綠色金融支持鄉村振興戰略的思考
——以四平市為例

董 睿 孟昭璇 任廣博 周婧怡

（中國人民銀行四平市中心支行，吉林四平 136000；中國人民銀行長春中心支行，吉林長春 130056；同濟大學，上海市 200000）

一、簡述綠色金融的概念

從理論上講，所謂“綠色金融”是指金融部門把環境保護作為一項基本國策，在投融資決策中要考慮潛在的環境影響，把與環境條件相關的潛在的回報、風險和成本都要融合進日常業務中，在金融經營活動中注重對生態環境的保護以及環境污染的治理，通過對社會經濟資源的引導，促進社會的可持續發展。在各國低碳經濟不斷發展的背景下，綠色金融遂成為全球多個國家著力發展的重點領域。2020年9月，習近平總書記在第七十五屆聯合國大會上鄭重提出“30碳達峰、60碳中和”的戰略決策，進一步說明我國實現“碳達峰、碳中和”目標的重要性、緊迫性、艱巨性，共創人與自然和諧共生新時代勢在必行。

二、綠色金融支持鄉村振興的必要性

（一）綠色金融支持農業綠色發展

鄉村振興要求農業發展以生態環境友好和資源永續利用為導向，生產方式由粗放型資源消耗向集約型綠色發展轉變。在這過程中，集約型綠色技術的開發采用和綠色農業新業態的發展均會產生大規模資金需求。通過綠色金融介入綠色農業生產項目，有助于在綠色發展的框架下拓寬綠色農業可持續發展的資金來源，加快推動傳統農業向綠色現代農業的轉型升級。

（二）綠色金融支持農村生態宜居建設

鄉村振興，生態宜居是關鍵。通過綠色金融介入農村生態環境治理與保護的基礎設施建設綠色項目，可以推進農村生態文明建設和居住環境整治，提升農村人居環境質量。通過綠色信貸支持農村企業生產方式的綠色轉型，有利于減少環境污染。通過綠色金融政策宣傳，可以提高農民綠色環保意識，逐步形成綠色生產和生活方式。

（三）綠色金融支持農民綠色增收

鄉村振興，生活富裕是根本。“綠水青山就是金山銀山”，通過綠色金融介入以“綠水青山”生態資源為依托的產業形態，壯大依托自然稟賦的現代農業，助力生態產業規模壯大，打造“特色小鎮”、“精品民宿”、“村落風景”等綠色生態旅游產業鏈，可以拓展農民就業領域，拓寬農民增收渠道。

三、四平市綠色金融支持鄉村振興發展現狀

（一）構建綠色金融基礎設施建設取得初步成果

一是近幾年，四平地區各金融機構及地方政府高度重視綠色經濟與綠色金融的發展，相繼出臺《關于推進綠色信貸建設的指導意見》、《關于加強綠色信貸建設工作的指導意見》、《關于進一步做好信貸支持節能減排工作的指導意見》等一系列文件，形成四平市綠色金融體系。二是四平市綠色信貸已經初具規模。據統計，截至2021年末，四平全市綠色貸款余額54.66億元，占同期全市貸款總量的5.1%。從綠色貸款的行業分布看，主要集中在基礎設施綠色升級、清潔能源產業、生態環境產業、節能環保產業等方面。具體情況如表1與表2所示：（因統計指標不同將2018-2021年綠色貸款數據分為以下兩張表）

表1 四平市2018-2019年度綠色貸款情況統計表： （單位：億元）

表2 四平市2020-2021年度綠色貸款情況統計表： （單位：億元）

（二）打造綠色助農產品多樣性逐漸成熟

一是梨樹農聯社開辦“黑金貸”信貸產品。習近平總書記2020年7月22日在視察梨樹時提出的“要認真總結和推廣梨樹模式，采取有效措施切實把黑土地這個‘耕地中的大熊貓’保護好，利用好”。“梨樹模式”是梨樹縣成功探索出的農業耕作技術，該模式是對農田實行免耕、少耕，盡可能減少土壤耕作，并用作物秸稈覆蓋地表，減少土壤風蝕、水蝕，提高土壤肥力和抗旱能力的一項先進農業耕作技術。對此，梨樹農聯社以從事“保護性耕作-梨樹模式”的新型農村經營主體為核心，通過整合黑土地研究院、保險公司、糧食收購公司等多種資源研發出“黑土地研究院+新型經營主體+保險公司+糧食收購公司+金融機構”的專屬信貸產品—“黑金貸”糧食規模種植貸款。截至2021年末，共有2戶用信，貸款余額為1,058萬元。

二是四平郵儲銀行主推綠色有機農業貸款與綠色畜牧業貸款。綠色有機農業貸款對象為2家米業農村企業，這2家企業的特點為能夠按照國家特定生產方式生產，并經相關機構認定，準許使用綠色食品標志的無污染、無公害、安全、優質、營養型的大米。綠色畜牧業貸款對象為梨樹縣牧豐養殖場，該企業投入最新的生產設備，在廢氣處理后，企業幾乎不排放污染氣體，即使在炎熱夏季，在企業廠區內、排風口等近距離接觸時，不會嗅到刺激性氣味，符合畜禽養殖廢棄物污染治理標準。截至2021年末，四平郵儲銀行發放綠色有機農業貸款1090萬元，綠色畜牧業貸款700萬元，總數占該行同期綠色貸款總額的58.9%。

三是四平農行大力發展農村風力發電與光伏發電企業。據統計，截至2021年末，四平農行共有8筆綠色貸款，其中農村企業共計4筆，包括2筆風力發電企業、2筆光伏發電企業。風力發電與光伏發電企業同屬于清潔能源產業，其中2家光伏發電企業均位于雙遼所轄鄉鎮區域，經營范圍包括光伏發電，新能源電力的投資、開發、建設、運營、發電、銷售。截至2021年末，四平農行4家農村清潔能源產業貸款余額9.8億元，占該行同期綠色貸款總額的31.8%。

（三）呈現“信用貸款為主，低利率、重傾斜”特點

據調查了解，四平地區綠色貸款整體以項目貸款為主，所以大多采用信用授信。各金融機構在省行政策引導下，審批效率、規模匹配、利率定價等方面，著重向綠色信貸領域傾斜，尤其對普惠涉農領域優惠力度持續加大。據統計，四平中行綠色貸款投放利率為3.9%，郵儲銀行綠色貸款投放利率為3.85%-5%不等，均低于市場利率。四平市各金融機構嚴格按照監管機構及上級行綠色授信等相關政策要求，尤其農村領域的綠色貸款優化內部審批流程，在風險可控的原則下，創新綠色金融產品的審批制度，暢通綠色金融產品和服務研發“綠色通道”，部分機構達到“當天申請當天審核當天發放”標準，使各項綠色金融政策快速發揮出經濟效益和社會效益。

（四）推進農業現代化建設與監管規則建設同時起步

為積極響應我國第十四個五年規劃，更好落實堅持農業農村優先發展，梨樹農聯社在升級“黑金貸”產品的同時，切實把社會期盼、群眾智慧、專家意見、基層經驗吸收到新制度的修訂中，整合出一套符合梨樹農業現代化建設、有效滿足客戶融資需求的營銷方案，加快跟進農業興國步伐。另外，四平市不斷完善縣域綠色信貸服務與管理體系建設，要求各金融機構在農村綠色信貸項目的選擇與投放上，要嚴格落實“兩高一剩”等行業授信情況排查，對于環保違法違規客戶或信息披露不完全企業堅持做到不營銷、不受理、不準入，從源頭上防范綠色信貸風險。

四、四平市綠色金融支持鄉村振興存在的問題

（一）支持鄉村振興的綠色金融供給體系尚不健全

一是支持鄉村振興的綠色金融服務組織體系不健全。從四平地區各涉農金融機構在農村地區的網點覆蓋情況來看，農業銀行、中國銀行在鄉鎮基層的金融服務力量相對薄弱；村鎮銀行等小型農村金融機構受限于人力和資金規模，支農力度有限；農信社雖為服務“三農”的主力軍，但綠色金融業務的人力投入依然不足。二是支持鄉村振興的綠色金融人才較為匱乏。金融機構開展綠色金融業務，需要具備金融、環保、綠色產業、法律等相關知識的復合型綠色金融人才。由于工作待遇與環境等諸多原因，各金融機構綠色金融人才短缺嚴重制約了綠色金融產品和服務方式的創新開拓。

（二）農村地區負外部性影響制約綠色金融發展

一是貸款客戶的違約風險。農村客戶的經營水平和資金實力有限，而且環境信息披露制度不完善、不對稱。例如農村光伏發電項目風險較突出，包括環境風險（地震帶、霧霾、空氣清潔度）、屋頂載荷風險、電費結算與太陽板維護。二是農村綠色金融天然帶有高風險低收益的發展特征。例如梨樹農聯社的“黑金貸”核心是土地，近兩年隨著糧食價格上漲，土地轉包費用也隨之上漲，由原來每坰地1.3萬元到現在1.6萬元，漲幅達23%，給承包土地帶來極大不確定性。三是農村區域各中小企業產品銷路局限性。對于綠色金融領域而言，新材料、新理念面臨市場培養的問題，很多新興產品因農村外部環境因素影響銷路進而面臨回款難的現象。

（三）農業保險費率高且缺少特色優質項目導致放款難

目前四平地區推出的一系列綠色信貸產品如“黑金貸”、“高標準農田貸”、“黑土糧倉貸”等，很多采取與保險公司合作的機制運行，保險費率高是新型農業經營主體普遍反映的問題。農業屬于弱勢產業，受各種自然條件和因素制約較多，這導致農業保險費率高、賠付率低，影響農戶貸款積極性。另外，就四平地區而言，農村綠色金融項目種類單一，融資方式僅以綠色信貸為主，在更具潛力的低碳、循環經濟方面和新興綠色產業等市場主體存在著明顯的投放不足。大多金融機構反映采用“名單營銷”法，例如黑土地研究院提供的農戶名單、四平市創新推出的“項目中心+行長”融資平臺提供的《全市5000萬以上大項目名單》等已長期沒有新項目增加。

（四）金融機構支持鄉村振興的驅動力不足

由于綠色金融業務近年來才開始試點發展，一方面，多數金融機構對綠色金融的價值理念認識不足，對開展綠色金融業務的積極性不夠高。據調查，截至2021年末，四平市共計6家金融機構發放綠色金融貸款，農行、工行、中行綠色貸款余額分別為30.9億元、6億元、1.7億元位列前三，其中農行占比78%，其他機構業務量較少。另一方面，金融機構內部也沒有建立起相應的開展綠色金融業務的激勵約束機制，導致農村金融機構內部的環境保護和社會責任意識很容易被繁重的經營考核壓力和誘人的經濟利益沖淡。

（五）綠色金融支持鄉村振興的配套政策機制有待完善

一是綠色金融支持鄉村振興的可操作體系尚未建成。現行綠色金融發展機制主要還停留在宏觀指導層面，基層金融機構的實踐主要體現在對高污染、高耗能產業的信貸限額管理約束，缺乏對綠色金融業務的整體考核體系和目標要求。二是綠色金融支持鄉村振興的配套政策尚不健全。鄉村振興中產業結構由高碳向低碳轉變的轉型企業經營成本將面臨大幅上升，且存在建設周期長、收益不確定等問題，目前政府提高綠色產業經濟價值的普惠式補貼政策支持力度較小，難以對金融機構和企業形成有效激勵，引導綠色金融支持鄉村振興的財政貼息、稅收減免、投資補助等配套政策亟待健全。

五、相關建議思考

（一）樹立綠色金融支持鄉村振興的發展理念

四平地區各監管部門與當地政府應加強綠色金融支持鄉村振興的政策宣傳，切實推動生態文明建設和綠色經濟共同發展，構建綠色信貸發展新格局，引導各金融機構深刻認識發展綠色金融對于鄉村振興的重要意義。金融監管部門要積極引導金融機構統籌做好綠色金融與鄉村振興金融服務銜接的工作，探索建設綠色金融服務鄉村振興試驗區，通過樹立樣本典型，發揮示范引領效應。

（二）健全支持鄉村振興的綠色金融供給體系

一是健全綠色金融服務組織體系。從鄉村振興的實際需要出發，明確各類涉農金融機構的職能定位。二是創新綠色金融產品。一方面繼續發展現有的綠色信貸產品，在傳統抵押、信用擔保方式的基礎上，創新發展土地承包經營權抵押、排污權抵押、項目未來收益權質押、專利權質押等抵押擔保工具；另一方面，鼓勵有條件的農村金融機構嘗試開拓用于支持鄉村振興項目的綠色債券、綠色基金、綠色保險、低碳金融交易等多元化綠色金融產品，推動農村產業的綠色轉型。三是培育綠色金融專業人才。農村金融機構應探索設立專門的綠色金融業務部門，加強對現有員工綠色金融業務專業培訓，同時完善綠色金融人才激勵機制，積極引進國內外兼具環保和金融背景的優秀人才，打造高水平的綠色金融專業人才隊伍。

（三）培育壯大農村綠色產業集群及信貸投放步伐

一是政府加快農村綠色特色項目招商引資進程。四平市各金融機構在做好“黑土地”、清潔能源產業與綠色畜牧業等優勢項目的基礎上，推進構建現代農業產業體系與農田建設項目，加大力度支持農村土地流轉、農村科技創新、農業技術生產創新等方面的全面發展。二是積極促進當地企業升級改造，變“普通建材”為“綠色建材”。以金融手段引導新興綠色產業發展、引導傳統農村企業與農戶向綠色化轉型的意識，促進農業增效、農民增收，保持農村綠色產業健康有序發展。

（四）大力給予稅收優惠與補貼政策支持

2022年中央一號文件指出“2022年穩定玉米、大豆生產者補貼和稻谷補貼政策，實現三大糧食作物完全成本保險和種植收入保險主產生產糧大縣全覆蓋”。隨著中央文件出臺，政府部門應結合農村多年自然條件和糧價曲線等指標，對農業生產經營者落實保險補貼或者保險費率下降政策，以降低融資成本和種植成本。另外，綠色金融在性質上介于慈善和傳統金融投資之間，在兼顧投資收益的同時，也對社會公益屬性有較高的要求。政府可以參照企業和個人的慈善捐款抵稅的原則，給參與綠色金融的企業和個人一定的印花稅和所得稅優惠。

（五）完善綠色金融支持鄉村振興的配套政策機制

一是完善支持鄉村振興的綠色金融擔保和風險補償機制。考慮到鄉村振興中一些綠色項目的融資風險較高，地方政府可通過設立綠色擔保基金一方面降低農村金融機構可能面臨的融資風險，另一方面也可以撬動社會資金投入綠色項目。二是完善支持綠色金融的監管政策。金融監管部門應通過規范性文件明確綠色金融的支持領域和項目投向，統一和完善綠色金融監管的指標體系。同時，對開展綠色金融業務支持鄉村振興方面成效顯著的涉農金融機構在存款準備金率、新業務審批、新機構設置等方面應給予適度傾斜。