區(qū)塊鏈背景下保險機構運營風險防控研究

宋志剛，王英姿，戴麗君

(1.南京審計大學金審學院 金融與經濟學院，江蘇 南京 210046;2.南京溧水高新技術產業(yè)投資有限公司，江蘇 南京 211200)

1 引言

2019年10月，習近平總書記在中央政治局第十八次集體學習時提到區(qū)塊鏈，要求“把區(qū)塊鏈作為核心技術自主創(chuàng)新重要突破口，加快推動區(qū)塊鏈技術和產業(yè)創(chuàng)新發(fā)展”。2021年3月，區(qū)塊鏈被列為《中華人民共和國國民經濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標綱要》中七大數字經濟重點產業(yè)之一。現(xiàn)階段研究區(qū)塊鏈及其應用創(chuàng)新成為我國重要的科技戰(zhàn)略之一，區(qū)塊鏈技術與經濟社會融合發(fā)展將是大勢所趨。區(qū)塊鏈思想與理念正以前所未有的速度加速滲透到當今時代經濟社會的方方面面，區(qū)塊鏈技術正在加快與5G、物聯(lián)網、邊緣計算、大數據、人工智能等新一代信息技術深度融合，同時以更快的速度廣泛應用于保險行業(yè)，促進保險機構風險管理體系現(xiàn)代化建設。

區(qū)塊鏈鏈上數據分布存儲、鏈上節(jié)點共同維護、點對點傳遞等中心化特征改變了傳統(tǒng)數據存儲模式，提高了保險服務的安全性；匿名特征可以充分保護保險服務參與者的隱私，避免隱私泄露；智能合約建立了機器信任，降低了保險公司的服務成本，提高了保險服務的效率。因此，近年來，各國政府越來越傾向于促進區(qū)塊鏈技術向金融保險服務業(yè)落地方向發(fā)展。一旦區(qū)塊鏈技術與保險業(yè)深度融合，將重構保險主體、保險產品架構、保險營銷模式、保險公司產品、保險客戶消費行為、保險服務體系與保險業(yè)態(tài)。

改革開放初期，我國保險公司數據積累較少，保險行業(yè)的風險管理信息系統(tǒng)建設嚴重滯后，經濟資本計量所需要的大量保險公司運營過程中產生的業(yè)務數據信息缺失，保險公司無法建立準確的損失分布模型。保險公司的經營數據失真，直接影響到經濟資本管理決策科學性。隨著我國的科技進步，互聯(lián)網大數據的應用越來越廣泛，保險公司建立了經濟資本體系，開始重視對信息系統(tǒng)的建設，主要著重于保險公司的運營管理，具體包括以下幾項工作。

1.1 建立大數據風險信息流動渠道

一方面，信息系統(tǒng)的開發(fā)應該遵循前瞻性和連續(xù)性的原則，因此需要持續(xù)增加保險公司信息系統(tǒng)建設方面的投入，數據的采集能夠準確覆蓋保險公司所有的業(yè)務活動，并充分滿足保險公司的需求。另一方面，需要建立恰當的區(qū)塊鏈數據管理機構，完善的信息安全管理和建立通暢的大數據場景，確保風險信息能夠充分和自由的流動。

1.2 明確區(qū)塊鏈背景下保險機構的運營風險報告制度

確定保險機構運營過程中報告的頻率、深度和職責范圍，根據操作風險、信用風險、市場風險和承保風險等保險運營風險的特點，建立集中統(tǒng)一的風險信息共享數據庫。堅持縱向信息傳遞和橫向信息交流相結合的保險機構運營信息傳遞路徑，確保采集數據的真實有效，實現(xiàn)保險行業(yè)系統(tǒng)內風險信息共享，良好地貫徹保險監(jiān)管部門制定的合規(guī)政策。

1.3 逐步擴大對外信息披露內容

規(guī)范保險機構對外信息披露管理辦法，對信息披露的財務報表及運營數據、格式、頻率及職責等統(tǒng)一口徑。目前國內已經上市的保險機構基本可以做到，按照由內到外逐步公開到全部透明公開的原則，建立系統(tǒng)化、透明度高、及時性強的信息披露機制。

2 加強保險行業(yè)整合風險測度技術的引進和開發(fā)

整合風險測度技術是整合風險管理進行定量分析和作出科學決策的基礎，其先進性直接決定了風險管理決策的有效性、準確性和科學性。近年來，Copula方法和共單調方法等逐漸成為理論界研究的熱點和重點。我國保險經營機構應該抓住機遇，加強對相關整合風險測度理論的研究，力爭在區(qū)塊鏈環(huán)境下新系統(tǒng)開發(fā)中融入理論研究領域最新的研究成果。

在區(qū)塊鏈技術廣泛應用的大背景下，未來我國保險機構的數據庫會逐漸向數據倉庫轉型。在建立了數據倉庫后，保險機構可以通過與第三方金融科技公司合作,獲得更多市場與全球數據資源。在此基礎上,保險機構從全面降低風險的角度考慮，應主動加強數據共享合作，將更多數據引入保險機構的數據倉庫，充分使用來自多個組織的數據，方便搜索和收集被保險人的消費習慣、經營活動、理賠數據、客戶滿意度等各類信息。在大數據的應用背景下，保險機構可以利用大數據分析技術開展對被保險人的風險識別工作，提高核保核賠的業(yè)務管理水平，規(guī)避保險運營中的風險。

3 通過區(qū)塊鏈的數據多途徑拓展風險緩釋渠道

同樣是整合風險管理的重要一環(huán)，保險機構可以通過風險緩釋渠道消除或者轉移保險機構不愿意承擔的風險。在未來的發(fā)展過程中，保險公司應該加大對各種風險緩釋工具的研究和學習，同時監(jiān)管機構應該在區(qū)塊鏈的背景下通過數據給予政策支持，確保保險公司最大限度地拓展風險緩釋的渠道。加強保險資金運用管理，切實防范保險資金運用風險。

例如表1，根據上市保險機構(中國人保、中國人壽、新華保險、平安保險)公開的財務報表數據，對各家保險公司的經營數據進行抓取和分析，找出四家保險機構共有的風險緩釋渠道，尋求最優(yōu)的風險轉移辦法，拓展風險緩釋渠道。如選擇“公允價值變動收益”這一項數據來看，2021年僅中國人保實現(xiàn)6.36億元的收益，其他保險機構都出現(xiàn)虧損，行業(yè)監(jiān)管部門可根據數據分析出各保險機構的虧損原因并引導虧損機構效仿中國人保的這項指標的盈利模式，起到及時的風險提示作用。

例如表2，根據上市保險機構(中國人保、中國人壽、新華保險、平安保險)公開的財務報表數據對各家保險公司的資本結構與償債能力進行統(tǒng)一口徑的評價參數，也可以看出中國人保的償債風險相較于另三家公司要小一些。

表1 新準則上市保險機構2021年度利潤 單位:元

續(xù)表

表2 上市保險機構2021年度財務分析——資本結構與償債能力 單位:元

4 結語

綜上所述，以區(qū)塊鏈作為底層架構建立保險監(jiān)管機構的信息交換機制。將區(qū)塊鏈作為保險行業(yè)的底層技術核心架構，在共享保險運營數據的可記錄、可追溯、可確權、隱私保護等的基礎上，以構建政府、行業(yè)監(jiān)管等相關部門之間的實時信息交換機制，以同一口徑制定標準，有效獲取真實、可靠信息的核心監(jiān)管節(jié)點，保障保險機構建立起公開透明的溝通機制，及時獲取保險機構運營的風險點。在區(qū)塊鏈技術的背景下，保險機構的風險管理有著重要意義，不僅能夠推動企業(yè)整合資源，而且能夠提升保險機構運營的風險管理水平。在經營管理過程中，通過構建區(qū)塊鏈背景下的風險評估機制和預警機制，提高行業(yè)監(jiān)管人員的素養(yǎng)等策略，提高保險機構的業(yè)務經營能力及管理風險水平，保障保險機構的長遠穩(wěn)定發(fā)展。