跨境人民幣結(jié)算賦能外貿(mào)新業(yè)態(tài)發(fā)展

文/肖宏亮 編輯/白琳

2022年6月20日，中國(guó)人民銀行發(fā)布《關(guān)于支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算的通知》（銀發(fā)〔2022〕139號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《通知》），一方面明確了外貿(mào)新業(yè)態(tài)場(chǎng)景下，銀行與非銀行支付機(jī)構(gòu)、清算機(jī)構(gòu)合作開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的相關(guān)要求，為全國(guó)范圍內(nèi)銀行與支付機(jī)構(gòu)合作開展跨境人民幣業(yè)務(wù)提供了政策依據(jù)，另一方面明確了對(duì)跨境電商、市場(chǎng)采購(gòu)、海外倉(cāng)、外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)等多種外貿(mào)新業(yè)態(tài)場(chǎng)景的政策支持。《通知》的落地為外貿(mào)新業(yè)態(tài)市場(chǎng)主體提供良好的配套金融服務(wù)，切實(shí)發(fā)揮跨境人民幣業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、推動(dòng)外貿(mào)新業(yè)態(tài)高質(zhì)量發(fā)展的積極作用，支持和引導(dǎo)外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式健康持續(xù)創(chuàng)新發(fā)展，助力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤。

《通知》支持銀行和支付機(jī)構(gòu)更好服務(wù)外貿(mào)新業(yè)態(tài)

“支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與支付機(jī)構(gòu)合作開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)”首次提出是在2014年發(fā)布的《中國(guó)人民銀行關(guān)于貫徹落實(shí)＜國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于支持外貿(mào)穩(wěn)定增長(zhǎng)的若干意見＞的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)〔2014〕168號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》）。《指導(dǎo)意見》還對(duì)支付機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、備案方式做出了要求，即“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可與依法取得‘互聯(lián)網(wǎng)支付’業(yè)務(wù)許可的支付機(jī)構(gòu)合作，為企業(yè)和個(gè)人跨境貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易提供人民幣結(jié)算服務(wù)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)與支付機(jī)構(gòu)簽訂跨境電子商務(wù)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)協(xié)議，并報(bào)當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)備案”。此后，國(guó)內(nèi)部分地區(qū)人民銀行出臺(tái)了屬地支付機(jī)構(gòu)開展跨境人民幣支付業(yè)務(wù)的實(shí)施意見，細(xì)化了屬地管理要求，對(duì)開辦業(yè)務(wù)主體、條件、備案材料、開辦業(yè)務(wù)內(nèi)容、備付金管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面明確具體意見。銀行與支付機(jī)構(gòu)合作跨境人民幣業(yè)務(wù)，需遵循屬地人民銀行的政策管理要求，由銀行及支付機(jī)構(gòu)聯(lián)合向?qū)俚厝嗣胥y行報(bào)送申請(qǐng)材料，由屬地人民銀行完成備案并提供回執(zhí)，方可開展支付機(jī)構(gòu)跨境人民幣業(yè)務(wù)。

在銀行為支付機(jī)構(gòu)辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)賬戶方面，2021年之前，銀行一般為支付機(jī)構(gòu)開立跨境人民幣專用賬戶，與支付機(jī)構(gòu)自有資金賬戶區(qū)別開，專項(xiàng)用于支付機(jī)構(gòu)辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)。銀行與支付機(jī)構(gòu)“斷直連”后，2021年1月，《非銀行支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》（中國(guó)人民銀行令〔2021〕第1號(hào)）提出“開展跨境人民幣支付業(yè)務(wù)的非銀行支付機(jī)構(gòu)，可以選擇一家特定業(yè)務(wù)銀行開立一個(gè)特定業(yè)務(wù)待結(jié)算資金專用存款賬戶，僅用于辦理跨境人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)”，為銀行與支付機(jī)構(gòu)合作跨境人民幣支付提供了業(yè)務(wù)辦理賬戶的政策依據(jù)。

此次《通知》的發(fā)布是貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式的意見》（國(guó)辦發(fā)〔2021〕24號(hào)）和《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推動(dòng)外貿(mào)保穩(wěn)提質(zhì)的意見》（國(guó)辦發(fā)〔2022〕18號(hào)），對(duì)2014年《指導(dǎo)意見》“支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與支付機(jī)構(gòu)合作開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)”政策進(jìn)行了細(xì)化。

第一，《通知》為銀行與支付機(jī)構(gòu)合作跨境人民幣業(yè)務(wù)提供了全國(guó)性的制度依據(jù)，為業(yè)務(wù)開展明確了方向，提供了便利。

一是明確銀行與支付機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件，保障業(yè)務(wù)穩(wěn)健長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。根據(jù)《通知》要求，滿足準(zhǔn)入條件的銀行與支付機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作，有助于雙方優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，提升跨境人民幣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，為業(yè)務(wù)合作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展打下基礎(chǔ)。二是具備互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)許可的支付機(jī)構(gòu)與銀行合作開展業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入流程更加清晰，備案效率更高，合作變更、終止等相關(guān)事項(xiàng)辦理更加簡(jiǎn)潔和標(biāo)準(zhǔn)化。三是為銀行與支付機(jī)構(gòu)合作開展業(yè)務(wù)的審核標(biāo)準(zhǔn)提供了指導(dǎo)，尤其是為前期未開展過相關(guān)跨境人民幣業(yè)務(wù)的銀行和支付機(jī)構(gòu)提供了重要參考，方便銀行、支付機(jī)構(gòu)在把控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的前提下開展業(yè)務(wù)。四是重申銀行與支付機(jī)構(gòu)在跨境人民幣結(jié)算方面應(yīng)履行的反洗錢、反恐怖融資等義務(wù)，維護(hù)跨境人民幣支付環(huán)境的規(guī)范、清朗。五是明確銀行與支付機(jī)構(gòu)合作開展跨境人民幣業(yè)務(wù)使用人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）進(jìn)行數(shù)據(jù)報(bào)送，為銀行按照要求完成數(shù)據(jù)報(bào)送提供便利。

第二，《通知》加大了對(duì)外貿(mào)新業(yè)態(tài)的支持力度，有利于銀行為外貿(mào)新業(yè)態(tài)市場(chǎng)主體更好地提供金融服務(wù)，降低外貿(mào)新業(yè)態(tài)市場(chǎng)主體相關(guān)成本。

一是綜合了《國(guó)家外匯管理局關(guān)于支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)發(fā)展的通知》（匯發(fā)〔2020〕11號(hào)）、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展外貿(mào)新業(yè)態(tài)新模式的意見》（國(guó)辦發(fā)〔2021〕24號(hào)）等支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)發(fā)展的政策文件，明確對(duì)跨境電子商務(wù)、市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易、海外倉(cāng)、外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)等外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營(yíng)者、購(gòu)買商品或服務(wù)的消費(fèi)者跨境人民幣結(jié)算服務(wù)均提供政策支持。二是為境內(nèi)銀行向電商平臺(tái)、電商商戶、市場(chǎng)采購(gòu)經(jīng)營(yíng)者、海外倉(cāng)經(jīng)營(yíng)者、外綜服被代理企業(yè)等外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營(yíng)者提供系統(tǒng)直連的跨境人民幣結(jié)算以及融資服務(wù)提供了政策依據(jù)。三是鼓勵(lì)銀行進(jìn)一步豐富和完善外貿(mào)新業(yè)態(tài)場(chǎng)景的跨境人民幣結(jié)算及配套產(chǎn)品，并通過線上化、批量化服務(wù)降低交易主體業(yè)務(wù)辦理的操作成本及財(cái)務(wù)成本。

外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣業(yè)務(wù)的發(fā)展機(jī)遇與前景

《通知》有助于增強(qiáng)銀行、支付機(jī)構(gòu)合作開展跨境人民幣業(yè)務(wù)的積極性。銀行可借此拓寬跨境電商、市場(chǎng)采購(gòu)等外貿(mào)新業(yè)態(tài)項(xiàng)下跨境人民幣業(yè)務(wù)的發(fā)展思路。《通知》落地后，預(yù)計(jì)未來有更多銀行與支付機(jī)構(gòu)合作跨境人民幣業(yè)務(wù)，進(jìn)一步挖掘跨境人民幣業(yè)務(wù)新的增長(zhǎng)點(diǎn)，探索更多創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，助力外貿(mào)新業(yè)態(tài)業(yè)務(wù)發(fā)展。

拓寬合作開展跨境人民幣業(yè)務(wù)空間

第一，銀行可充分發(fā)揮政策紅利，為符合準(zhǔn)入條件的支付機(jī)構(gòu)開立特定業(yè)務(wù)待結(jié)算資金專用存款賬戶，與支付機(jī)構(gòu)合作為跨境電商平臺(tái)、外貿(mào)新業(yè)態(tài)商戶提供跨境人民幣收付服務(wù)。截至2022年6月末，獲得人民銀行續(xù)展《支付業(yè)務(wù)許可證》（許可證有效期超過2023年）且許可內(nèi)容包含“互聯(lián)網(wǎng)支付”的非銀行支付機(jī)構(gòu)共87家，分布在北京、上海等23個(gè)城市和地區(qū)。銀行可定位具有互聯(lián)網(wǎng)支付許可的支付機(jī)構(gòu)作為目標(biāo)客戶，發(fā)揮銀行跨境結(jié)算的渠道優(yōu)勢(shì)，營(yíng)銷其開展跨境人民幣合作。

第二，銀行與支付機(jī)構(gòu)一般采用系統(tǒng)直連對(duì)接的方式，接收支付機(jī)構(gòu)的跨境人民幣結(jié)算指令、貿(mào)易背景電子信息，通過線上化批量業(yè)務(wù)審核，可滿足支付機(jī)構(gòu)與跨境電商平臺(tái)等外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營(yíng)者對(duì)時(shí)效性的要求，同時(shí)發(fā)揮政策把握、系統(tǒng)化數(shù)據(jù)報(bào)送等國(guó)際結(jié)算優(yōu)勢(shì)，與支付機(jī)構(gòu)合作服務(wù)外貿(mào)新業(yè)態(tài)場(chǎng)景結(jié)算。

第三，銀行可與網(wǎng)聯(lián)清算有限公司、中國(guó)銀聯(lián)共同探索跨境人民幣創(chuàng)新結(jié)算方式，引導(dǎo)支付機(jī)構(gòu)使用跨境清算公司標(biāo)準(zhǔn)報(bào)文收發(fā)器功能，與已建立標(biāo)準(zhǔn)收發(fā)器的銀行對(duì)接開展基于ISO20022報(bào)文標(biāo)準(zhǔn)的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

第四，銀行根據(jù)《通知》中的“境內(nèi)銀行對(duì)支付機(jī)構(gòu)違規(guī)業(yè)務(wù)依法承擔(dān)連帶責(zé)任”，除按要求對(duì)支付機(jī)構(gòu)資質(zhì)進(jìn)行審核之外，還需切實(shí)承擔(dān)起對(duì)業(yè)務(wù)背景審查和展業(yè)調(diào)查的相關(guān)責(zé)任。可參考外匯局《支付機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理辦法》（匯發(fā)〔2019〕13號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）嚴(yán)格交易審核，并適當(dāng)穿透至跨境電商平臺(tái)、外貿(mào)新業(yè)態(tài)商戶等，綜合運(yùn)用事前調(diào)查、事中審查、事后監(jiān)測(cè)的方式保障業(yè)務(wù)合規(guī)發(fā)展。

激發(fā)外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣業(yè)務(wù)動(dòng)能

跨境電商。目前已有多家銀行按照《管理辦法》申請(qǐng)直接辦理跨境電商結(jié)售匯及跨境結(jié)算業(yè)務(wù)；根據(jù)《通知》的“境內(nèi)銀行直接為交易市場(chǎng)主體提供本通知規(guī)定的跨境人民幣結(jié)算服務(wù)的，參照本通知辦理”，銀行可將直接辦理跨境電商結(jié)算業(yè)務(wù)模式拓展至跨境人民幣。這便于銀行為跨境電商交易主體辦理離岸換匯背景下的跨境人民幣結(jié)算，提供境內(nèi)外一體化的結(jié)售匯及跨境結(jié)算服務(wù)。現(xiàn)階段銀行直接為跨境電商交易主體辦理跨境人民幣結(jié)算的實(shí)際操作要點(diǎn)有待明確，業(yè)務(wù)開展前應(yīng)與屬地人民銀行進(jìn)行充分溝通。

市場(chǎng)采購(gòu)。截至目前，全國(guó)已有31個(gè)市場(chǎng)采購(gòu)試點(diǎn)地區(qū)，銀行通常采取與試點(diǎn)地區(qū)市場(chǎng)采購(gòu)聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)系統(tǒng)對(duì)接的方式，為市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理線上收匯及結(jié)匯業(yè)務(wù)。隨著匯率風(fēng)險(xiǎn)中性理念的宣導(dǎo)，一些市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者已經(jīng)與東南亞等兌換人民幣渠道較為暢通地區(qū)的進(jìn)口方協(xié)商，采用跨境人民幣方式辦理收匯。銀行可通過線上渠道為市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理人民幣賬戶開立、跨境人民幣收匯等，助力其規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)健出口收匯，優(yōu)化市場(chǎng)采購(gòu)項(xiàng)下跨境人民幣結(jié)算的業(yè)務(wù)模式。

海外倉(cāng)。在支持中資企業(yè)“走出去”建設(shè)海外倉(cāng)方面，銀行可以借鑒國(guó)際信貸項(xiàng)目成功經(jīng)驗(yàn)，為中資企業(yè)提供跨境信貸資金支持、項(xiàng)目項(xiàng)下人民幣匯款或開立人民幣信用證服務(wù)支持；在跨境電商項(xiàng)下貨物出口至海外倉(cāng)的跨境結(jié)算以及出口電商企業(yè)支付倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用等方面，銀行可參照一般貿(mào)易項(xiàng)下服務(wù)使用線上化、便利化手段提供跨境人民幣結(jié)算產(chǎn)品，提供高效、便捷的支付服務(wù)。

外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)。代理進(jìn)出口結(jié)算是外綜服企業(yè)為中小微企業(yè)提供的重要服務(wù)內(nèi)容之一，外綜服企業(yè)集合了中小微企業(yè)分散的跨境結(jié)算交易，通過銀行為中小微企業(yè)提供及時(shí)、實(shí)惠的跨境結(jié)算服務(wù)。銀行可與外綜服企業(yè)開展系統(tǒng)對(duì)接辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)，以線上化方式提高結(jié)算效率，以批量化方式為中小微企業(yè)創(chuàng)造實(shí)惠，提高外綜服企業(yè)服務(wù)中小微客群的綜合能力，深化與外綜服企業(yè)的金融合作，賦能中小微企業(yè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)發(fā)展。

新型離岸國(guó)際貿(mào)易。2021年12月，人民銀行、外匯局發(fā)布《關(guān)于支持新型離岸國(guó)際貿(mào)易發(fā)展有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2021〕329號(hào)），鼓勵(lì)銀行支持離岸轉(zhuǎn)手買賣、全球采購(gòu)、委托境外加工、承包工程境外購(gòu)買貨物等新型業(yè)態(tài)。銀行可靈活運(yùn)用跨境人民幣匯款、信用證、涉外保函等產(chǎn)品以及跨境人民幣資金池等服務(wù)，助力新型離岸國(guó)際貿(mào)易業(yè)態(tài)依法合規(guī)健康發(fā)展。

推動(dòng)外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣業(yè)務(wù)發(fā)展的建議

第一，境內(nèi)銀行可參考《通知》直接為交易市場(chǎng)主體提供跨境人民幣結(jié)算服務(wù)，前期已獲得外匯局審批試點(diǎn)跨境電商業(yè)務(wù)的銀行如何操作跨境人民幣業(yè)務(wù)尚有待明確。為進(jìn)一步發(fā)揮銀行開展跨境電商等外貿(mào)新業(yè)態(tài)項(xiàng)下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的主觀能動(dòng)性，建議監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過政策解讀、答疑等方式進(jìn)一步明確銀行辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)的操作細(xì)節(jié)要求及數(shù)據(jù)報(bào)送規(guī)范等問題。

第二，建議市場(chǎng)采購(gòu)試點(diǎn)地區(qū)的聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)開發(fā)線上跨境人民幣收匯功能，可發(fā)揮銀行與聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)對(duì)接為市場(chǎng)采購(gòu)經(jīng)營(yíng)提供線上收匯的便捷性優(yōu)勢(shì)，幫助經(jīng)營(yíng)者規(guī)避匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，更好地落實(shí)《通知》對(duì)外貿(mào)新業(yè)態(tài)主體的支持作用。隨著境外買家對(duì)人民幣支付的認(rèn)可度逐步提升，跨境人民幣結(jié)算在市場(chǎng)采購(gòu)中的應(yīng)用會(huì)越來越普遍，各市場(chǎng)采購(gòu)試點(diǎn)地區(qū)聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)亟需推出支持市場(chǎng)采購(gòu)經(jīng)營(yíng)者通過平臺(tái)辦理跨境人民幣收匯的功能，以便利銀行為市場(chǎng)采購(gòu)經(jīng)營(yíng)者提供跨境人民幣服務(wù)。銀行還可借助聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)的貿(mào)易背景信息，為市場(chǎng)采購(gòu)經(jīng)營(yíng)者提供跨境人民幣“結(jié)算+融資”的綜合服務(wù)。

第三，建議銀行與監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持溝通，挖掘相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)會(huì)，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)下積極開展外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣創(chuàng)新實(shí)踐，探索服務(wù)外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營(yíng)者的可行性方案。銀行還可通過與政府機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)共同召開推介會(huì)等形式，擴(kuò)大政策宣傳面，以惠及眾多外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營(yíng)者。

第四，建議支付機(jī)構(gòu)進(jìn)一步完善業(yè)務(wù)管理體系，豐富風(fēng)險(xiǎn)管控方式，包括嚴(yán)格商戶準(zhǔn)入，加強(qiáng)事中業(yè)務(wù)審核，落實(shí)事后重點(diǎn)監(jiān)測(cè)，對(duì)排查出的問題商戶及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)及合作銀行報(bào)告，情節(jié)嚴(yán)重的退出業(yè)務(wù)合作，以提升支付機(jī)構(gòu)跨境人民幣穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)水平。支付機(jī)構(gòu)還可加大優(yōu)惠讓利中小微外貿(mào)新業(yè)態(tài)客戶的力度，提供多元化、便捷化的產(chǎn)品和服務(wù)，更好地服務(wù)中小微外貿(mào)新業(yè)態(tài)經(jīng)營(yíng)主體。