投標書也可能存在很大的不確定性;如出現設計與施工實施單位之間的利潤協調明確性和吸引力不足,致使設計部門和建筑施工部門可能舍棄利潤分享,只關心穩定的合約收入,會使他們再次回歸傳統模式下的角色,增加協調風險。招標過程,項目業主通常會要求投標方提交一個分包商的名錄和相關績效材料,一經確定就無法變更,如此會降低總承包商與分包商就技術設備和服務質量進行談判的能力,此外分包商的技術力量、技術水平或者違約行為都會影響到與其他分包工程的連接,造成整個工程進度延誤并增加索賠風險。

3 EPC工程總承包模式的特點與管控策略

EPC相比分開招標的傳統設計和施工模式,更注重設計、施工和機械設備供應的統一,合同內容也更統一,包括項目技術咨詢、工程建設監理監管等服務以及工程公共配套等專門的工程建設,都由業主負責獨立委托實施。

為了保證公平合理,要對工程總承包合同雙方的風險進行分配。業主應承擔外部環境風險,包括需求變化、政策變化、規范變更和價格上漲等,這些風險與建設時期的大環境密切相關,對承包商來說是難以預料的,與他們的管理水平和決策能力關系不大,對這種無論采用任何建設模式、選擇任何承包企業,都會遇到和面臨的風險問題,宜由業主承擔。工程總承包方應承擔內部實施風險,比如管理風險、質量風險、安全風險、因設計質量變更的風險、各專業設計之間沖突的風險、圖紙與工程進度不匹配的風險等,要重點分析工程總承包模式的特點,獲得更高質量和更好的工程效果。

3.1 需求變化的風險控制

需求變化的風險可能會對工程建筑物的功能和質量造成影響。在功能方面,風險多體現在建筑物的使用功能上,而在質量方面,風險會體現在工程項目質量的耐用性、適用率、配套環境美感、耐用效應、自然景觀效應、夜景照明等公共配套方面。為最低限度控制風險,可以采取以下措施。

(1)在政府投資項目的初步設計階段,應當充分考慮企業的需求,并通過深入的交流,保證工程設計的準確度和可行性。審查人員與企業開展切實有效的溝通交流,確保工程設計和概算的合理性,以及建設項目的可持續發展。為保證初步設計合理性,應提交充足的基本材料,積極組織相關部門和技術人員開展深入的實地考察和有效交流,充分理解并盡力達到業主需求。(2)招標文本中的技術必須詳細而精確。在招標文本中,應詳細描述施工圖設計任務書,要清楚地表達業主關注的焦點部位和質量標準。為了保證政策風險可控,推薦業主組織有關部門和人員對招標文件中的技術予以嚴格審查。(3)在傳統的施工總承包招標、投標中,評分辦法要更精細、規范,確保投標文件的標準化程度,以及投標階段技術標評分的準確度。但是由于特殊項目對施工技術有較高的標準要求,大多數企業在投標階段很難達到標準,因此投標文件的評審應該更加細致、規范,以保證招投標的公平性和公正性。在工程項目總承包招標投標中,工程設計圖樣是關鍵一環,不僅需要投標文件具有可行性,而且還需要投標人能準確理解業主的需求,因此工程設計圖樣的質量和準確度對于整個工程項目的成功實施舉足輕重。為更好地評估設計能力和對業主需求的理解,應該大幅提高設計文件在評分辦法中的比重,并根據業主關注度,制定具體實施的評估細則。(4)各重點專項的收費目標應與項目總體價格水準保持一致,并與同級建設相當。在EPC工程總承包投標階段,由于全專業文件項目深度投標的復雜性,投標報價的不平衡性可能會導致后期風險的增加。為有效防止不平衡報價的出現,應當采取有效措施,如制定考核辦法,對各專項工程的費用指標,如采購、安裝、施工園林景觀等,進行嚴格的檢查,以保證各環節質量的統一。

3.2 圖紙質量的風險控制

產品設計是工程項目總承包商的核心組成部分,其質量和進度對于整個項目的成功至關重要。因此,在投標過程中,除了要考慮圖紙質量是否符合要求,以及工程總承包單位是否能夠按照規定的時間和質量標準提供優質的施工圖設計服務外,還應重視投標單位是否具備全面的設計管理能力,以確保項目的順利完成。為了確保圖紙質量的可靠性,建議采取以下措施:(1)充分考察總承包商的工程設計管理經驗和績效、建筑施工行業的信用評估,以確保圖紙質量的可靠性。(2)加強工程總承包管理,以確保圖紙質量的可持續性。(3)在相關文書中,項目總承包商應詳細說明能否具備統一開發或管理工作的機制和功能,以及相關人才結構中,能否有專門負責協調、控制各學科領域各專項開發的管理機構和責任人,以及這些管理機構和工作人員的設立日期、資質和績效狀況。(4)為了確保施工圖設計結果符合國家要求,工程總承包商應當委托專家或第三方對其實行充分的審核和評價,以確保其經濟效益、耐久、先進性和實用價值。在業主方同意后,施工圖設計結果應當及時公布和執行。

3.3 投標單位的評選機制

下面通過高速公路投標實例來說明情況,主要是統計某一公路項目建設招標文件所列制的各標段招標業績要求。

(1)設計單位業績要求

A1標段:近五年內(2014年1月1日至遞交投標文件截止日,以“施工圖設計”批復為準)獨立完成過2項一級或高速公路工程主體工程施工圖勘察設計任務,累計公路里程不少60 km。

A2標段:近五年內(2014年1月1日至遞交投標文件截止日,以“施工圖設計”批復為準)獨立完成過2項一級或高速公路工程主體工程施工圖勘察設計任務,累計公路里程不少40 km。

A3標段:近五年內(2014年1月1日至遞交投標文件截止日,以“施工圖設計”批復為準)獨立完成過2項一級或高速公路工程主體工程施工圖勘察設計任務,且獨立完成過2處互通式立交工程施工圖設計。

投標人業績應在交通運輸部網站“全國公路建設市場信用信息管理系統”中能夠查詢,如果查詢不到該業績的信息或查詢的信息與投標人提供的信息不一致,其投標將被否決。

(2)施工單位業績要求

近五年內(2014年1月1日至遞交投標文件截止日,以實際交工日期為準)完成的項目交工驗收達到合格標準且同時滿足。

A1標段:

①至少獨立完成過2座大橋工程的施工(包含在線路主線中或者單獨橋梁業績);

②累計獨立完成過不少于60 km的一級或高速公路路基工程施工;

③累計獨立完成過不少于60 km的一級或高速公路瀝青混凝土路面工程施工;

④至少獨立完成過1個里程不少于20 km的一級或高速公路工程施工項目(以單個標段計,同時包含路基工程、瀝青混凝土路面工程且均不低于20 km)或獨立完成過1個一級或高速公路工程施工項目(以單個標段計,同時包含路基工程、瀝青混凝土路面工程)且單個標段合同金額4億元人民幣及以上。

如單個業績能同時滿足上述條件要求的,則該業績可分別予以認定。

A2標段:

①累計獨立完成過不少于40 km的一級或高速公路路基工程施工;

②累計獨立完成過不少于40 km的一級或高速公路瀝青混凝土路面工程施工;

③至少獨立完成過1個里程不少于15 km的一級或高速公路工程施工項目(以單個標段計,同時包含路基工程、瀝青混凝土路面工程且均不低于15 km)或獨立完成過1個一級或高速公路工程施工項目(以單個標段計,同時包含路基工程、瀝青混凝土路面工程)且單個標段合同金額3億元人民幣及以上。

如單個業績能同時滿足上述條件要求的,則該業績可分別予以認定。

A3標段:

①至少獨立完成過2座大橋工程的施工(包含在線路主線中或者單獨橋梁業績);

②至少獨立完成過1個一級或高速公路工程施工項目(以單個標段計,同時包含路基工程、瀝青混凝土路面工程)。

③至少獨立完成過2處一級或高速公路工程施工項目的互通式立交工程(包含在線路主線中或者單獨互通式立交工程業績)。

如單個業績能同時滿足上述條件要求的,則該業績可分別予以認定。

投標人業績要求在所在地方的交通運輸廳網站或交通運輸部網站的信息管理系統中能夠查詢,如果查詢不到該業績的信息或查詢的信息與投標人提供的信息不一致,其投標將被否決。

由上可見,對于一個項目不同標段的經驗要求是不一樣的。只有具備充足的工作經驗才能更好的規避可能存在的風險。在評價方法中,工程設計部門的評價應根據需要對發生變化的質量控制標準進行調整,確保投標人員具備良好的技術能力和豐富的經驗,并且應設立專門的管理機構和專門技術人員來進行工程項目總承包監督管理和協調工作。施工總承包管理的重點在于根據圖紙內容的實施統籌管理,而不僅僅是統籌設計、實施和采購,因此,在EPC工程總承包模式下,必須建立一個有效的機構,并配有專職的管理者,以確保實施的順利進展和質量的穩定。在投標文件中,會提供專業、細致的工程總承包監督管理方法,并結合項目特點進行針對性設計。

3.4 過程管理的風險控制

當前,建設工程總承包商可以是擁有雙重資質的,也可以是由設計、建筑施工雙方組建聯合體。在這種情況下,設計可以牽頭,也可以由建筑施工單位牽頭。無論是哪種類別的工程項目總承包商都需要依照企業招標文本的有關規定和招投標文本的要求,結合項目的特點,完善工程總承包實施,制定實施細則,并設立專人負責工程總承包的管理。企業資質不能反映項目部的實際能力,因此業主應當加強對項目部的考核和監督,并在企業招標文本和合同中明確考核標準,以確保工程總承包管理的有效性和規范性。

3.5 設計進度的風險控制

在中標后,工程項目總承包商應按照協議規定的工期時間和工程時間節點,制定詳細的進度工期規劃,并結合圖樣審查考核時限,制定各專業設計進度規劃,以確保按計劃有序地完成工作。

3.6 采購管理的風險控制

在中標后,工程項目主承包人應按照協議規定的設計工期時間和施工時間節點,制定詳盡的進度規劃,并結合實際設計工程進度規劃,制定采購工作規劃,以確保按計劃組織相關工作。業主應在招標文件中說明投標單位所需的設備和建筑材料的品牌、主要材質質量要求,以確保投標報價的合理性和可行性。

3.7 增項變更的風險控制

在圖紙變更時,應該清楚地確定變更的原因,并將其作為最終結算的依據。如果是由于業主需求的變化導致的,在結算時應該注意。

3.8 計量審計的過程控制

在工程總承包投標時,可能會提供圖紙和工程量清單,但是由于施工圖審查未能及時做好,特別是在工程相關的輔助和配套設施等各項施工圖設計方面,往往容易缺乏足夠的細節,或與目標主體要求深度存在差距,或與城市相配套結合的設施使用也未能滿足專業委辦局的具體發展需求,有可能出現當前的工程量清單在后續要求中不夠詳細和準確。為此,建設工程總承包合同各方應當做出建筑工程合同總額的計算規定和付款規定。在使用固定資產總價條款時,主張對增加部門實行審核,而規定內部環節則不再審核。在建設中,應按照完工單位和數量實行工程款的計算付款。推薦企業盡可能使用固定總價合同,因為它有助于限制總額,激發工程總承包商的主動性。而費率招標雖然可以明確計算,但是對于沒有設計定額和預算價格的項目,也不便準確計算,尤其是裝飾、風景等專項配套工程,因此費率招標的主要缺點是不利于總額限制,因為它是一種開放式協議,不能對各方的共同利益進行有效地保證。企業應該重視總額限制,并積極激勵工程總承包商,以確保項目的順利完成。

4 結束語

EPC總承包人負責管理整體工程建設項目實施的全過程,能夠有效地處理工程設計、采購、施工的對接難題,極大減少購買與建設實施的中介過程,能夠有效地處理合同中工程項目的實用價值、技術、施工、安全方面的沖突,適時適度的控制風險,更好地協調工程建設項目的整體運作,與傳統的工程建設組織實施方式有很大的不同,業主能夠更好地了解和協助承包人的管理工作。管理合同是工程項目的重要組成部分,必須嚴格控制風險,并根據工程項目實際情況制定合理的風險管控策略。只有通過規范化的管理,才能確保EPC合同的順利實施,并確保工程項目的高質量效益。