合規(guī)顧問在有效合規(guī)整改中的作用

陳瑞華

(北京大學(xué) 法學(xué)院，北京 100871)

一、 引 言

自2022年4月以來，由最高人民檢察院領(lǐng)導(dǎo)的企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作，已經(jīng)在全國各地檢察機(jī)關(guān)得到推行。經(jīng)過兩年多時(shí)間的改革探索，檢察機(jī)關(guān)創(chuàng)設(shè)了包括合規(guī)監(jiān)督考察、第三方機(jī)制委員會(huì)、第三方組織、專項(xiàng)合規(guī)計(jì)劃、合規(guī)考察驗(yàn)收聽證等在內(nèi)的一系列新制度，把“有效合規(guī)整改”定位為“有效防止相同或相似違法犯罪行為的再次發(fā)生”，并將此作為合規(guī)監(jiān)督考察的基本目標(biāo)。(1)參見最高人民檢察院會(huì)同其他八部門于2022年4月19日通過的《涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)、評(píng)估和審查辦法(試行)》，第4條和第5條。為確保這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，防止出現(xiàn)那種“紙面合規(guī)”“形式化合規(guī)”乃至“無效合規(guī)”現(xiàn)象，檢察機(jī)關(guān)注重發(fā)揮第三方機(jī)制委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)決策作用，強(qiáng)調(diào)對(duì)涉案企業(yè)適用合規(guī)考察條件的嚴(yán)格審查，重視第三方組織在合規(guī)考察中的監(jiān)督指導(dǎo)作用，強(qiáng)化對(duì)合規(guī)考察評(píng)估的驗(yàn)收工作。(2)參見最高人民檢察院會(huì)同其他部門于2021年6月3日通過的《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(試行)》，第1條、第2條和第3條。可以說，合規(guī)考察參與者各司其職，發(fā)揮各自專業(yè)優(yōu)勢，并保持一種協(xié)同推進(jìn)的態(tài)勢，這是實(shí)現(xiàn)有效合規(guī)整改的基本保證。

在合規(guī)監(jiān)督考察過程中，律師的專業(yè)作用是不可或缺的。一般而言，檢察機(jī)關(guān)一旦啟動(dòng)合規(guī)監(jiān)督考察程序，律師就有可能發(fā)揮三個(gè)方面的作用：一是以合規(guī)監(jiān)管人的身份，被遴選為第三方組織的成員，對(duì)企業(yè)合規(guī)整改進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)；……