金融支持新型農業經營主體的調查研究
——以吉林省通化市為例

任 璐

（中國人民銀行通化市中心支行，吉林通化 134001）

一、金融支持新型農業經營主體的基本情況

（一）發揮貨幣政策作用，定向發力新型農業經營主體發展

一是加強政策導向，助力新型農業經營主體蓬勃發展。人民銀行聯合中央農辦、農業農村部、財政部、銀保監會、證監會出臺文件《關于金融支持新型農業經營主體發展的意見》（銀發[2021]133號），從加強信息共享、增強金融承載力等方面對金融機構做好新型農業經營主體金融服務提出了具體要求。當前通化轄區（含梅河口市）共存有3100余戶家庭農場，接近6500戶農業合作社，150余戶農業產業化龍頭企業。2018年至2021年，通化不同類型的新型農業經營主體累計獲得108.92億元的信貸支持，加權平均利率4.78%。二是通過支農扶貧再貸款、再貼現等貨幣政策工具對貸款結構加以改善。2018年至2021年，人民銀行通化市中心支行面向區域內9家金融機構提供支農、扶貧再貸款，為農業企業票據辦理再貼現規模達到5.38億元。累計支持54戶新型農業經營主體1.08億元，平均利率5.3%，低于全市小微企業貸款利率2.39個百分點。三是實施宏觀審慎評估、涉農信貸政策導向效果評估、金融精準扶貧政策效果評估、金融服務鄉村振興信息監測系統等多種窗口指導工具，激勵金融機構面向涉農領域提供信貸支持。截至2021年末，全市本外幣涉農貸款余額465.1億元，較去年同期上漲2.3%。四是精準實施定向降準政策，保障金融機構擁有足夠的資金提供涉農支持。2018年至2021年，人民銀行通化市中心支行共向轄內地方法人金融機構釋放涉農資金18.8億元，進一步提升農村金融服務的能力和水平。

（二）加大疫情期間新型農業經營主體的支持力度，保障春季農業生產穩步實施

2021年末，新型農業經營主體貸款余額35.37億元，比年初增加0.29億元，戶數1476戶，比年初增加41戶。其中：信用貸款余額7.29億元，占比20.61%。一是采用疫情專項再貸款資金，面向新型農業經營主體提供更大力度的優惠資金。人民銀行通化市中心支行指導農行、中行、建行向柳河縣康華牧業、洋源米業等5戶新型農業經營主體提供信貸規模4.77億元、利率為2.05%的優惠貸款，企業在享受優惠利率基礎上通過財政貼息，預計實際支付利率僅為1.023%。二是通過延期還本付息的方式幫助農業產業化龍頭企業渡過難關。轄區內現有的農業領軍企業包括正方牧業、卓越實業和梅河口市阜康酒精等，疫情期間缺少流動資金，建設銀行通化分行第一時間為其辦理1.95億元延期還本付息業務，保障了企業正常經營。三是依托互聯網平臺進行金融服務供給，新型農業經營主體能夠通過更為便捷的方式獲取資金支持。農業銀行通化分行推出“惠農e貸”“復工勝疫貸”“個人e貸”“小微e貸”等線上產品，鼓勵引導企業線上申貸、用款、還款，減少不必要的交叉感染風險。截至2021年末，該行向新型農業經營主體發放線上貸款余額5.1億元。同時，針對新型農業經營主體擔保難的特點，農行通化分行推出“微捷貸”“資產e貸”“質押e貸”、簡式快速貸款、票據貼現、保函等品種。截至2021年末，該行農業產業化龍頭企業貸款余額達4.63億元。四是發揮農業政策性金融作用，全力落實減費讓利惠企政策。農發行通化分行針對疫情防控之需實施了減費讓利舉措，以及對疫情影響地區減免五大類46項服務收費等政策，免收企業的結算手續費、網銀U盾工本費等費用。對于新簽訂合同的小微企業給予100BP優惠；對于政策性儲備調控貸款年利率調整為LPR+10BP，調整后執行一年期固定利率3.95%，較調整前下降40BP。

（三）拓寬多元化融資渠道，增加新型農業經營主體信貸資金來源

一是創建“銀行精準扶貧+支持新型農業經營主體”機制。通化農商行向新型農業經營主體通化禾韻藍莓發放6000萬元貸款，帶動648戶貧困戶，兩年間為貧困戶增收分得紅利191.68萬元，人均增收1600元。2021年該企業銷售額達7800萬元，凈利潤1500萬元。有效吸納貧困戶就業，在企業發展的同時幫助貧困戶改善生活條件，鞏固了脫貧攻堅成果同鄉村振興的有效銜接。二是發放商標權質押貸款，釋放農業產業化龍頭企業品牌價值。吉林銀行通化分行向農業產業化龍頭企業修正藥業創新發放商標權質押融資性保函業務5.03億元，并面向該公司簽發承兌匯票1.03億元。2018年以來共為修正藥業集團股份有限公司累計投放信貸資金14.06億元，授信9.44億元。為企業提供了充裕的資金保障，使企業取得良好的經濟效益。三是籌備“活體抵押”試點，解養殖戶燃眉之急。九臺農商行通化分行緊緊圍繞農村土地承包經營權開發的“土地銀行”系列金融產品和農作物種植收儲開發的“糧食銀行”系列金融產品等為涉農企業開辦授信業務。積極推動“九牛貸”、“豬易貸”等系列養殖貸產品，籌備“活體抵押”試點工作，專項用于支持滿足規模化養殖企業、養殖合作社、家庭農場和農戶購買繁育牲畜以及采購飼料的資金需求。四是對閑置倉容加以盤活，添補新型農業經營主體倉容不足的劣勢。農業產業化龍頭企業梅河口市順發米業無法提供足值抵押物，農發行通化分行向農業產業化龍頭企業梅河口市順發米業發放龍頭加工企業糧油收購貸款1000萬元信用貸款，并采取貸儲分離模式監管庫存降低貸款風險，支持該企業順利收購水稻。

二、新型農業經營主體發展及金融支持過程中存在的問題

（一）經營資金短缺

一是缺少有效抵押物。新型農業經營主體的房舍、機具庫房、倉儲物流區建設，都是設施農用地，屬于臨時建筑，不能辦理不動產權證書，無法用來抵押貸款。二是農民擔保體系建設不完善，新型農業經營主體很難完全達到金融機構的擔保、授信標準。比如林權、農戶住宅、宅基地、人參中藥材加工廠房、種植基地等抵押擔保的法律障礙和流轉處置難等問題一直未得到有效解決。三是貸款期限以一年期為主，但許多新型農業經營主體都期望能夠獲取長期的融資服務來維持自身的發展。一些新型農業經營主體自身具備烘干和儲存條件，生產農產品完全可以等價格出售，但在貸款期限的限制下，不得不提前銷售農產品，生產經營沒有達到最高收益。四是農民合作社成員間無法達成一致，影響貸款投放。國家法律規定，農民合作社至少應當包含五個成員，成員數量不設上限。例如，XX種植合作社反映，申請貸款需合作社所有成員簽字，由于合作社成員較多，導致申請貸款爭議較大、很難達成一致。

（二）農業保險保障較低

面向新型農業經營主體所提供的保險業務以農業大災保險為主，保險范圍覆蓋土地租金和直接物化成本。新型農業經營主體反映，現行保險條款僅能保證直接物化成本和部分地租費用，保障金額和實際發生費用有一定差距。以玉米為例，最高保障（絕收）為每公頃6200元，一旦發生市場波動和自然風險，農業保險無法提供應有的風險保障。同時保險類別并不豐富，只能面向三種糧食類作物提供保險支持，但是大量雜糧都沒有被納入保險范圍以內。調研結果顯示，水稻的農業保險費用為5.55元/畝，玉米5.60元/畝，絕收補償水稻為320元/畝，玉米為280元/畝，受旱災及風災影響，定損程度40%—50%，遠低于種植成本。為更好地穩定收入，也有一些新型農業經營主體將政策性保險和商業保險加以結合，包括收入保險等項目也正在逐步進入市場，不過這些模式都不完善，不能滿足新型農業經營主體多元化、多層次的保險需求。

（三）國家項目扶持門檻高

國家以高度規范的財會制度為基礎對新型農業經營主體作出評估。但是，大多數的新型農業經營主體不具備會計知識，難以實現規范的財務管理和會計核算，代理會計核算的成本必然會進一步加大經營者的支出。國家下達的新型農業經營主體扶持項目資金，很多因財務核算考核指標問題，使得經營主體不愿申報補貼扶持項目，不利于新型農業經營主體的提級增效。例如，集安市中央農業生產發展項目資金總額258萬元，經過鄉鎮推選報市、評審委審定及現場勘查，落實項目資金248萬元（14個家庭農場和2個農民專業合作社），未落實中央農業生產發展項目資金10萬元及省級現代農業生產發展項目資金5萬元，原因是鄉鎮推薦的農民專業合作社財務管理不完善，無法全額給予資金支持。

三、政策建議

（一）繼續拓寬新型農業經營主體融資渠道

一是降低貸款準入門檻。建設融資信貸風險基金，政府為基金提供信用支持，新型農業經營主體無需抵押、質押等傳統手段就能夠獲取資金服務，降低融資難度，擴大金融服務的能力。同時，探索開發重要農產品保單質押、倉單抵押、信用保證保險貸款、信用秒貸等多類型金融信貸產品。二是拓展貸款規模、加長貸款期限。鼓勵金融機構面向各種差別化的新型農業經營主體提供不同的服務，對經營者的資金需求規模、業務方向等因素作出考量，提高新型農業經營主體信用貸款額度和擔保貸款額度，新型農業經營主體可以根據自己的運營狀況和償債路徑來選擇貸款時間。三是創建更為健全的征信體系。以人民銀行征信體系為基礎，為新型農業經營主體設立一個新的模塊，征信體系將會成為一個信用信息共享機制，推進經營者信用評估結果的轉化。

（二）健全完善農業保險制度

一是提高政策性保險保障程度，引導金融保險機構建立多層次、高保障的農業保險產品體系，將現行的農業保險調整為保價格、保成本、保產量和保收入，由新型農業經營主體自行選擇。二是減少新型農業經營主體在保險方面的成本，面向新型農業經營主體提供更大力度的保險支持。將新型農業經營主體農業保險承擔的比例從32.5%降低至10%—15%，減輕新型農業經營主體經營壓力。

（三）建議政府給予專項資金扶持

一是加大政策性補貼額度。依據業務范疇、資源持有情況等多種因素，采取政府采購、獎勵補助等多種手段，在農業發展建設、技術研發等領域提供支持性政策或者資金支持。二是為農機具采購提供更多的補貼。新型農業經營主體在購買農機具時，可以讓廠家或者其他機構回收老舊農機，再享受補貼。這樣既可以資源回收利用，又可以讓新型農業經營主體能夠更新農機緊跟農業科技步伐，讓新型農業經營主體可以在低成本下完成農機具更新。