商業(yè)銀行對小微企業(yè)金融服務(wù)方案及建議

裴玉波

摘 要：小微企業(yè)是國民經(jīng)濟重要的組成部分，是穩(wěn)崗、擴就業(yè)、助力經(jīng)濟發(fā)展的重要載體，銀行業(yè)要深化服務(wù)小微行業(yè)經(jīng)濟。文章從信貸業(yè)務(wù)存在的相關(guān)問題入手，建議推進財稅、供應(yīng)鏈大數(shù)據(jù)平臺集合信息進行整合，以金融服務(wù)方案的視角研究小微企業(yè)貿(mào)易經(jīng)營切入點，發(fā)掘行業(yè)貿(mào)易鏈條，列明供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品，為小微企業(yè)融資提供具體組合方案，特別在后疫情金融服務(wù)實體經(jīng)濟的背景下，提出有針對性的拓寬融資渠道，打通小企業(yè)融資終端問題，為商業(yè)銀行推進落實支持小微企業(yè)融資找到具體解決辦法。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融;財務(wù)管理;后疫情;小微企業(yè);票據(jù)融資

中圖分類號：F832.4;F276.3文獻標識碼：A文章編號：1005-6432（2022）11-0062-03

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2022.11.062

1 小微企業(yè)經(jīng)營中凸顯的問題

小微企業(yè)主要從事傳統(tǒng)行業(yè)，從經(jīng)營行業(yè)上看，原材料價格、用工成本是主要費用支出，在經(jīng)營中主要突顯以下三個問題。

1.1 家族式經(jīng)營、財務(wù)制度空缺

在經(jīng)營上，家族成員一般為民營和小微企業(yè)的主要參與群體，經(jīng)營者只重視營業(yè)收入及利潤，不重視財務(wù)管理，如：貨款采購與資金回籠支付通過多個個人賬戶進入，不能出具真實、連續(xù)、公允、完整的財務(wù)報表。從金融機構(gòu)的存量信貸合作上看，由于難于從企業(yè)流水及財務(wù)報表中判斷企業(yè)實際經(jīng)營情況，致使小微企業(yè)融資難的問題突顯。

1.2 技術(shù)含量不高、抗風險能力較弱

小微企業(yè)主營業(yè)務(wù)普遍依賴行業(yè)主體，下游銷售端客源分散，多為終端銷售零售客群，所經(jīng)營產(chǎn)品、核心技術(shù)主要依賴行業(yè)大型企業(yè)，貿(mào)易往來過程中受上游核心客戶影響較大。從后疫情經(jīng)濟看，多個行業(yè)小微企業(yè)出現(xiàn)了訂單減少、應(yīng)收賬款增加、貨款難收等情況，資金鏈緊張時有發(fā)生，可持續(xù)經(jīng)營情況不容樂觀，小微企業(yè)風險抵御性弱，企業(yè)貿(mào)易往來中供應(yīng)鏈結(jié)算拓展有待挖掘。

1.3 缺乏有效資產(chǎn)抵押及擔保

實際經(jīng)營中，小微企業(yè)廠房以租賃為主，有的雖有自己的土地、廠房，但由于種種原因無土地證或房產(chǎn)證情況時有出現(xiàn)，欠缺辦理貸款抵押手續(xù)，且同行業(yè)中可出具有效擔保的企業(yè)少之又少，商業(yè)銀行規(guī)避信貸風險的增信措施無有效途徑，是小微企業(yè)解決融資難、融資貴面臨的難題。

2 推進金融服務(wù)落地的建議

符合工業(yè)和信息化部小微企業(yè)劃型標準，支撐和推動小微企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展，加強貿(mào)易結(jié)算類金融產(chǎn)品的加載，通過整合供應(yīng)鏈資源，以實現(xiàn)供應(yīng)鏈中企業(yè)集群細化管理為目標，具體建議包括五個方面。

2.1 推進小微企業(yè)規(guī)范經(jīng)營，提升小微企業(yè)規(guī)模化發(fā)展

小微企業(yè)抗風險能力弱，應(yīng)做好貿(mào)易信用管理、規(guī)范經(jīng)營，有效拓寬融資渠道，為金融服務(wù)民營和小微企業(yè)找到管理方案，商業(yè)銀行在信貸管理上應(yīng)定期采用線上、線下結(jié)合方式，進行持續(xù)管理，重點分為營銷推進和風險監(jiān)控兩方面工作，一方面與合作方持續(xù)溝通，推動業(yè)務(wù)在量上擴盤，并在業(yè)務(wù)開展過程中持續(xù)優(yōu)化金融方案及結(jié)算產(chǎn)品加載;另一方面通過數(shù)據(jù)監(jiān)控和現(xiàn)場回訪，監(jiān)控合作方的風險情況，做好貸前、貸中、貸后風險管理措施。

建議對存量穩(wěn)企穩(wěn)崗基金擔保授信客戶，業(yè)務(wù)結(jié)清后申請續(xù)作，如：企業(yè)信用評級達到A-（含）情況以上，擔保類別按貸款金額80%～90%進行擔保，追加企業(yè)法定代表人、實際控制人或主要股東個人連帶責任保證，同時，可視企業(yè)情況追加其他擔保方式緩釋風險。

2.2 做好全面信用管理，建立完整信用體系

商業(yè)銀行和小微企業(yè)信貸合作過程中，普遍存在信息不對稱風險，部分企業(yè)刻意隱瞞經(jīng)營信息，致使銀行端無法掌握企業(yè)真實經(jīng)營情況。信貸投放過程中，貸款的用途也較為堪憂，故意拖欠債務(wù)情況屢見不鮮，使得銀行對小微企業(yè)投放貸款多持謹慎態(tài)度。推進金融服務(wù)方案的設(shè)立，首先應(yīng)建立、健全完整的信用體系，建議有關(guān)部門將法人及實際控制人的征信記錄一并加載管理，以改善小微企業(yè)信用環(huán)境欠佳的問題。

建議從以下具備條件分析相關(guān)要素：①注冊成立并實際經(jīng)營2年以上（含）的小型、微型企業(yè)及個體工商戶、實際控制人的從業(yè)年限在3年以上（含）;②對于已在銀行取得授信的小微客戶，授信合作銀行數(shù)量不超過3家;③企業(yè)上一年度凈利潤不得為虧損狀態(tài)，資產(chǎn)負債率不得高于80%;④申請人無列入失信名單、環(huán)保處罰及其他禁止授信行為;⑤小微企業(yè)及法定代表人歷史無重大不良信用記錄。

2.3 健全風險分擔機制，形成政策性融資擔保體系

在擔保體系建立上，政策性擔保公司承擔為小微企業(yè)和銀行之間搭建融資橋梁的作用，為有成長性而又缺乏資產(chǎn)質(zhì)押和擔保資源的小微企業(yè)增信擔保，以有效解決小微企業(yè)用信增信難的問題。

建議從以下條件分析相關(guān)要素，額度上限按孰低執(zhí)行：①根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況以及合同及履約情況、實際資金需求等要素合理確定企業(yè)授信額度;②不高于申請人近三年年均銷售收入或上年銷售收入的60%;③企業(yè)總體融資額度不高于申請人近三年年均銷售收入或上年銷售收入的80%。

2.4 積極降低融資成本，提升小微企業(yè)金融服務(wù)普惠性

在推動銀行業(yè)小微企業(yè)金融服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展上，結(jié)合貿(mào)易背景的金融產(chǎn)品加載，如“票據(jù)池”“票據(jù)貼現(xiàn)”，根據(jù)政策指引小微票據(jù)貼現(xiàn)、貸款利率的成本，發(fā)揮大數(shù)據(jù)金融管理，如積極引導征信系統(tǒng)對信用記錄良好的企業(yè)開展信貸合作，建立評級模型，設(shè)計科學、合理的金融產(chǎn)品對接小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)。

盡調(diào)要素歸納：①與企業(yè)法人進行面談，了解企業(yè)的經(jīng)營規(guī)劃、前景判斷、主要控制人的從業(yè)經(jīng)歷、管理能力及還款意愿等;②由其企業(yè)法定代表人、實際控制人或主要股東承擔個人連帶責任保證的;③檢查用款計劃與實際資金用途是否匹配，提交的用途證明材料是否真實;④授信期限及單筆業(yè)務(wù)期限：單戶授信期限不超過1年，單筆業(yè)務(wù)期限不超過1年;⑤資金用途：用于借款人的日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)。

2.5 在供應(yīng)鏈管理方面，進一步加強財務(wù)管理

傳統(tǒng)供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)資金監(jiān)管主要靠人工管控，工作量大且操作頻繁，供應(yīng)鏈管理方面建立以核心企業(yè)系統(tǒng)平臺與銀行端口對接，按照場景實現(xiàn)設(shè)定的資金管控規(guī)則，用于企業(yè)日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)，及時掌握小微授信客戶的經(jīng)營、風險變化，客戶經(jīng)理需按要求至企業(yè)進行常規(guī)檢查，檢查的間隔期最長不超過3個月，檢查內(nèi)容包括以下方面。①雙人檢查：了解企業(yè)開工情況、庫存情況等，并與企業(yè)主要負責人或管理人進行面談，收集企業(yè)最新的財務(wù)報告、審計報告。必要時查看企業(yè)賬務(wù)賬冊、原始憑證、盤點庫存等;②非現(xiàn)場檢查：查詢企業(yè)及主要控制人的征信情況、近期納稅、經(jīng)營情況;③重點關(guān)注借款人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證等證件有效性，如在授信期內(nèi)，在營業(yè)執(zhí)照被吊銷等有效證件失效的情況下，應(yīng)立即凍結(jié)額度，對于核實確實存在風險的，應(yīng)終止授信合同并收回存量融資。

3 商業(yè)銀行對民營、小微企業(yè)金融服務(wù)方案研究

3.1 建立企業(yè)信息管理庫

商業(yè)銀行可依托網(wǎng)點優(yōu)勢對新區(qū)內(nèi)小微企業(yè)進行信息普查，如法人及實際控制人資歷、企業(yè)經(jīng)營沿革、上游供貨付款賬期、下游客戶群體，按行業(yè)以信息庫形式建立扶持小微企業(yè)客戶名單庫，結(jié)合第三方信息平臺。行業(yè)投向方面，實施小微信貸規(guī)模單列，單列信貸規(guī)模不足時，商業(yè)銀行對整體規(guī)模進行調(diào)控，優(yōu)先保障小微企業(yè)貸款投放。

3.2 增強服務(wù)意識，改革貸款審批流程

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的成熟，利用大數(shù)據(jù)分析各行業(yè)內(nèi)小微企業(yè)的經(jīng)營情況是風險規(guī)避手段，商業(yè)銀行應(yīng)培養(yǎng)信貸人員對信息的主動學習意識，學習利用大數(shù)據(jù)分析各行業(yè)內(nèi)小微企業(yè)的經(jīng)營情況。

3.3 結(jié)合采、購、銷貿(mào)易背景植入金融產(chǎn)品

國內(nèi)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展日趨成熟，小微企業(yè)供應(yīng)鏈金融可以圍繞合作渠道開展。目前，供應(yīng)鏈上除核心客戶外80%多為民營或小微企業(yè)，小微企業(yè)雖不具有規(guī)模優(yōu)勢，但在經(jīng)營過程中，采、購、銷貿(mào)易背景是真實存在的，商業(yè)銀行應(yīng)以其上游采購為出發(fā)點，加載貿(mào)易類融資管理工具，提高票據(jù)類結(jié)算使用占比，針對貿(mào)易類需求的“短、平、快、急”設(shè)計銀行承兌匯票、票據(jù)貼現(xiàn)的簡化流程管理，在申請貼現(xiàn)的電子銀行承兌匯票貿(mào)易背景真實、合法、有效、背書連續(xù)、申請人擁有完整的票據(jù)權(quán)利為依據(jù)，并將銀行承兌匯票保證金利息利率合理下調(diào)，讓渡給小微企業(yè)，同時以“兩增兩控”政策指導，優(yōu)化票據(jù)貼現(xiàn)流程，降低小微企業(yè)貼現(xiàn)利率，支持小微企業(yè)健康發(fā)展。

例如：對于小微客戶貼現(xiàn)，關(guān)聯(lián)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，貼現(xiàn)票據(jù)面額在200萬元以下的，在優(yōu)惠指導價格的基礎(chǔ)上再下浮5個基點;小微在線秒貼客戶，新開戶客戶可在指導報價的基礎(chǔ)上，下浮5個基點;首筆業(yè)務(wù)最多可支持4張票據(jù);在疫情以后新開戶小微企業(yè)，支持貼現(xiàn)利率在指導報價基礎(chǔ)上直接下浮20個基點的優(yōu)惠，單戶貼現(xiàn)累計優(yōu)惠金額不超過1000萬元。

3.4 定制金融產(chǎn)品，推進金融產(chǎn)品合理化運用

商業(yè)銀行對民營和小微企業(yè)的收益和風險平衡應(yīng)以產(chǎn)品加載覆蓋為設(shè)計，綜合運用信貸業(yè)務(wù)、現(xiàn)金管理、零售產(chǎn)品、資金理財、供應(yīng)鏈金融等，民營企業(yè)加載“供應(yīng)鏈應(yīng)收賬款池貸款+票據(jù)池質(zhì)押貸款+國內(nèi)信用證”，小微企業(yè)加載“結(jié)算管理+POS機+信用卡+網(wǎng)上銀行+手機銀行”，針對市場風險，商業(yè)銀行應(yīng)該加快服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新，豐富民營、小微企業(yè)的金融服務(wù)產(chǎn)品。

推廣形式不限于產(chǎn)品推介會、專項交流會、可復制的標準化業(yè)務(wù)模式首創(chuàng)：如標準化的強擔保、強抵押等模式制定推廣、1+N供應(yīng)鏈模式拓展，對于完成放款后10日內(nèi)的授信用途檢查，可采用收集資金使用證明資料，包括銀行對賬單、證明貿(mào)易背景的合同及發(fā)票等文件，重點檢查用款計劃表與實際資金用途是否匹配，提交的用途材料是否真實。

3.5 貸額度線上測算，落地線上提款

借款人與付款方應(yīng)有穩(wěn)定供銷或服務(wù)關(guān)系，買賣方不存在直接或間接投資、參股等關(guān)聯(lián)關(guān)系，雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系清晰，未發(fā)生過商業(yè)合同糾紛，買賣雙方合作年限在一年以上（包含新老公司運營年限），實際控制人從業(yè)年限在三年以上，履約交貨及銷售回款記錄良好。

以小微業(yè)主法人資格為身份確認依據(jù)，開發(fā)手機終端信貸額度申請界面，設(shè)立“貸款額度測算”信息確認要素，進行信息確認，“合同簽署”以法人代表進行閱讀確認，并簽署相關(guān)協(xié)議，以手機動態(tài)碼進行驗證，將獲取的驗證碼輸入動態(tài)驗證碼欄，如果共同還款人非企業(yè)法人代表，還需共同還款人根據(jù)系統(tǒng)提示進行人臉識別、閱讀相關(guān)協(xié)議和完成信息確認，同時設(shè)立單筆提款資格申請，在提款申請界面點擊貸款資格申請確認后，系統(tǒng)跳轉(zhuǎn)至申請?zhí)峤怀晒缑妫瑖栏衤男锌蛻羯矸葑R別及客戶身份資料和交易記錄保存的管理要求，等待銀行端對單筆提款資格進行線上審核。

4 結(jié)語

貫徹落實中央關(guān)于扶持中小微企業(yè)發(fā)展政策，完善的金融服務(wù)是銀行業(yè)與小微企業(yè)深化合作的前提，只有充分利用貿(mào)易金融產(chǎn)品管理，發(fā)力大數(shù)據(jù)金融管理，設(shè)計科學、合理的金融產(chǎn)品對接民營、小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)，在信貸業(yè)務(wù)實際操作過程中做好風控管理。

第一，受國家宏觀經(jīng)濟政策、金融監(jiān)管力度的影響，都可能導致小微企業(yè)客戶信貸風險的產(chǎn)生，即外部因素和內(nèi)部因素都有風控管理的不確定性，在信貸合作中，銀行業(yè)應(yīng)以“兩增兩控”為指引，批量開發(fā)的小微企業(yè)積極采取增信措施，涉及集團授信關(guān)系，執(zhí)行集團關(guān)系認定及集團授信管理。

對于以房產(chǎn)抵押、政策性擔保公司擔保，或依托核心大中型企業(yè)上下游拓展的小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)，簡化小微企業(yè)常規(guī)檢查報告內(nèi)容，梳理客戶提供資料清單、現(xiàn)場重點事項、業(yè)務(wù)辦理流程、客戶調(diào)查報告模板、貸后管理、授權(quán)和行業(yè)指導等，給小微企業(yè)授信提供一站式指導。

第二，以“貸款三查”為原則，對符合國家相關(guān)政策、商業(yè)銀行信貸政策相關(guān)信貸業(yè)務(wù)管理規(guī)定，符合反洗錢準入要求，貫徹穩(wěn)健經(jīng)營原則，強化風險意識，小微企業(yè)目標客戶群的建立，商業(yè)銀行應(yīng)以產(chǎn)品為觸角，梳理核心客戶供應(yīng)鏈上下游企業(yè)，建設(shè)電子銀行渠道在線融資平臺，并通過存量業(yè)務(wù)的延伸。

以貿(mào)易背景為依據(jù)，做好貸前調(diào)查。在信貸合作期間重視財務(wù)數(shù)據(jù)分析管理工作。貸款投放后進行現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢查，確保線上提交的影像信息與錄入信息真實、完整、一致。從風控管理體系上來說，線上操作加線下調(diào)查及風控相結(jié)合，商業(yè)銀行應(yīng)形成針對小企業(yè)信貸合作系統(tǒng)性、專業(yè)性的授信調(diào)查模式，并強調(diào)風控管理具體措施，設(shè)立預警黑名單，對于進入黑名單客戶授信額度將不得進行提款。

第三，隨著科技的發(fā)展，對法人客戶的畫像已經(jīng)越來越清晰，要把企業(yè)和中低收入群體和金融服務(wù)有效對接，把普惠金融落到實處，做好穩(wěn)企穩(wěn)崗、銀稅貸、延伸以貿(mào)易背景為合作，打通上、下游供應(yīng)鏈的客群尤為重要。

解決小微企業(yè)“融資難，融資貴”的問題是我國優(yōu)化金融服務(wù)結(jié)構(gòu)，進一步激發(fā)銀行業(yè)發(fā)展活力和服務(wù)張力的經(jīng)營整體布局。特別是在后疫情發(fā)展階段，金融支持實體經(jīng)濟，落實支持小微金融服務(wù)措施、推進小微專項組織領(lǐng)導機制，設(shè)立小企業(yè)中心授信派駐團隊或小企業(yè)授信審查專崗等有權(quán)審查崗，希望商業(yè)銀行對小微企業(yè)在金融服務(wù)方案的確立上精準施策，結(jié)合大數(shù)據(jù)分析和內(nèi)部信貸評估管理完善金融服務(wù)方案，支持小微企業(yè)經(jīng)營發(fā)展。

參考文獻：

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