涉眾型經濟犯罪案件中管理人制度建構

虎高峰

淳安縣人民法院，浙江 淳安 311700

近年來，隨著我國經濟的迅速發展，民間資金的持有量不斷增長，群眾投資獲利愿望強烈，涉眾型經濟犯罪呈現高發態勢。此類案件涉案財物情況復雜、被害人、受損集資參與人數眾多，利害關系人紛雜，群體信訪時有發生。此類案件的處理，往往需要大量的人力。本文以涉眾型經濟犯罪案件管理人引入為研究視角，并嘗試在涉眾型經濟犯罪案件中構建管理人制度，希望借此拋磚引玉，指導實踐。

一、涉眾型經濟犯罪案件的特點

涉眾型經濟犯罪，是指發生在經濟領域里，以高額回報等虛假信息為誘餌，以眾多不特定受害群體為對象，以非法牟取巨額錢財為后果，以變化多端的作案手法為特征，給群眾財產安全、經濟運行安全、社會穩定安全造成極大危害的經濟犯罪。［1］

（一）犯罪侵害對象眾多不特定

涉眾型經濟犯罪侵害對象為不特定群體，一個涉眾型經濟犯罪案件中，被害人數量往往從幾百人到上萬人不等。且部分受害人前期作為獲益者，其容易從單純的投資升級為拉人投資拿提成。相反地，我們也看到，有部分涉案企業員工將自己的工資投入涉案平臺中，從非法集資協助人變為受害者。當涉眾型經濟犯罪平臺無法兌付，被偵查機關立案后，涉眾型經濟犯罪案件的受害人訴求是相同且始終如一的，那就是要求相關部門盡多、盡快地挽回自己的損失，受害者之間聯系比較緊密，相關部門如果處理不當，極易激化矛盾，影響社會和諧穩定。

（二）變化多端的作案手法

涉眾型經濟犯罪案件中，犯罪嫌疑人往往有其合法外衣，其以真實項目來掩飾虛假承諾，正常交易與違規操作相互雜糅，由此造成繁雜的證據種類、數量龐大的涉案財產。近年來，司法辦案機關在涉眾型經濟犯罪案件中引入了審計機構等第三方機構，幫助梳理案件資金流向，查清犯罪事實，但在涉眾型經濟犯罪案件的追贓中仍存在較多難點。以贓款追繳為例，突出表現為三個方面：第一，涉案資金在多個平臺間流轉，與其他資金混同，還有職業放貸人介入其中，造成贓款追回可能性較?。坏诙缸锵右扇藢ω攧展芾聿灰幏?，未能建立會計賬目，財物賬冊資料混亂殘缺，無法反映投資款的流向和用途，造成贓款流向查明困難；第三，平臺借款人外逃，其又與犯罪嫌疑人有合法的經濟往來，造成贓款金額認定困難。

二、涉眾型經濟犯罪中管理人的作用

（一）郵票發還案的啟示

在一起郵票投資詐騙案中，761 萬余套郵票需以實物形式退還給2567 名被害人。郵票品種、數量多，被害人人數多且分散，郵寄發還比現場領取可行性更高，但郵寄發還需要進行專業的清點、分揀、發放等工作，現有的執行力量難以完成。所以，H 法院首次在刑財案件執行中引入管理人制度，通過招投標確定管理人，由管理人在法院的指導、監督下，負責完成郵票的移庫、分揀、發放等工作。［2］

筆者認為，管理人的引入不僅僅適用于刑事財產刑執行階段，同樣適用于涉眾型經濟犯罪案件涉案平臺無法兌付起至刑事財產刑執行完畢這一涉眾型經濟犯罪案件處理的全流程，且除了作為司法機關的助手外，也可以作為受害民眾的顧問，并充當兩者之間的橋梁。

（二）受害民眾的顧問

受害民眾防騙意識欠缺，專業知識匱乏，容易喪失對違法犯罪行為的辨別力，又往往缺少相關的專業知識，對司法辦案機關如何處理此類案件不甚了解，在極度的慌亂中作出不當或者過激的行為。例如，有受害民眾“病急亂投醫”，被不法分子以繳納轉讓金、解凍費等為由騙取錢財，再度形成損失，令人痛心。這種慌亂的疏解急需專業顧問的幫助，而管理人就是受害民眾最恰當的顧問。管理人的引入，可以做到以下三個方面的工作：第一，在偵查機關立案之初，向受害民眾解釋涉案平臺的運行情況，刺破部分受害者對于涉案平臺高額收益的美好幻想；第二，通過組建或加入受害民眾群組，根據司法辦案機關的授權及時通報案件相關情況，解答受害民眾的相關問題，緩解受害民眾心理上的慌亂，同時，向受害民眾普及此類案件的法律和金融知識，防止受害民眾再次上當受騙；第三，對于有采取過激或不當行為傾向的受害人，可以及時進行疏導并向相關政府部門報告，在其思想鉆牛角尖時，幫助扭轉方向。

（三）司法機關的助手

“贓款贓物的追繳是處理涉眾經濟犯罪案件工作的重中之重，對彌補被害人的經濟損失具有決定性的作用?！保?］涉眾型經濟犯罪變化多端的作案手法決定了其與一般的經濟爭議很難區分，尤其是罪與非罪、此罪與彼罪之間的界限。不僅要收集犯罪嫌疑人是否有罪的證據，還要固定犯罪嫌疑人是否挪用與揮霍贓款、是否將募集到的款項用于與合法業務開展無關的項目上，是否借新還舊等。涉及統計、會計、稅務、金融、證券、外匯等諸多領域，對案件辦理人員的知識面和法學功底有較高要求。

司法辦案機關在處理涉眾型經濟犯罪案件中，即使不曾懈怠，也常常感覺到“力有不逮”。而恰當的管理人正是司法辦案機關的得力助手。首先需要明確的是，對于罪與非罪、此罪與彼罪、罪輕與罪重的界定是司法辦案機關的義務與責任，不可委托于他人，管理人亦不可插手、過問。管理人作為司法機關的助手，主要是在司法辦案機關的委托和指導下，做好以下三項工作：一是收集、整理相關證據。其中最為重要是贓款贓物的梳理，例如贓款的流向、贓款的轉化，同時對于“變態贓”依據相應證據提出初步處理意見，供公訴人參考。二是提供專業意見。盡管司法辦案人員可以向專業法官會議、審判委員會會議尋求幫助，但這種幫助更多的是法律方面的。而管理人則不同，可以通過選任不同方面的管理人，由管理人提供對應的服務。三是涉案財物的保值和增值。一方面，對于易腐易壞快到期的涉案財物，及時提醒司法辦案機關進行先行處置；另一方面，對于被告人的合法財產進行監管，防止被告人轉移、隱匿財產，影響其“賠”的責任的承擔。

（四）受害民眾與司法機關之間的橋梁

在涉眾型經濟犯罪中，受害民眾大都不具備基礎的法律知識，對于民事、刑事相關事項沒有太多的了解，所以，他們和司法辦案機關之間的交流很容易出現誤會，再加上受害民眾對司法辦案機關無法及時足額地為其追回損失所產生的成見，使得有時候一個小小的誤會就會演變成一次群體信訪。這類案件中，受害民眾眾多，受限于較少的辦案人員和有限的辦案時間，司法辦案人員無法與受害民眾一一溝通，這種溝通難題的解決需要管理人的介入。一方面，管理人，例如律師，其法律素養比較高，對涉眾型經濟犯罪認識程度比較高，可以在法律層面和司法辦案機關進行高效的交流，同時，管理人的選任是以受害群眾的利益為出發點，容易獲得受害民眾的信任；另一方面，受害民眾對涉案企業或平臺有一定的了解，管理人可以利用受害民眾的數量優勢，在法律規定及授權的范圍內，通過收集到的證據，為司法辦案機關提供線索。

三、在涉眾型經濟犯罪中構建管理人制度

涉眾型經濟犯罪案件中，管理人的引入，除了解決“眾”的雜亂無序，更是為了“財”的有法可依。

（一）管理人的引入

管理人的引入時間是越早越好的，當涉案平臺的良性兌付出現問題，相關政府部門介入監管時，就應該對該平臺最終兌付資金缺口、受損人數、涉案財產進行初步判斷，對于資金缺口大、受損人數多、涉案財產比較復雜的涉案平臺，應及時上報，爭取專項資金支持，從而盡早引入管理人。鑒于涉眾型經濟犯罪案件的復雜性和敏感性，這類案件的管理人，應該由相關政府部門在列入破產管理人名冊的社會中介機構、執業律師及執業注冊會計師中選定，可以在一定范圍內參照邀請搖號的方式選定。同時，不得選任案件利益相關人作為管理人。

（二）案件專班的組建

對于比較復雜的涉眾型經濟犯罪案件，相關部門可以組成聯合專班，一方面，可以結合多方力量，對涉案平臺狀況進行綜合評估、對管理人進行選任。同時，公訴機關、審判機關的提前介入，有利于提前了解案件相關情況，加快推進案件相關進程，滿足受害民眾對于“盡快”的期待；另一方面，聯合專班可以在一定程度上履行類似于《企業破產法》中債權人委員會的職責，監督、指導管理人履職，并審議管理人提交的相關材料。

（三）管理人的履職原則

管理人的履職應遵守兩個原則，一是相關行為應有授權，二是對于涉案財產的處理應有利于提高財產的價值和發還受害人的比例。

管理人履職行為應有授權，換言之，管理人應在授權范圍內進行履職行為。正如前文郵票發還中管理人是法院通過招投標確定，在法院的指導、監督下履職。管理人的履職目的雖然更多是為了受害民眾，但其行為依據是來自相關政府部門的授權。

管理人履職過程中對涉案財產的處理應有利于提高財產的價值和發還受害人的比例。涉眾型經濟犯罪案件中，管理人對于涉案財產的調查可以分為“贓”與“非贓”兩方面。其中，“贓”主要是指涉案平臺流出的贓款贓物，管理人可與偵查機關分工合作，偵查機關依法查控涉案財物，管理人可站在處置涉案財物的角度進行盡職調查，對價值貶損迅速或負資產的涉案財產，及時提醒偵查機關，防止贓款借助股權、股票、證券等形式被轉移?！胺勤E”則主要指的是犯罪嫌疑人正常經營的項目。一方面管理人對犯罪嫌疑人財產的及時調查，可以讓偵查機關及時采取查控措施，防止該財產被低價轉讓，在刑事財產刑執行中，也能讓執行部門做到有的放矢；另一方面，若對犯罪嫌疑人的羈押會導致相關項目無人運營而價值快速貶損，也可以由相關政府部門授權管理人進行項目的監管，對于項目財產的管理和處分，管理人應當依法、謹慎地提出意見，并報相關政府部門如案件專班決定。

（四）管理人的履職行為

從管理人的履職原則可以看出，管理人同時對受害民眾和政府負責，管理人履職目的可以簡要概括為幫助政府為受害群眾盡多、盡快地挽回損失?；诖四康?，管理人的履職行為主要體現為調查、催討和財產的管理。關于調查前文已有論述，此處不再贅述。

1.催討

在涉眾型經濟犯罪案件中，例如集資詐騙案件中，涉案企業的部分集資款用于高息放貸。筆者認為，此類借款合同利息約定可能高于相關法律規定，但對于借款本金的清償是合理合法的。在實踐中，有政府部門通過引入管理人，例如律師，通過發律師函、短信提醒、風險告知等書面方式通知債務人及時退出款項。

2.財產的管理

此處的財產既包括涉案平臺的贓款贓物，也包括犯罪嫌疑人可能用于賠償受害民眾的合法財產，對財產的管理不僅關系到“財”的處置有法可依，也關乎著“財”的保值增值。當然，管理人只有對財產的管理權限，并不能處分涉案財產。管理人對于財產的管理，主要體現在以下幾個方面：第一，對于財產的權屬存在爭議或者尚未確定的，管理人可以根據授權進行調查，并提出確權意見；第二，對于易損、易腐、價值明顯減少的財產，管理人可以建議司法辦案機關依法先行處置；第三，財產被用于對外出資的，管理人可以根據授權，在被出資企業依法行使出資人的權利；第四，對于財產不依法登記或者及時行使權利將喪失全部或者部分權利的，如對破產企業的債權申報等，管理人及時報告聯合專班并依據授權行使權利；第五，財產涉及資質或權利負擔的，應及時報告聯合專班。

（五）管理人的經費

從受益主體來看，管理人工作的受益主體分別是受害民眾和相關政府部門。筆者認為，當管理人的工作主要是幫助政府履職時，例如受害民眾的維穩、涉案財產的調查、贓款流向的審計等，這部分費用應該由政府提供專項資金，并根據管理人的履職情況予以考核支付。當管理人的工作主要是幫助受害民眾挽回損失時，例如對涉案平臺借款人的催討、對財產的管理等，相關費用可以在被告人合法財產中予以支付。

四、結語

想要早日走出涉眾型經濟犯罪案件處理的現實困境，除了提高財物處置的信息化應用水平、規范刑事涉案財物處置程序外，管理人的引入，則是在相關政府部門力有不足時，為其尋找一個得力的助手，來協助其緩解受害民眾情緒、完成事務性工作、提供專業性意見，不斷滿足受害民眾盡多、盡快地挽回損失的訴求，努力讓人民群眾在每一個司法案件中感受到公平正義。