環(huán)境犯罪洗錢國(guó)際經(jīng)驗(yàn)研究和對(duì)我國(guó)的啟示

■舒丹

環(huán)境犯罪通常是指危害環(huán)境的刑事犯罪，范圍涵蓋較為廣泛，主要包括林業(yè)犯罪（含非法伐木、非法開荒等）、非法采礦和廢物販運(yùn)。當(dāng)前，環(huán)境犯罪被認(rèn)為是世界上最有利可圖的犯罪行為之一，主要發(fā)生在資源豐富的發(fā)展中國(guó)家和中等收入國(guó)家，每年約有1 100 億至2 810 億美元的犯罪收益產(chǎn)生，犯罪分子通過現(xiàn)金密集型行業(yè)、空殼公司等領(lǐng)域或主體轉(zhuǎn)移、清洗非法收益。環(huán)境犯罪對(duì)全球公共健康安全、人類社會(huì)安全及經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展造成的負(fù)面影響越來(lái)越大，并且同步滋生了腐敗、販毒、走私、逃稅等其他嚴(yán)重的犯罪行為。2019 年以來(lái)，國(guó)際社會(huì)高度重視環(huán)境犯罪洗錢的防范和打擊，反洗錢金融行動(dòng)特別工作組（簡(jiǎn)稱FATF）將打擊環(huán)境犯罪作為優(yōu)先領(lǐng)域，要求各國(guó)將一系列環(huán)境犯罪的洗錢行為定義為犯罪（FATF 建議3），要求反洗錢義務(wù)主體識(shí)別和評(píng)估環(huán)境犯罪的洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的預(yù)防措施，如報(bào)告可疑交易報(bào)告等，并將義務(wù)主體延伸到銀行、貴金屬和寶石交易商、信托、律師和公司服務(wù)提供商，并明確各國(guó)應(yīng)在執(zhí)法層面具備調(diào)查、追蹤和沒收犯罪資產(chǎn)的權(quán)利。環(huán)境犯罪作為一種“低風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)”的犯罪，對(duì)我國(guó)當(dāng)前的生態(tài)環(huán)境建設(shè)、綠色發(fā)展理念構(gòu)成了巨大的威脅。本文從環(huán)境犯罪資金流動(dòng)的特征入手，結(jié)合部分國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)做法和司法實(shí)踐，對(duì)其存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究，并提出有效防范和化解環(huán)境犯罪洗錢風(fēng)險(xiǎn)的建議。……