大學生財經素養影響因素分析及對策探究

陳洪濤，安茂琳

(東南大學 經濟管理學院，江蘇 南京 211189)

一、問題的提出

近年來，大學校園貸詐騙案例層出不窮，受到了社會的廣泛關注。隨著數字經濟的高速發展，消費升級的背后是大學生群體的超前消費、過度透支行為。2020年支付寶發布的《年輕人消費生活報告》顯示，中國有6500萬“90后”年輕人開通了花唄，在“90后”群體中占比40%。據央行數據顯示，1.7億“90后”年輕人中人均負債近13萬元。以上現象背后的原因在于，大學生群體的生活費主要來自家庭收入，當消費欲望超出了消費能力，同時對財務風險的判斷能力不足時，便容易產生過度消費、進行校園貸等行為，最終導致負債累累，甚至人財兩空。這也表明了年輕大學生尚未樹立起正確的理財觀和消費觀，財經素養水平還有待提升。

我國財經素養教育起步較晚，相較于國外，還存在財經教育目標不明確，實施方法不明晰等問題[1]。2016年，中國財經素養教育協同創新中心正式成立。直至2018年，該中心才首次正式發布了從幼兒園到大學階段的《中國財經素養教育標準框架》，標志著學校和機構的財經素養教育培訓體系正式出臺。學校作為財經素養教育開展的主要場所，是直接提高公民財經素養最公平、有效的途徑[2]。而即將步入社會的大學生作為國家人才儲備，在提升全民財經素養教育水平中發揮著重要的作用。目前較多高校均開設了財經通識課程，以提升大學生的財經素養水平。東南大學為全校非財經院系的本科生設置了財經概論通識選修課，由經濟管理學院的教師為其授課，旨在培養交叉學科型人才。財經通識課作為非商科專業學生的基礎選修課，在啟發財經意識、培養財經基礎方面發揮著重要的作用。本研究通過問卷調查，了解財經通識課程的授課群體前期財經素養水平及其相關影響因素，主要從家庭背景、區域發展和財經通識課程等維度進行了研究。在此基礎上，提出財經素養水平的提升路徑及相關措施。

二、數據分析

(一)描述性統計

本研究數據基于東南大學本科生財經通識選修課程，通過問卷調查的方式獲取而來。該課程開設在周二和周四，供全校非經管類學生自主選修。課題組共發放101份問卷，通過數據清理，最終獲得有效樣本87份，其中男性61人，女性26人，占比分別為70.11%和29.89%。樣本群體主要來自大一、大二和大三年級，年齡集中在19-20歲，占比為62.07%。從專業分布來看，總體分布較廣泛，其中工學為主要來源，共64人，占比73.56%。樣本的具體描述性統計如表1所示。

(二)財經素養水平

本研究從三個維度來衡量大學生的財經素養水平，具體體現在知識與信息、能力與方法以及態度、意識、價值觀等方面[3-4]。每個角度均通過兩個問卷問題來衡量，且每道題比重相同。回答選項分為“非常同意/理解/掌握/關注/了解”“同意/理解/掌握/關注/了解”“不確定”“不同意/理解/掌握/關注/了解”“非常不同意/理解/掌握/關注/了解”等五個維度，依次賦值5-1分。分值越高，代表財經

表1 樣本基礎信息描述性統計

素養水平越高。同時，本文還設置課程前后對比，以便觀察財經通識課程對財經素養的提升效果。具體問卷問題如下：①財經知識與信息：在上這門課程前后，你對財經相關知識的了解和掌握程度；在上這門課程前后，你對現實問題背后的財經知識的理解程度。②財經能力與方法：在上這門課程前后，你對財經基本技能(如股票、基金等投資分析)的掌握程度；在上這門課程前后，你能對根據熱點話題選擇不同的財經知識和工具去解釋和運用(花唄分期付款等)。③態度、意識與價值觀：在上這門課程前后，你對財經問題的敏感度和關注度；在上這門課程前后，你對社會理財活動和國家經濟發展有關注。

從表2可知，知識與信息，能力與方法，態度、意識和價值觀三個維度的最小值均為1，即有學生在財經素養的任一維度上均十分薄弱。從最大值和平均值來看，相對而言，學生在財經態度、意識和價值觀上有著良好的基礎，表明學生對生活中的財經問題、社會理財活動以及國家經濟發展有較多關注。綜合其余兩個角度來看，發現盡管學生有著較好的財經意識，但對相關財經知識和能力的掌握程度整體偏低。

表2 財經素養水平描述性統計

三、財經素養的影響因素分析

(一)家庭背景

本研究從父母的受教育程度、工作性質、是否為獨生子女、戶口類型等維度進行了調查，具體結果見表3。從表3可知，父母學歷在專科及以上的共有62人，占比71.26%，專科以下學歷的占比28.74%。父母學歷在專科及以上的樣本中，研究生學歷以上的有14人，在專科及以上學歷的樣本中占比22.58%，表明樣本群體家長的學歷整體偏高。從工作性質來看，父母任意一方的工作與財經相關的僅為19人，占比21.84%，絕大多數與財經不相關。獨生子女的家庭居多，人數為59人，占比為67.82%。戶口類型為城市戶口的學生居多，為66人，占比24.14%。

表3 家庭背景描述性統計

本研究進一步調研了學生在家庭財經活動里扮演的角色，比如詢問自己是否參與過家庭理財、是否經常與父母討論相關財經話題等問題。結果表明曾經或現在參與過家庭理財的學生人數僅27人，占比31.03%，與父母經常討論財經相關話題的學生人數僅為29人，占比33.33%。整體體現出多數學生在家庭活動里參與財經相關話題的活動較少。

此外，本研究對財經素養各維度在不同的家庭背景變量下進行了分組統計，具體結果見表4。可見，父母學歷對學生的知識與信息、能力與方法有著負向作用，而對態度、意識、價值觀有明顯的提升作用。結合家庭財經相關活動的參與度發現，專科及以上學歷的學生經常參與家庭理財討論，卻較少地參與實際的家庭理財活動。總體表明父母的學歷水平會提高自身的財經價值觀和意識，從而在家庭活動如討論家庭理財中潛移默化地影響著孩子。而知識與信息、能力與方法較多地需要通過個人實踐而獲得，父母學歷越高，孩子的實際參與必要性相對更低，從而導致父母學歷對其有負向作用。從工作性質來看，若父母的工作與財經相關，孩子財經素養基礎顯著偏高，家庭理財活動參與度也較高，表明父母的工作性質對孩子的財經素養基礎有顯著的正向作用。如果學生為獨生子女，參與家庭理財討論活動偏多，實際參與家庭理財活動與非獨生子女的家庭相差無幾。但在財經素養方面，知識與信息、能力與方法偏弱，態度、意識和價值觀偏強。相比于獨生子女家庭，相同經濟狀況的非獨生子女家庭所要承擔的花費更大，孩子會自發踐行理財活動，從而提高了理財能力和豐富了理財知識[5]。但因家庭理財討論活動較少，相對而言，孩子缺少價值觀層面的熏陶。戶口類型方面，農村戶口的學生會更多地參與家庭理財活動，在能力與方法維度上也較城市戶口的學生更為突出，但在態度、意識和價值觀層面會較弱，這種情況和獨生子女家庭類似。

表4 家庭變量分組分析

(二)區域發展

本研究通過搜集調研群體的家庭住址(省市數據)，從而匹配到每個學生所處省份的GDP總值、第三產業占比和在校大學生數量等數據。表5為全樣本的GDP、在校大學生和第三產業的描述性統計。在所有樣本中，GDP最大值為73756.49億元，最小值為1028.56億元，表明樣本群體的家庭所處區域的經濟發展程度差距較大。在校大學生人數最小值為1595.4，最大值為5437.5，均值為2647.67，表明每十萬人口中高等學校平均在校生數為2647人。第三產業占比最高為78%，最低為38%，整體跨度較大。

表5 全樣本地區變量描述性分析

此外，本研究按照國務院發展研究中心的分類標準，將區域劃分為八大綜合經濟區①，包括北部沿海、東部沿海、南部沿海、黃河中游、長江中游、西南地區、大西北地區和東北地區。表6為八大經濟區域的GDP、在校大學生和第三產業變量描述性統計。其中，樣本分布集中在北部沿海、東部沿海、黃河中游以及長江中游地區。以上區域的GDP均在25000億元以上，其中東部沿海地區的GDP最高，達62762.68億元，而這也是樣本群體最集中的地區，占比26.44%。在校大學生人數中，北部沿海、東北地區和東部沿海區域居前三，大西北地區人數最少。從第三產業占比來看，北部沿海地區的占比最高，達50%，黃河中游地區占比最低，僅41%。

表6 八大經濟區域數據分析

本研究從八大經濟區域的角度來觀測財經素養三個維度的得分情況，如表7所示。首先在知識與信息方面，黃河中游與北部沿海地區名列前茅。其次在能力與方法，態度、意識和價值觀兩個維度上，東部沿海均居首位，初步表明在經濟較發達地區和第三產業占比較高的地區，其大學生解決財經問題的能力和財經意識會更強。大西北地區雖然在校大學生人數及GDP水平均居末尾，但財經素養的三個維度得分情況均居前列，表明在經濟越不發達和越發達兩個層級的地區均會有較高的財經素養水平，整體體現出了一種U型關系。

表7 八大經濟區域財經素養維度分析

(三)財經通識課程

在了解學生財經素養基礎的同時，本研究通過設計課前和課后兩個維度來考查財經通識課程對學生財經素養的影響。具體結果如表8所示。在知識和信息方面，參與財經課程之后的平均值從2.10提升至3.86，上升了83.8個百分點，中位數從2提升至4，表明財經課程能夠提高本科生的財經知識掌握程度和提升財經信息解析能力。在能力與方法方面，參與財經課程之后的平均值從2.15提升至3.62，上升了68.37%，中位數從2提升至4，表明財經課程能夠提升本科生的財經工具與方法運用能力。在態度、意識、價值觀方面，參與財經課程之后的平均值從2.74提升至4.02，中位數從3提升至4，表明財經課程能夠增強本科生的財經敏感度以及塑造財經價值觀。總體而言，財經通識課程能夠顯著影響學生的財經素養。

表8 財經通識課程對財經素養的影響

四、財經通識課程視角下財經素養的提升對策

(一)政府出臺系統的財經素養教育政策

我國財經素養教育起步較晚，存在地區資源分散、課程質量參差不齊等問題。結合發達國家的經驗借鑒，我國政府應盡快出臺系統的財經素養教育政策，設立專門機構，整合多方資源，結合各方力量，聯動銀監局、保監局、央行等多部門協作，以確保相關政策措施的完善和落實。具體可圍繞農村學校和區域經濟發展兩個維度著重推進。一方面，目前農村學校的財經素養教育資源仍存在較大缺口，因此政策應在一定程度上向農村傾斜，如配置專門的教師資源和提供扶持資金等；另一方面，部分地區的學校財經素養教育仍存在發展不平衡、碎片化、淺層化等問題，因此需不斷完善財經素養教育的評價標準和體系，協同推進多學科、多行業、多領域共同發展的財經素養教育。總體而言，政府應深化財經素養教育理論，在引領、加強和規范財經素養教育活動中發揮主導作用。

(二)學校實施系統化的財經素養教育活動

學校作為教育系統的主體，可通過系統性的教育教學，幫助大學生樹立正確的財富觀念，掌握財經相關知識以及提升財務管理能力。財經通識課作為高校通識教育的重要組成部分，更多體現的是人性教育，它將幫助學生從勞動的視角理解人性，理解社會共同體特征及其發展過程中公平與效率的關系[6]。因此，財經通識課程應結合思政教育，以價值觀培育為基礎，通過樹立正確的理財觀念和培養高度的財經敏感度，讓君子愛財取之有道的中華優秀文化傳統深入人心。可在課程中設置貼近生活的財經實踐活動，通過模擬實驗、案例講解、財經比賽等活動，激發大學生對財經素養學習的興趣。同時建議課程內容的設置應多樣化、全面化，通過覆蓋收入、消費、風險、投資、稅收等內容，引導學生能夠運用相關知識解決實際問題。

(三)家庭輔助青少年樹立正確的消費觀和理財觀

家庭教育對青少年的消費觀和理財觀起著不容忽視的輔助作用。隨著家庭生活品質的提升、互聯網支付的便捷，越來越多的青少年能夠提前接觸到日常財經決策。如何幫助孩子提高財經素養水平從而做出正確的財經決策，父母可從以下幾個方面著手：第一，應重視孩子的財經思想教育，讓其明白勞動與報酬、公平與效率之間的關系，教導其樹立正確的財富觀和消費觀。第二，父母應正確定位孩子在家庭理財中的角色，如在家庭經濟決策制定過程中，通過設計信息的獲取、目標的設定、方案的選擇和結果的評價等環節，讓孩子獨立地做出經濟決策，培養其實踐操作能力。第三，家長應不斷提高對財經素養教育的重視程度，提升自身財經素養水平的同時，和孩子定期開展家庭財經活動，以此達到持續有效的輸出與反饋。

五、結語

本研究通過問卷調查發現家庭背景、區域發展和學校財經通識教育等因素影響大學生的財經素養水平。在經濟高質量發展的背景下，大學生作為青年群體中的中堅力量，其財經素養教育對實現國家富強、民族復興、人民幸福發揮著重要的作用。未來需在政府、學校和家庭等多方努力下，不斷提升大學生的財經素養水平，為祖國培養合格的社會主義建設者與接班人。

注釋：

①將我國分為八大綜合經濟區，主要采用國務院發展研究中心的分類標準，http://news.sohu.com/2004/06/05/66/news220396604.shtml.