老齡化背景下養老保險與養老產業融合發展的研究

□伍 晗

第七次全國人口普查結果顯示，我國60歲及以上人口數超過2.6億，占全國總人口的18.70%，其中65歲及以上人口數超過1.9億，占全國總人口的13.50%，正在以前所未有的速度進入深度老齡化社會。隨著大批勞動年齡人口逐漸進入退休年齡，我國極有可能于2035年左右達到老齡化的高峰。老齡人口基數大、比例高、增速快、空巢多的國情給我國社會帶來了一系列的考驗：社會福利開支驟增、社會贍養負擔加重、家庭結構和贍養功能改變、老年人需求的增長和變化等等，對政府而言，更是極大地加重了我國養老保障的財政負擔、養老保障體系的建設壓力和養老保險制度的改革難度。另一方面，巨大的養老需求卻為養老行業帶來了廣闊的市場前景，也給養老行業帶來了巨大的發展機遇。

一、我國養老產業現狀與問題研究

(一)養老產業發展的基本現狀。為了應對快速增長的養老需求，各項政策陸續出臺，各地都在探索和創新養老服務模式，服務機構和服務企業如雨后春筍般迅速成長，當前我國已初步確立了居家養老、社區養老和機構養老的三種基本模式，初步建立了滿足“居、養、樂、醫”各種需求的功能完善、規模適度、覆蓋全面的養老服務體系，各類服務老年人的組織機構不斷出現，“銀發經濟”得到了極大發展。經過多年發展，中國養老產業已出現一批行業龍頭企業，占有了優質特色資源，形成了自己的專業優勢和規模優勢，走上了品牌化發展道路，促使整個養老產業集中度提升。

養老產業正在與過去粗放型管理、同質型產品、低端型服務的發展模式告別，走上精細化、多元化、專業化的發展道路，形成以養老服務為主線，延伸醫康養服務，從剛需醫養到活力樂養全面覆蓋，衍生出康復醫療、健康管理、旅游旅居、文化休閑等細分領域新模式，并在圈層蔓延的同時催生出更多交叉領域的市場機會。隨著產業融合與科技發展，智慧生活的適老化、養老服務的智能化、運營管理的數字化等，將持續為養老產業的創新發展提供動能，不斷推動產業效率的提升，促使養老產業實現高質量高效率的發展，同時老人也能享受到更便捷更實惠的服務。

(二)養老產業發展的主要問題。

1.產業發展資金不充足。一是缺乏資金保障和支撐，行業企業生存艱難。養老產業與其他產業一樣，必須通過提高利潤吸引投資，形成產業鏈，直至發展出成熟的產業模式；另一方面，養老又是一個特殊的產業，是一種準公共用品，具有一定的福利性質，而受制于我國當前社會福利水平和社會發展水平，它既無法從財政資金中獲取穩定高額的收入來源，也不可能向服務對象收取高額費用。因此，養老產業當前整體利潤率較低、投資周期長、資金回流慢，這些問題大大提高了社會資本進入養老產業的門檻，嚴重降低了養老產業對資本的吸引力，也增加了養老產業市場化運營的難度。即使政府頒布了一些扶持政策，但是成效十分有限。二是養老金融的發展相對滯后，老年人支付能力不足。第一支柱基本養老保險已進入高覆蓋低增速的發展階段，一方面進一步提高其覆蓋面的空間很小，另一方面提高保障水平又不符合其“保障基本生活”的標準定位。第二支柱養老保險覆蓋率低，企業年金、職業年金主要在機關事業單位和央企、國企得到較好的落實，由于對普通私營和民營企業缺乏強制力和吸引力，未來覆蓋率的提升存在明顯的天花板。第三支柱養老保險發展剛剛起步，其替代率較低、規模非常小、產品結構單一、同質化較嚴重、價格也較高，且在市場有效性和政府監管方面都還有提升空間。在這種情況下，普通民眾的養老金來源過度依賴第一支柱，在第一支柱支付能力不足、替代率降低的同時，若沒有得到第二、第三支柱養老保險及時且充分的補充，普通居民對養老服務的購買力將無法得到穩定可靠的保證。

2.產業發展程度不平衡。一是市場供給與需求不平衡。人均預期壽命的延長、老齡化速度的加快、老齡化程度的加深促使社會對養老服務的需求大幅增長。老年人消費能力的提高、生活方式的變化、養老觀念的革新又使得養老需求表現出多樣化和差異化特點。過去簡單的生活保障、日常照料和醫療服務就可以滿足需求，現在人民群眾還希望獲得適合老年人身心特點的專業護理服務，以及滿足老年人學習、社交、娛樂等精神文化層面的活動。傳統的養老服務模式已經跟不上老年人日益發展的養老需求，養老服務的廣度和深度都亟待拓展和創新。二是地區之間發展不平衡。全國各地養老產業的發展經驗和優勢項目各不相同；由于經濟差距和文化差異，城鄉之間也存在養老產業發展速度不一致、養老服務的接受程度不相同等客觀事實，農村“養老難”問題尤其突出；公立機構與民間機構之間資源配置不平衡，社會化服務供給不足等等。

3.行業管理制度不完善。為了更好地面對人口結構老齡化，我國政府已出臺了一系列法規政策扶持養老產業發展，但未形成有針對性的法律法規，配套的政策支撐體系和頂層制度設計尚未完善，使得當前產業建設缺乏科學的宏觀指導，也缺乏專門的法律法規作為其成長的根本保障。制度的不完善使得政府部門對于養老市場缺乏了解，沒辦法結合當地實際情況吸引社會力量投資進駐；政策性意見鼓勵性有余、執行性不足，準入門檻不規范，引入機制不具體，監督監管也不到位；各部門對于各自所承擔的角色缺乏定位，部門之間缺乏統一的管理標準，碰到問題難以協調；在政策執行過程中，由于具體的操作辦法不明確，政策優惠或政策紅利很難落實到從業者頭上，導致專業人才流失嚴重，從業者職業定位不清、工作積極性不足、服務意識落后；缺少鼓勵養老服務產業自主研發創新的機制，服務質量難以提升。

二、養老保險與養老產業融合發展的對策建議

養老產業的持續健康發展對解決人口老齡化問題至關重要，我國有必要繼續深化養老保險改革，積極推進社會福利體系的建設，加快推動養老保險和養老產業融合發展，充分發揮養老保險和養老產業的協同作用，以政策推動和資金支持彌補養老產業缺口和短板，豐富養老服務內容，提高養老的行業效益和社會效益，激發全國經濟社會發展新動能，不斷滿足人民群眾美好生活新期待，贏得科學應對老齡化的先機。

(一)完善基本養老保險制度，為養老產業低層次服務“兜底”。第一支柱基本養老保險，是國家面向廣大民眾提供的，強制建立和實施的保險制度，目前也是不少老年人口購買養老服務的資金來源，完善基本養老保險制度，能夠有效保障居民退休后的基本生活，為養老產業的低層次服務“兜底”。

將基本養老保險中“社會統籌賬戶”和“個人賬戶”的基金運營與行政管理完全分離開來，從“混賬”管理變為“分賬”管理，確保養老保險基金子賬戶運營的安全性與有效性。第一支柱基本養老保險僅由社會統籌部分組成，實行現收現付制，同時做實個人賬戶，將第一、第二、第三支柱養老保險的所有個人賬戶合并，實行完全積累制。分離后，個人賬戶繳費比率可以提供更多的選擇，進一步強化多繳多得的激勵機制，要進一步落實養老保險稅收減免政策，并通過企業繳費劃出一部分到個人賬戶，增強普通個人的繳費積極性，增加個人賬戶的積累。

與世界其他國家相比，我國的退休年齡較早，養老金最低繳費年限卻比世界平均標準小得多。因此要想緩解養老保險基金支付壓力，實施延遲退休政策勢在必行，除此之外，允許退休人員自主選擇提前或推遲養老金領取年齡、逐步提高基本養老保險繳費年限也是解決現在基金缺口問題的有效手段。

(二)加快建設多層次養老保險體系，實現更高水平的養老保障。應繼續發力調整養老保險體系的結構比例，為第二支柱和第三支柱養老保險的發展騰出空間，擴大養老保險經費來源，多渠道籌措養老金。

1.提高第二、第三支柱養老保險的安全性和吸引力。加強對保險基金投資的監管，保障企業年金和個人商業養老保險資金的安全性、規范性；通過進一步完善稅收優惠等配套政策，將稅收優惠政策的覆蓋面擴大到靈活就業群體，提高補充養老保險的參保率和繳費水平；強化企業年金、職業年金和商業養老保險基金投資運作的市場化和專業化程度，提高收益率，增強企業職工和投保個人參保的主動性，提高養老金的保障水平。

2.提高第二、第三支柱養老保險的可及性和便利性。鼓勵保險公司開發設計商業養老保險，為廣大有需要的用人單位和投保個人提供選擇；探索建立養老金專屬賬戶體系，建立“三支柱”養老保險統一的交易和查詢平臺系統，打通“三支柱”養老保險之間資金流動渠道，并且讓賬戶持有人能夠“一站式”進行資金統一歸集管理，也方便稅收優惠政策落實在賬戶持有人身上而非保險產品上。

(三)拓展養老保險種類，擴大養老市場空間。隨著人均預期壽命的延長，高齡老人的數量快速增長，家庭結構的變化導致失能老人的照護問題已無法由家庭內部消化，長期護理保險制度作為社?！暗诹U”可以使失能老人得到安全及時、全面多元、質量可靠、收費合理的護理服務，全面推廣這一險種的必要性和緊迫性是毫無爭議的。數據顯示，全國已有49個長期護理保險試點城市參保人數達1.34億人，累計受益人數152萬人，試點工作已進入實質性推進階段。

在長期護理保險的實際運行中，首先要本著“老年群體自理生活”的價值選擇，以市場化的管理手段為依托，使服務的利用者可以按照自己的意愿和條件選擇服務項目和服務標準。護理專家還可以為有特殊需求的使用者量身定制專項護理支援計劃，做到精細化安排和合理化收費。其次，要盡快探索出一套切實可行的醫養結合模式的付費機制，例如可以采用稅收補貼和社會保險相結合的籌資模式來解決長期照護費用分擔問題，可以對有無子女的投保人設置不同的繳費比率，可以模仿醫療保險設置自費比率和自費上限。再次，要從建立制度和加強監管兩方面全面規范商業保險公司經辦長護險業務，對保險公司經營和服務行為進行監督，明確重點查處和整治問題。

(四)鼓勵保險公司投資養老產業，培植養老產業新業態新模式。一個人從繳納養老保險到領取養老金或者接受養老服務，是一個持續幾十年的長期過程，需要完整的管理體系和服務體系保障其穩定運行和兌現；養老服務團隊的建設也是系統工程，投資規模大，回收周期長。政府應該積極引導社會力量進入養老產業，充分發揮市場在資源配置中的決定性作用。其中，保險公司尤為重要，它們深入醫療養老行業具有客戶優勢、資金優勢、投資方向匹配優勢、產業關聯度高的協同優勢，能更好地鏈接客戶、資金、服務和市場。

未來養老項目的開發和執行很難由一家企業或者機構獨立完成，在“功能趨向復合化、業態走向多樣化”的產業發展大勢下，跨界合作是必然選擇。因此，政府要繼續鼓勵保險公司積極開發和提供康復、醫療與養老服務，促進養老市場和保險產業的融合發展。保險企業應積極推動渠道多元化，加強原有線下渠道合作的同時要注重代理渠道的轉型和升級，利用線上銷售渠道進一步開拓市場。保險企業還應該積極實現產品的差異化，布局養老社區建立養老產業鏈，利用不同的社區功能及服務形成差異化的養老產品，通過個性化的產品和高質量的服務吸引客戶、增強客戶黏性。

(五)探索養老產業盈利模式，打通政府、企業與社會的強大合力。國家應該漸進式的提升對養老服務產業和社會保障體系的財政投入，加大對養老產業的政策優惠和扶持力度，鼓勵私人和民間資本進入養老產業，通過出臺各項新政鼓勵企業發展老年經濟；養老保險基金管理機構應該和專業的信托基金金融管理企業合作，實現基金的平穩增值，從而穩步提升基金的保障水平；應該通過金融、財稅、土地、市場監管等多策并舉，在各地進行試點研究，出臺建立各類行業規范、行業標準等等；對醫養結合相關企業進行定點改造并納入醫療保險和養老保險的覆蓋范圍，逐漸增加老年人保健和醫療開支的報銷途徑，通過社保水平的提高讓老年人享受更好的醫護保健服務。

養老企業其盈利天花板天生較低，應該探索政府購買、財政補貼、保險賠付、私人付費等多種盈利模式，與物業家政、物流運輸、醫療保健、廣告宣傳、教育培訓、餐飲零售等行業合作單位共同創新服務模式拓展新收入來源，將社會資本注入養老產業，降低養老服務發展對基礎養老保險金的依賴。