探討商業銀行經營環境變化與風險管控能力提升

文/刁靖 （四川銀行瀘州分行）

商業銀行的金融管理體系中，金融風險、風險管理是重點，隨著經濟發展和國際金融環境的變化，風險管理的關鍵因素也會隨之調整。此外，銀行所面臨的風險是多方面的，關系到銀行的決策制定，其會影響到商業銀行的正常經營，也是銀行是否具有發展競爭力的重要評判標準，銀行在其風險管理中重點是要建立完善的風險管控體系，在實施風險管理過程中廣泛吸取優秀的改革經驗，在此基礎上，結合自身發展實際狀況優化改良，促進銀行不斷提升風險防控能力，規避各項經營風險。

一、提升商業銀行風險管理水平的重要性

商業銀行自成立以來，一直承擔中介機構的角色，信貸中介是其主要職能。但在國際資本市場的影響下，商業銀行面臨著更多的潛在風險，此外，在多元化的發展現狀下，各方機構的職能不斷完善，其也對銀行的基本業務建設造成沖擊。

當前，商業銀行為了獲取最大化利潤，在籌集資金方面采用金融負債的方式，將金融資產作為目標，以債務信貸全方位為客戶提供各類金融服務。在銀行債務業務方面，一方面，商業銀行要加強吸引存款，在銀行發生大額提款任務時，銀行的資金流動性風險不斷加大。在商業銀行中，由于經濟活動不確定性增加，受其影響，借款人償還貸款不及時，商業銀行的信貸風險因此激增。另一方面，伴隨著經營環境不斷變化，也會導致其面臨其他的風險。銀行的經營活動具有特殊性，以貨幣和信貸為主要業務，其經營業務的特殊性決定了銀行風險是不可避免的，但要重視在提供各項金融服務過程中加強風險管控，提升商業銀行風險管理水平[1]。

二、當前商業銀行經營環境變化

（一）國內外經濟環境發生變化

在國內外經濟形勢變化的情況下，經濟不確定性更加凸顯，商業銀行受此影響，各項不確定性表現明顯。伴隨國際商業不斷發展，商業銀行要重視分析國際形勢，及時采取措施應對形勢變化。改革開放以來，國家經濟發展更加具備開放性，從以往的封閉逐漸向社會主義市場經濟不斷過渡，面臨著更多的發展機遇，在此基礎上，商業銀行也會面臨更多的發展問題，在發展渠道不斷增多的情況下也影響著商業銀行的整體發展，隨之帶來更多的發展風險。在經濟全球化趨勢下，經濟環境不斷復雜，各國之間的經濟聯系不斷密切化，因此，商業銀行要不斷提升自身經濟實力，適應經濟環境的變化。

（二）當前經濟增速適應于商業銀行發展速度，放緩資產增長速度

經濟增長在6%-8%的情況下，商業銀行資產增長率大多保持在20%以上，在此基礎上，銀行的各項金融活動會在自我保護模式下發展，金融服務不能滿足于實體經濟各項要求，在實體經濟中，投資回報以及各項風險管理工作過程中，銀行的財務增長率表現出眾多問題，需要對相關政策進行不斷優化。在微觀角度，金融機構重視業務增長率，由此增進與實體經濟的互動，在風險與收益之間做到有效權衡的基礎上謹慎規劃未來的發展步伐。總之，銀行經營環境發生變化，在各項政策調整的情況下，宏觀經濟增長下降的趨勢明顯，商業銀行不再處于過去快速發展的階段，應依據變化，不斷調整自身的適應能力[2]。

（三）經濟結構調整影響商業銀行轉型發展，影響金融業態

隨著金融業的調整變化，企業在金融領域保持著較高的負債率，隨著實體經濟不斷發展，其債務與利息成本不斷上升，其進行資本結構調整相應的深度不足。一方面，在信貸競爭下，資本的收益、成本降低，債務證券對于外部風險更加敏感，導致實體經濟波動性較強。另一方面，銀行面臨著間接資金增多、直接資金減少發生變化，金融服務要為實體經濟做好服務，要及時關注銀行信用體系中的各項風險。隨著經濟不斷調整下行，銀行也面臨著更多的風險問題，除貸款業務，其他方面的業務較少涉及，其隨著經濟結構不斷調整與發展，對于資本、投資、財富以及其他銀行的監管政策不斷更新，促進實體經濟多元化發展，產生更多的金融服務需求。

（四）金融行業面臨嚴峻的競爭

在國家金融體系中，商業銀行占有重要地位，隨著經濟發展，其也面臨著眾多其他金融中介機構的挑戰。當前，商業銀行有保險公司、信用社、證券公司、政府金融機構等多個競爭對手。尤其在跨國公司中，其為傳統銀行提供多種金融服務，在金融機構中，資金是其競爭的關鍵因素。政府與金融機構對商業銀行開放，實現有效的銀行監管，控制其分支機構、業務、價格、資產及負債，其作為監管活動的主體，制定相關指導方針，不斷促進商業銀行開展良性的市場競爭，在經濟效益有效提升的基礎上，促進銀行體系穩定持續發展。

三、當前商業銀行風險管理優化策略

（一）可借鑒國外商業銀行科學的發展經驗

商業銀行要重視加強風險防控，不斷提升自身風險防控能力。商業銀行實施風險管理，要充分結合其戰略發展方向，發揮戰略目標對風險管理的有效促進作用，促進商業銀行有效實現發展目標。商業銀行在企業實施風險管理策略，要由銀行高層領導進行批準，這符合銀行的風險管理規范化程序。首先，在風險管理策略方面，要在對自身條件進行充分了解的情況下，對自身風險承受能力進行有效評估，在此基礎上，制定完善的風險管理目標，在科學定位以及評估的基礎上，詳細制定風險防控措施。其次，銀行要制定風險防范與控制投資損失目標，在此基礎上，對風險把控機制進行完善，通過加強審批，實現銀行風險管理的可控性。最后，在借鑒先進的科學發展經驗過程中，不能完全照搬，要在結合國內經濟發展現狀的基礎上，分析自身發展狀況，制定針對性的管控措施。同時，可通過與外國銀行進行聯動，建立專門的國際合作部門，在科學開展各項工作的基礎上，促進商業銀行的風險防范能力有效提升。

（二）完善銀行內部風險管理體系

商業銀行要不斷提升風險管理水平，促進風險管理體系不斷健全，在其保障下，提升銀行應對環境變化的能力，有效控制銀行金融風險。銀行以及各個金融機構以國有企業為主，在初始階段計劃經濟體制的作用下，在分支機構中設立風險管理機構，建立這樣的組織體系，會產生多層次管理的不足，影響銀行對于市場的反應速度。銀行要適應當前的經濟發展環境要求，應從多角度調整風險管理體系。首先要依據資本結構變化調整風險管理結構，董事會作為銀行最高級別的審查機構，要制定最高級別的政策以及策略進行決策，各個銀行之間風險管理存在差異，且獨立運營。其次，落實風險管理，要全面摒棄傳統的管理方式，實施縱向與橫向相結合的風險管理模式，在搭建風險管理體系的過程中，要重視銀行的風險偏好，對其實施有效的分析，對自身風險防范能力進行評估，并對可獲得回報進行合理預期，要對行業風險的性質以及程度進行明確，不斷完善風險管理體系，要全面涵蓋各個業務與地區，促進風險管理體系成為一個有機整體。在對國外銀行進行分析的基礎上，我國銀行的風險管理系統處于不斷完善的階段，現階段風險管理主要包括盡職調查、風險審查以及責任追究，在盡職調查環節提供咨詢服務，在風險審查方面，通過集體協商的方式進行完善的風險評估，在有效決定的基礎上，承擔相應的責任，在決策環節要遵循嚴格、規范化的程序，降低銀行財務風險，促進銀行風險決策能力有效提升，通過完善的風險管理體系，對風險管理的科學性、有效性進行全面的評審，提升資產質量，增加資產投資回報率，減少不良資產率[3]。

（三）在銀行內部深入貫徹科學發展觀

在結合國際銀行先進的風險管理理念中，可以借鑒其發展經驗，全面分析商業銀行經營特點，提升其風險管理能力。我國商業銀行落實風險管理工作，首先，轉變信用風險管理，應對市場變化中的風險，要明確各項風險帶來的影響是多方面的。其次，銀行的認識與風險管理能力不斷提升，在單一化風險向多種風險轉變的過程中，決定著當下銀行風險管理的發展方向，涉及管理風險、操作風險以及法律風險。銀行的風險管理方式發生轉變，由直接管理轉變為間接管理，其風險管理的方法與手段是間接性的，部分銀行采用直接風險管理方式，開展貸款項目批準工作，對不良資產進行有效收集，但在未來的發展趨勢中，間接風險管理是主要的風險管理發展方向。此外，當前銀行的風險管理不僅是單一貸款風險，更重要的是公司整體的風險。目前，伴隨銀行經營活動的變化，轉變了其資本運作方式，其管理信用風險，對資產負債表進行全面審計，但由于跨國公司資本轉移較為復雜，因營銷模式不同，其風險執行更加復雜。這就要求對公司的財務狀況、運營管理、股權結構進行全面檢查，同時，也不能忽視對現金流的考察，在風險管理中，要做到微觀分析。再次，銀行進入國際市場，設立相應的國際辦事處，在業務范圍不斷擴大的情況下，風險管理也應該實現全球化轉變，塑造完善的全球化風險管理體系。最后，商業銀行在風險管理分析中要堅持定量分析與定性分析相結合，要注重定量分析，在進行有效數據統計的基礎上，從簡單的技術管理轉變為復雜統計數據分析管理。

（四）強化問題客戶風險排查

商業銀行要定期對客戶進行風險摸底排查，具備前瞻性眼光，有效加強企業風險管理，做到對客戶的基本風險情況全面掌握，關注其生產經營狀況以及客戶企業現金流，減少銀行發生貸款風險的概率。對有逾期記錄、出現欠息情況的客戶，要排查其是否存在多頭授信、民間借貸等多種情況，進行有效的風險排查工作。此外，要對客戶企業的存貨以及應收賬款進行全面分析，對行業的擴張情況以及產能情況進行調查，了解行業的生產成本。同時，要分析企業內部人員流動性，其內部高管人員的穩定性也是需要考量的重點環節。企業開展各項兼并活動也可能導致還債主體發生變動，影響企業的還債能力，甚至出現債務落空。商業銀行要對客戶企業的基本情況進行全面調查，在此基礎上，掌握商業銀行的基本情況，促進銀行風險管理工作順利開展。最后，在銀行貸前調查工作開展方面，其存在的問題主要是客戶經理對監管要求、行內規章制度等執行不到位，導致調查結果失實、借款人準入不審慎等。針對這項問題，銀行要不斷提升客戶經理素質，在制度保障的基礎上，采取完善的激勵措施，促進客戶經理加強法規與業務知識學習，提升自身識別風險的能力。銀行要定期組織客戶經理學習內部操作規章制度，了解信貸指引方面具體細則，定期收集相應的案例，組織客戶經理進行學習，從源頭杜絕客戶經理產生違反法律的行為。銀行要重視對不符合規范的工作行為加強懲罰力度，在借款業務方面，嚴格依據相應的流程執行，做好貸前調查、貸款審批、貸款合同簽訂、發放貸款、貸后檢查、貸款歸還工作，做好把關，維護銀行經營安全[4]。

（五）重視內部風險管理人才培養

商業銀行開展風險管理工作，風控崗位是銀行最重要的崗位之一，其不僅要求人員具備相關的專業知識，也要具備豐富的實踐管理經驗，促進銀行實現可持續發展。在商業銀行中，要加強人員職業水平培養，定期開展專業的培訓活動提升相關崗位人員的綜合素質，避免銀行內部因缺少風險教育導致違法現象頻發。此外，還要提升人員的職業道德修養，在良好的職業道德基礎上，促進各項工作規范、高質量開展。在銀行內部加強風險管理人才培養，風險管理能力以及職業道德素養是需要綜合考量的兩個方面。在二者共同作用下，促進商業銀行風險管理工作有效開展，提升商業銀行更好適應經營環境變化的能力。

（六）依托大數據完善銀行風險預警體系

商業銀行要善于利用大數據建立內部風險管控平臺，對銀行各項數據價值進行充分挖掘。商業銀行在利用人工智能技術的情況下，不斷健全風險管理體系，可以對人行征信報告數據以及銀保監會數據進行有效分析，分析內部業務系統以及風險管理系統，通過建立數據庫，對異常交易活動進行有效檢測，有效評估客戶信用狀況，實施科學的信用評分，在風險識別與監控的過程中，實現行業風險識別、貸款前后的風險識別與監控、開展風險管控前置工作，在充分利用大數據手段的基礎上進行風險排查，生成相應的報告結果。具體可以建立以下流程：首先，客戶經理收集申請客戶信息，對客戶的基本信息進行有效關聯；建立大數據風險預警機制，建立預警排查流程；建立客戶風險檔案，對其信用進行相應的分值評估；排查其關聯企業風險，進行相應分值評估；篩選客戶關聯人黑名單，禁止黑名單人員通行；評估客戶檔案，建立風險預警結果值；輸出風險預警結果，評價不同的風險預警等級。具體在貸后管理環節，銀行可以安排客戶經理做好貸后回訪流程：在訪前準備階段，要查詢客戶提供的資料，檢查客戶企業營業執照以及年檢狀態；在收集資料階段，要采用實地回訪的形式，對客戶近三個月的銀行流水進行對賬，核對客戶企業的進出項發票、進出貨單、各項費用以及經營財務憑證；再就是現場詢問階段，要詢問借款人公司最近階段的經營狀況，詢問其主營業務、經營地址是否有變動、其現有員工數量、賬戶應急資金、應收賬款以及賬期、公司去年營業額今年營業額變動情況，了解其淡旺季以及毛利情況、其貸款用途以及債務信息、投資擔保信息、還款壓力來源以及詳細記錄客戶需求和建議。對回訪記錄要進行嚴格的拍照記錄，并分析風向評估報告，及時發現相應的風險點，做好風險預警[5]。

四、結束語

綜上所述，在客觀原因的影響下，商業銀行存在眾多風險控制問題，制約著商業銀行的整體發展水平。為促進銀行提升風險管理水平，有效適應當前經濟環境變化，需要做到以下幾個方面：首先，在風險管理中可以吸取國外優秀的管理經驗，在與自身實際充分結合的基礎上進行優化，并在銀行內部展開應用；完善銀行的風險管理體系，促進銀行風險管理工作形成一個有機統一的整體；深入貫徹銀行科學發展模式，在科學發展的基礎上，全方位衡量銀行面臨的風險，增強風險應對能力；要對銀行客戶風險進行全方位排查，評估銀行客戶的綜合實力；重視工作人員綜合實力培養，注重工作人員專業實力提升，同時，不斷提升工作人員道德水平；在大數據平臺的基礎上，對銀行各項風險數據進行有效分析，在此基礎上，促進商業銀行提升風險管理水平，能夠具備更強的綜合實力應對外界環境發展變化，促進商業銀行實現持續健康經營。