金融精準賦能 助力鄉村振興
——淮安市實施村集體經濟收入保險的探索與思考

謝 鵬/江蘇省淮安市農業農村局局長

農村集體經濟是我國社會主義公有制經濟的重要組成部分，是全面推進鄉村振興戰略的重要支撐力量。江蘇省淮安市自2016年推進集體產權制度改革以來，村集體經濟收入大幅增長，“十三五”末所有村集體經營性收入均在18萬元以上，為扎實推進全市共同富裕打下良好基礎。但與先進地區相比，淮安市村級集體經濟還存在收入形式單一、經營性項目層次低、抵御風險能力較弱等問題，因此借助保險手段為村集體經濟收入提供長效保障，發揮保險的“穩定器”“助推器”“放大器”作用，成為淮安市破解村集體經濟發展瓶頸的著眼點和突破口。

創新探索 勇于實踐淮安市在全國首創村集體經濟收入保險

2021年淮安市委一號文件將村集體經濟收入保險納入全市鄉村振興重點工作。3月，中國太平洋財產保險股份有限公司洪澤支公司與淮安市洪澤區鄉村振興局簽訂《村集體經濟收入保險創新服務協議》。7月，開出首張保單，為30個鄉村振興重點幫促村集體經濟發展提供600萬元風險保障。2022年淮安市委一號文件要求“有序開展村級集體經濟收入保險試點，逐步實現鄉村振興重點幫促村參保全覆蓋”。截至2022年9月，已有68個鄉鎮、802個行政村開辦該保險，占比分別達82%和69%。

明確保障范圍。將756個省市縣定鄉村振興重點幫促村列入首批試點，承保內容為農村集體經濟組織開展各項生產服務等經營活動取得的收入，主要是經營收入、發包及上繳收入、投資收益等。因自然災害、意外事故等原因導致村集體經營性項目收入減少，且造成村集體經濟實際收入低于村集體經濟目標收入的，保險人按照合同約定賠付損失部分，最終托底至目標收入。保險公司與縣區主管部門簽訂合作協議。縣區按服務協議約定支付保險費用，協助承辦保險公司做好承保工作。設立盈虧調節機制，保險期內結余資金結轉下年。各縣區可根據自身財政及保障情況，適時提高保費標準，增加資金積累，提高保障水平。

拓寬保費來源。保費主要來源于縣區、鎮街財政資金等。市級（含）以上財政資金用于資金積累，不用于抵頂縣區應承擔的保費。保險期內理賠應優先使用縣區、鎮街資金等，最后使用市級（含）以上財政資金；超賠部分保險公司先行墊付，縣區財政予以補足。2021年村集體經濟收入保險保費收入431.8萬元，承保8376萬元。保費來自市級財政投入214萬元，占比49.56%；個別縣區縣鄉財政投入102.6萬元，占比23.76%，扶貧資產收益投入66.7萬元，占比15.45%。2022年保費收入706.92萬元，來自市級財政投入280.7萬元，占比39.71%；個別縣區縣鄉財政投入189.41萬元，占比26.79%；扶貧資產收益投入236.81萬元，占比33.5%。

分檔設計保額。該保險目前由中國太平洋財產保險股份有限公司淮安各縣區支公司和中國人民財產保險股份有限公司淮安支公司承保。各縣區根據村集體區位條件、資產資源、經營性項目類別等具體情況，聘請專業的會計師事務所，對各村往年收入、經營性項目、經營收益等進行系統分析，在此基礎上與保險公司協商確定分檔標準，確保覆蓋面更廣、體系更完善、手段更靈活。目前，淮陰區分6檔，漣水縣分5檔，金湖縣、清江浦區、淮安區分2檔，洪澤、盱眙未分檔。保費金額最低5400元、最高15000元，保險額度最低18萬元、最高50萬元。

規范資金管理。村集體經濟收入保險資金實行“統一管理、單獨核算、封閉運行、專款專用”，按照“縣區統保、賠款到村”方式運作。由承辦保險公司對村集體經濟收入保險資金實行日常管理和運營。承保公司成立專業服務團隊，制定服務流程，開辟綠色通道，確保服務時效，組建具備財務、審計、法律等專業人才的服務隊伍，做好村集體經濟收入保險承保出單、報案受理、項目核查、賠款發放等工作。定期向縣區主管部門報送資金使用情況，按年度提供第三方審計報告，嚴禁以任何形式套取或冒領理賠資金。承辦保險公司與縣區約定運營費用，按理賠金額的8%～10%（不含超賠部分）提取。縣區根據情況設定運營費用上下限，超出部分保險公司自行承擔。

增信賦能 提升動力有效發揮對村集體產業發展的推動作用

村集體經濟收入保險以整村為參保對象，對村集體經濟收入進行兜底，從源頭上搭建防止返貧的“防護網”。經過一年多實踐，村集體經濟收入保險作用有效發揮。

減損補償，穩定收入。村集體經濟收入保險的設計出發點是將風險與損失按照同類業務歸聚后再分攤到所有參保村，從而以透明的、確定的、有限的保險費支出，應對不可預計的、不確定的風險損失，進而增強村集體經濟的穩定性。淮安市淮陰區淮高鎮開莊村村集體80畝水稻受寒流影響減產，保險公司僅用7天就將損失的3.57萬元理賠到賬。2021年全市村集體經濟收入保險為428個鄉村振興重點幫促村集體經濟發展提供了8376萬元風險保障，賠付27個村集體因違約和自然災害等造成的經濟損失89.28萬元，有效減輕了村集體經濟負擔。2022年承保面已推廣至802個村，保費1042.64萬元，提供風險保障金2.12億元。

提升動力，助推發展。通過村集體經濟收入保險，鼓勵各村大膽探索，激發內生動力，大力發展特色產業、重點產業，探索增收途徑、創新經營機制，持續推動村集體經濟發展壯大，著力增強村級自身“造血”能力，為推進鄉村振興夯實基礎。一年多來的實踐證明，村集體經濟收入保險的減損補償功能，解除了村集體對經營性項目投入的后顧之憂，有力促進了省市定鄉村振興重點幫促村集體經濟收入大幅增長。2021年省定鄉村振興重點幫促村集體經濟年均收入42.73萬元、同比增長30.79%，有63個村集體經濟收入超過30萬元；市定鄉村振興重點幫促村集體經濟年均收入達32.38萬元、同比增長35.97%，有90個村集體經濟收入超過30萬元。

金融賦能，振興產業。從淮安實踐來看，借助村集體經濟收入保險平臺提供的履約、收入數據，全市逐步完善村集體風險評價體系，為引入銀行業和非銀行業金融機構支持，發展多層次金融資本投入農業農村發展探索出有效路徑。“保險+期貨”模式被省綜合評定為生豬“保險+期貨”項目三個試點市之一，已為16家試點養殖場約6000頭生豬提供近1000萬元風險保障。村集體經營性項目的大幅增長直接抬升農村產權交易量。截至目前，全市通過省農村產權交易平臺累計交易項目6.5萬多筆，成交金額超191億元，產生溢價總金額3.2億元，溢價率2.4%。目前全市涉農貸款余額43.21萬億元，較2021年初增長11.83%，普惠型涉農貸款余額8.88萬億，較2021年初增長17.48%，超過各項貸款平均增速6.19個百分點。

因地制宜 創新模式持續增強村級集體經濟“造血功能”和綜合實力

淮安市作為全國率先試點村集體經濟收入保險的城市，在該保險的設計、推行和實踐中進行了許多有益嘗試，取得了一定成效。但仍然存在參與主體數量不多，保險密度不高、深度不足，普及程度和村集體參保意識不強等問題，針對存在的困難和問題，淮安市將堅持因地制宜、分類施策，不斷創新發展思路和模式，持續增強村級集體經濟“造血功能”和綜合實力。

全面精細化保險設計。細化保額，實行分檔承保，經濟條件好的區域設立分檔，如2萬元為一檔。針對不同分檔設置定制方案，明確承保、理賠細節。同時，對村集體經濟中不同的產業項目制定不同方案，對有發展前景的產業加大支持力度，盤活資源。持續拓展村集體收入保險的鏈接功能，開拓“收入保險+授信+貸款”新模式，聯合保險公司實現自身的“收益+”，通過“保險+信貸”“保險+期貨”“保險+科技+服務”等，提升信用水平和信貸能力。重點打造若干村集體經濟收入保險典型示范鎮（村），設立5年觀察期，持續跟蹤村集體經濟收入保險開展情況、發生賠付后理賠資金運用情況、結轉保費管理情況、實施村集體經濟收入保險前后收入變化情況等，不斷總結提高村集體經濟收入保險保障作用。

全力擴大保險覆蓋面。通過廣播、電視、微信、短視頻平臺等傳播工具和媒介進行宣傳，并利用典型案例和保險賠付事件，加深涉農村居對村集體收入保險的了解和認識。加強服務網點建設，有效解決農村地區保險服務難題。加強專業人才培養，打造一支懂管理、會經營、具有較高職業素養的經營管理隊伍，一支懂農時、知農事、察民情、體民心的展業服務隊伍，同時邀請或聘請一批在當地有一定威信與資源的外部專家支持業務開展。力爭到2023年，實現全市村集體經濟收入保險全覆蓋。

全速推進保險數字化改革。針對村集體收入保險在定價、承保、核保、理賠等環節存在的人力成本大、重復性操作多、作業周期長等弊端，充分利用衛星遙感、大數據、人工智能、云計算、物聯網、無人機等技術，健全“人工智能+農業”“互聯網+農業”等技術網絡，提升各業務環節服務質量與效率，優化客戶體驗。如，試點免除氣象災害證明，直接收集網絡、報紙、新聞報告等權威第三方氣象信息作為理賠依據；投保人、被保險人可使用電子簽名與保險公司確認承保理賠信息。加快“村集體經濟收入保險預警系統”平臺開發建設，借助現代技術手段獲取、收集、分析、應用數據，不斷提高農業風險監測、預警能力，完善農業風險監測預警體系，逐步提升數據管理服務水平。

全效優化保費補貼機制。積極爭取中央、省、市保費補貼資金和相關支農資金，減少縣級政府尤其是經濟相對落后縣級政府的財政補貼占比。加大涉農資金整合力度，將鄉村振興戰略推進過程中的支農補貼資金向村集體經濟收入保險傾斜，推進村集體經營性項目高質量發展。建立并完善針對不同類型村的差異化保費補貼政策，如財政補貼資金適度向經營性項目有一定規模的村整體傾斜，為其提供“高保費、高保障”的差異化保險產品，確保保費補貼在不同類型村間切實發揮作用。市級層面建立村集體經濟收入保險基金和風險準備金，在每個經營年度，引導保險公司在支付賠款和相關管理成本后，將節余的一定比例資金作為保險基金和準備金。在保險公司出現巨額賠付且不足以賠付農戶或相關農業經營主體的損失賠款時，政府給予其必要的財政支持和融資便利，保障村集體經濟收入保險可持續經營。